集團(tuán)平衡計(jì)分卡及關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)設(shè)計(jì)

集團(tuán)平衡計(jì)分卡及關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)KPI設(shè)計(jì)目錄第一部分：績(jī)效考核流程第二部分：KPA與KPI分解第三部分：核心崗位BSC設(shè)計(jì)第四部分：試點(diǎn)部門BSC設(shè)計(jì)平衡計(jì)分卡簡(jiǎn)介4平衡計(jì)分卡概貌財(cái)務(wù)目標(biāo)評(píng)價(jià)指標(biāo)為了使財(cái)務(wù)資本報(bào)酬率活動(dòng)成功，收入增加率我們應(yīng)該如現(xiàn)金流何向股東展示學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)目標(biāo)評(píng)價(jià)指標(biāo)我們將如何保員工滿意度持我們的改革員工穩(wěn)定性和成長(zhǎng)的能力員工缺勤率員工盈利性客戶目標(biāo)評(píng)價(jià)指標(biāo)為了實(shí)現(xiàn)我市場(chǎng)份額們的遠(yuǎn)景，客戶滿意度我們應(yīng)該如老客戶維持何展示給顧新客戶開發(fā)客顧客排序內(nèi)部經(jīng)營(yíng)過程目標(biāo)評(píng)價(jià)指標(biāo)為了我們的股新產(chǎn)品開發(fā)東和客戶滿意，交貨期我們應(yīng)該怎樣投標(biāo)成功內(nèi)部經(jīng)營(yíng)次品率時(shí)間企業(yè)使命與戰(zhàn)略5平衡計(jì)分卡的發(fā)展歷程第一代績(jī)效衡量?jī)H限于財(cái)務(wù)面第二代績(jī)效衡量加入無(wú)形資產(chǎn)的衡量，如產(chǎn)品研發(fā)設(shè)計(jì)、客戶關(guān)系、員工教育訓(xùn)練、營(yíng)銷資訊、企業(yè)知識(shí)管理等1998年超過75%的S&P500市場(chǎng)價(jià)值是來自無(wú)形資產(chǎn)發(fā)展史：1990年一項(xiàng)研究計(jì)劃－未來企業(yè)績(jī)效衡量方法，12家企業(yè)共同參與，由哈佛教授卡普蘭和羅蘭.諾頓總裁諾頓共同研究發(fā)展1992年發(fā)表《平衡計(jì)分卡》1993年發(fā)表《平衡計(jì)分卡實(shí)踐》1996年發(fā)表《平衡計(jì)分卡在戰(zhàn)略管理體系中的應(yīng)用》2000年發(fā)表《企業(yè)的戰(zhàn)略性應(yīng)用》6平衡計(jì)分卡四構(gòu)面的意義－財(cái)務(wù)面財(cái)務(wù)面結(jié)果性指標(biāo)過程性指標(biāo)客戶面內(nèi)部運(yùn)營(yíng)面學(xué)習(xí)面?zhèn)鹘y(tǒng)的績(jī)效指標(biāo)新增的績(jī)效指標(biāo)財(cái)務(wù)性指標(biāo)是一般企業(yè)常用于績(jī)效評(píng)估的傳統(tǒng)指標(biāo)財(cái)務(wù)性績(jī)效指標(biāo)可顯示出企業(yè)的戰(zhàn)略及其實(shí)施和執(zhí)行是否正在為最終經(jīng)營(yíng)結(jié)果(如利潤(rùn))的改善作出貢獻(xiàn)。但是，不是所有的長(zhǎng)期策略都能很快產(chǎn)生短期的財(cái)務(wù)盈利非財(cái)務(wù)性績(jī)效指標(biāo)(如質(zhì)量、生產(chǎn)時(shí)間、生產(chǎn)率和新產(chǎn)品等)的改善和提高是實(shí)現(xiàn)目的的手段，而不是目的的本身。財(cái)務(wù)面指標(biāo)衡量的主要內(nèi)容：收入的增長(zhǎng)、收入的結(jié)構(gòu)、降低成本、提高生產(chǎn)率、資產(chǎn)的利用和投資戰(zhàn)略等7平衡計(jì)分卡四構(gòu)面的意義－客戶面財(cái)務(wù)面結(jié)果性指標(biāo)過程性指標(biāo)客戶面內(nèi)部運(yùn)營(yíng)面學(xué)習(xí)面?zhèn)鹘y(tǒng)的績(jī)效指標(biāo)新增的績(jī)效指標(biāo)平衡記分卡要求企業(yè)將使命和戰(zhàn)略詮釋為具體的與客戶相關(guān)的目標(biāo)和要點(diǎn)企業(yè)應(yīng)以目標(biāo)顧客和目標(biāo)市場(chǎng)為方向：企業(yè)應(yīng)當(dāng)關(guān)注于是否滿足核心顧客需求，而不是企圖滿足所有客戶的偏好客戶最關(guān)心的不外于五個(gè)方面：時(shí)間，質(zhì)量，性能，服務(wù)和成本。企業(yè)必須為這五個(gè)方面樹立清晰的目標(biāo)，然后將這些目標(biāo)細(xì)化為具體的指標(biāo)客戶面指標(biāo)衡量的主要內(nèi)容：市場(chǎng)份額、老客戶挽留率、新客戶獲得率、顧客滿意度、從客戶處獲得的利潤(rùn)率8平衡計(jì)分卡四構(gòu)面的意義－內(nèi)部運(yùn)營(yíng)面財(cái)務(wù)面結(jié)果性指標(biāo)過程性指標(biāo)客戶面內(nèi)部運(yùn)營(yíng)面學(xué)習(xí)面?zhèn)鹘y(tǒng)的績(jī)效指標(biāo)新增的績(jī)效指標(biāo)建立平衡記分卡的順序，通常是在先制定財(cái)務(wù)和客戶方面的目標(biāo)與指標(biāo)后，才制定企業(yè)內(nèi)部流程面的目標(biāo)與指標(biāo)，這個(gè)順序使企業(yè)能夠抓住重點(diǎn)，專心衡量那些與股東和客戶目標(biāo)息息相關(guān)的流程內(nèi)部運(yùn)營(yíng)績(jī)效考核應(yīng)以對(duì)客戶滿意度和實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)目標(biāo)影響最大的業(yè)務(wù)流程為核心內(nèi)部運(yùn)營(yíng)指標(biāo)既包括短期的現(xiàn)有業(yè)務(wù)的改善，又涉及長(zhǎng)遠(yuǎn)的產(chǎn)品和服務(wù)的革新內(nèi)部運(yùn)營(yíng)面指標(biāo)涉及企業(yè)的：1)改良/創(chuàng)新過程；2)經(jīng)營(yíng)過程；3)售后服務(wù)過程等生產(chǎn)率、生產(chǎn)周期、成本、合格品率、新產(chǎn)品開發(fā)速度、工藝流程變更速度、出勤率等9平衡計(jì)分卡四構(gòu)面的意義－學(xué)習(xí)面財(cái)務(wù)面結(jié)果性指標(biāo)過程性指標(biāo)客戶面內(nèi)部運(yùn)營(yíng)面學(xué)習(xí)面?zhèn)鹘y(tǒng)的績(jī)效指標(biāo)新增的績(jī)效指標(biāo)學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)的目標(biāo)為其他三個(gè)方面的宏大目標(biāo)提供了基礎(chǔ)架構(gòu)，是驅(qū)使上述計(jì)分卡三個(gè)方面獲得卓越成果的動(dòng)力面對(duì)激烈的全球競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)今天的技術(shù)和能力已無(wú)法確保其實(shí)現(xiàn)未來的業(yè)務(wù)目標(biāo)削減對(duì)企業(yè)學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)能力的投資雖然能在短期內(nèi)增加財(cái)務(wù)收入，但由此造成的不利影響將在未來對(duì)企業(yè)帶來沉重打擊學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)面指標(biāo)涉及1)員工的能力和學(xué)習(xí)；2)信息系統(tǒng)的能力；3)激勵(lì)、授權(quán)與相互配合等員工學(xué)習(xí)如何、員工能力提升如何、產(chǎn)品創(chuàng)新如何、工藝創(chuàng)新如何、市場(chǎng)創(chuàng)新如何、制度創(chuàng)新如何等10平衡記分卡的指標(biāo)間有著明確的因果關(guān)聯(lián)，以集團(tuán)為例后向指標(biāo)先行指標(biāo)過程導(dǎo)向結(jié)果導(dǎo)向更進(jìn)一步而言，平衡記分卡的發(fā)展過程中特別強(qiáng)調(diào)描述策略背后的因果關(guān)系，借客戶面、內(nèi)部營(yíng)運(yùn)面、學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)面評(píng)估指標(biāo)的完成而達(dá)到最終的財(cái)務(wù)目標(biāo)股東價(jià)值最大化利潤(rùn)增加銷售增長(zhǎng)積極與戰(zhàn)略級(jí)客戶建立緊密關(guān)系提高客戶滿意度客戶導(dǎo)向的新產(chǎn)品/技術(shù)應(yīng)用開發(fā)成本與質(zhì)量控制大客戶關(guān)系管理員工發(fā)展信息偵知能力提高生產(chǎn)能力客戶導(dǎo)向的核心技術(shù)突破管理基礎(chǔ)強(qiáng)化集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)11通過建立戰(zhàn)略地圖，使企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)能夠“放得開”，以集團(tuán)為例遠(yuǎn)景——立足于光學(xué)，成為國(guó)際知名大企業(yè)全方位的名配角戰(zhàn)略級(jí)客戶開發(fā)核心技術(shù)突破人力資本建設(shè)產(chǎn)能優(yōu)化財(cái)務(wù)客戶學(xué)習(xí)與發(fā)展流程達(dá)到目標(biāo)的行動(dòng)和負(fù)責(zé)分配方案目標(biāo)怎樣做關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)行動(dòng)方案股東價(jià)值最大化利潤(rùn)增加銷售增長(zhǎng)積極與戰(zhàn)略級(jí)客戶建立緊密聯(lián)系提高客戶滿意度客戶導(dǎo)向型產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)大客戶關(guān)系管理生產(chǎn)能力成本與質(zhì)量控制員工發(fā)展客戶導(dǎo)向型核心技術(shù)突破信息偵知能力提高管理基礎(chǔ)強(qiáng)化投資資本回報(bào)率利潤(rùn)額銷售額新產(chǎn)品開發(fā)數(shù)量R＆D占銷售收入比率單位產(chǎn)品成本準(zhǔn)時(shí)交貨率客戶投訴平均響應(yīng)時(shí)間戰(zhàn)略級(jí)客戶開發(fā)規(guī)劃實(shí)施進(jìn)度員工滿意度高級(jí)人才獲得率核心技術(shù)突破進(jìn)度管理基礎(chǔ)強(qiáng)化新增戰(zhàn)略級(jí)客戶數(shù)量新產(chǎn)品銷量占總銷量比率戰(zhàn)略級(jí)客戶銷量占總銷售額比率12通過年度、季度、月度聚焦主題使企業(yè)的經(jīng)營(yíng)“聚得攏”，以集團(tuán)為例遠(yuǎn)景——立足于光學(xué)，成為國(guó)際知名大企業(yè)全方位的名配角戰(zhàn)略級(jí)客戶開發(fā)核心技術(shù)突破人力資本建設(shè)產(chǎn)能優(yōu)化財(cái)務(wù)客戶學(xué)習(xí)與發(fā)展流程達(dá)到目標(biāo)的行動(dòng)和負(fù)責(zé)分配方案目標(biāo)怎樣做關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)行動(dòng)方案股東價(jià)值最大化利潤(rùn)增加銷售增長(zhǎng)積極與戰(zhàn)略級(jí)客戶建立緊密聯(lián)系提高客戶滿意度客戶導(dǎo)向型產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)大客戶關(guān)系管理生產(chǎn)能力成本與質(zhì)量控制員工發(fā)展客戶導(dǎo)向型核心技術(shù)突破信息偵知能力提高管理基礎(chǔ)強(qiáng)化投資資本回報(bào)率利潤(rùn)額銷售額新產(chǎn)品開發(fā)數(shù)量R＆D占銷售收入比率單位產(chǎn)品成本準(zhǔn)時(shí)交貨率客戶投訴平均響應(yīng)時(shí)間戰(zhàn)略級(jí)客戶開發(fā)規(guī)劃實(shí)施進(jìn)度員工滿意度高級(jí)人才獲得率核心技術(shù)突破進(jìn)度管理基礎(chǔ)強(qiáng)化新增戰(zhàn)略級(jí)客戶數(shù)量新產(chǎn)品銷量占總銷量比率戰(zhàn)略級(jí)客戶銷量占總銷售額比率13季度聚焦主題“收得攏”（示例）遠(yuǎn)景——立足于光學(xué)，成為國(guó)際知名大企業(yè)全方位的名配角戰(zhàn)略級(jí)客戶開發(fā)核心技術(shù)突破人力資本建設(shè)產(chǎn)能優(yōu)化財(cái)務(wù)客戶學(xué)習(xí)與發(fā)展流程達(dá)到目標(biāo)的行動(dòng)和負(fù)責(zé)分配方案目標(biāo)怎樣做關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)行動(dòng)方案股東價(jià)值最大化利潤(rùn)增加銷售增長(zhǎng)積極與戰(zhàn)略級(jí)客戶建立緊密聯(lián)系提高客戶滿意度客戶導(dǎo)向型產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)大客戶關(guān)系管理生產(chǎn)能力成本與質(zhì)量控制員工發(fā)展客戶導(dǎo)向型核心技術(shù)突破信息偵知能力提高管理基礎(chǔ)強(qiáng)化投資資本回報(bào)率利潤(rùn)額銷售額新產(chǎn)品開發(fā)數(shù)量R＆D占銷售收入比率單位產(chǎn)品成本準(zhǔn)時(shí)交貨率客戶投訴平均響應(yīng)時(shí)間戰(zhàn)略級(jí)客戶開發(fā)規(guī)劃實(shí)施進(jìn)度員工滿意度高級(jí)人才獲得率核心技術(shù)突破進(jìn)度管理基礎(chǔ)強(qiáng)化新增戰(zhàn)略級(jí)客戶數(shù)量新產(chǎn)品銷量占總銷量比率戰(zhàn)略級(jí)客戶銷量占總銷售額比率14導(dǎo)入平衡計(jì)分卡的一般邏輯示意圖規(guī)劃并構(gòu)建系統(tǒng)環(huán)境經(jīng)營(yíng)環(huán)境設(shè)計(jì)平衡計(jì)分卡理清戰(zhàn)略愿景與使命經(jīng)營(yíng)方針目標(biāo)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)模式財(cái)務(wù)構(gòu)面戰(zhàn)略目標(biāo)各構(gòu)面KPIKPI所需資料來源戰(zhàn)略地圖&邏輯樹客戶構(gòu)面戰(zhàn)略目標(biāo)流程構(gòu)面戰(zhàn)略目標(biāo)學(xué)習(xí)構(gòu)面戰(zhàn)略目標(biāo)指定資料提供者現(xiàn)有系統(tǒng)支援程度資料更新時(shí)間規(guī)劃系統(tǒng)運(yùn)作功能開發(fā)系統(tǒng)運(yùn)作環(huán)境第一部分：績(jī)效考核流程16績(jī)效管理流程主要有四個(gè)主要步驟工作崗位職責(zé)說明關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI）管理要項(xiàng)（或工作目標(biāo)）薪酬結(jié)構(gòu)薪酬水平長(zhǎng)期激勵(lì)培訓(xùn)1.建立績(jī)效指標(biāo)2.設(shè)定績(jī)效目標(biāo)3.進(jìn)行績(jī)效審核4.確定績(jī)效評(píng)估并與薪酬等掛鉤明確使命、愿景、戰(zhàn)略和關(guān)鍵成功因素制定崗位職責(zé)說明建立設(shè)計(jì)原則起草頒布并逐級(jí)落實(shí)衡量標(biāo)準(zhǔn)明確戰(zhàn)略目標(biāo)評(píng)估差距和可行性設(shè)定目標(biāo)并簽署績(jī)效合約對(duì)工作計(jì)劃取得共識(shí)進(jìn)行透明的評(píng)估與評(píng)級(jí)將激勵(lì)與績(jī)效相掛鉤確定激勵(lì)/薪酬水平召開反饋會(huì)議績(jī)效報(bào)告工作計(jì)劃最終評(píng)估報(bào)告準(zhǔn)備績(jī)效報(bào)告每季度審核績(jī)效，討論差距解決辦法制定修改工作計(jì)劃輸出挑戰(zhàn)性目標(biāo)可行性分析績(jī)效合約工作計(jì)劃17第一步建立績(jī)效指標(biāo)包括以下四個(gè)幾個(gè)步驟工作說明1B:建立崗位定義為集團(tuán)關(guān)鍵崗位做工作定義1C:定義設(shè)計(jì)原則1D:起草,討論,逐級(jí)下達(dá)績(jī)效指標(biāo)通過平衡計(jì)分卡定義績(jī)效指標(biāo)的設(shè)計(jì)原則確定績(jī)效指標(biāo)的主要框架制定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)逐級(jí)下達(dá)到每一個(gè)崗位1A:明確遠(yuǎn)景目標(biāo)及價(jià)值驅(qū)動(dòng)明確集團(tuán)使命、戰(zhàn)略目標(biāo)及關(guān)鍵成功因素建立集團(tuán)級(jí)平衡計(jì)分卡，并明確集團(tuán)的戰(zhàn)略驅(qū)動(dòng)建立衡量集團(tuán)關(guān)鍵成功因素建立衡量崗位成功的關(guān)鍵因素建立衡量績(jī)效的主要項(xiàng)目建立包括財(cái)務(wù)、客戶、流程、學(xué)習(xí)相平衡的指標(biāo)體系18集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)平衡計(jì)分卡分解法集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)和舉措財(cái)務(wù)面客戶面流程面學(xué)習(xí)面集團(tuán)關(guān)鍵成功因素19集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)分解法－KPI設(shè)計(jì)的基本流程集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)確定關(guān)鍵成功因素分析關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素分析一級(jí)、二級(jí)KPI確定20海通集團(tuán)戰(zhàn)略明晰圖致力于提供人類健康食品成為國(guó)內(nèi)一流國(guó)際領(lǐng)先的食品加工企業(yè)使命愿景一個(gè)先導(dǎo)：以營(yíng)銷為先導(dǎo)兩個(gè)咬合：產(chǎn)能咬合營(yíng)銷原料咬合產(chǎn)能四個(gè)二：拓展國(guó)際國(guó)內(nèi)兩個(gè)市場(chǎng)、產(chǎn)業(yè)鏈向果蔬精加工和食品延伸塑造通路和產(chǎn)品兩個(gè)品牌、平衡戰(zhàn)略性和財(cái)務(wù)性兩種投資加大國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)投入加強(qiáng)營(yíng)銷隊(duì)伍建設(shè)加強(qiáng)客戶關(guān)系管理以營(yíng)銷突破為前提的產(chǎn)能擴(kuò)張以產(chǎn)能優(yōu)化配置為前提的原料基地把控加強(qiáng)國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)研究加強(qiáng)營(yíng)銷隊(duì)伍建設(shè)積極拓展?fàn)I銷通路加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)研究強(qiáng)化研發(fā)力量打造主打產(chǎn)品塑造通路品牌以通路品牌帶動(dòng)產(chǎn)品品牌優(yōu)化投資評(píng)估流程提升資本運(yùn)營(yíng)能力加強(qiáng)項(xiàng)目篩選儲(chǔ)備投資資本回報(bào)率新客戶數(shù)量新市場(chǎng)銷售額占總銷售額比例利潤(rùn)率客戶滿意度營(yíng)銷隊(duì)伍建設(shè)生產(chǎn)計(jì)劃準(zhǔn)確率供貨及時(shí)率產(chǎn)能利用率采購(gòu)成本采購(gòu)及時(shí)率庫(kù)存周轉(zhuǎn)天數(shù)銷售額利潤(rùn)率銷售費(fèi)用應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率客戶滿意度市場(chǎng)研究質(zhì)量營(yíng)銷隊(duì)伍建設(shè)新產(chǎn)品開發(fā)數(shù)量新產(chǎn)品命中率產(chǎn)品市場(chǎng)份額新產(chǎn)品銷量占總銷量比例內(nèi)部員工滿意度員工技能各通路/經(jīng)銷商的銷售額客戶滿意度產(chǎn)品市場(chǎng)份額產(chǎn)品綜合競(jìng)爭(zhēng)力（通路和產(chǎn)品知名度）投資資本回報(bào)率流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)率凈利潤(rùn)投資評(píng)估流程優(yōu)化資本市場(chǎng)市值戰(zhàn)略舉措關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)21關(guān)鍵成功因素與關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)建立平衡記分卡的第一步是將集團(tuán)的戰(zhàn)略目標(biāo)轉(zhuǎn)化為具體的關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵成功因素是集團(tuán)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的關(guān)鍵領(lǐng)域反映了集團(tuán)所期望達(dá)到的目標(biāo)將集團(tuán)的戰(zhàn)略目標(biāo)轉(zhuǎn)化為明確的行動(dòng)內(nèi)容在關(guān)鍵成功因素的基礎(chǔ)上應(yīng)當(dāng)確認(rèn)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)。每一個(gè)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)都是某一個(gè)關(guān)鍵成功因素的最佳指示器，同時(shí)每一個(gè)關(guān)鍵成功因素必須至少有一個(gè)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)來描述22以平衡計(jì)分卡設(shè)計(jì)的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是推動(dòng)海通集團(tuán)價(jià)值創(chuàng)造和實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的驅(qū)動(dòng)因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是……對(duì)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)的分解，并隨集團(tuán)戰(zhàn)略的演化而被修正能有效反應(yīng)關(guān)鍵績(jī)效驅(qū)動(dòng)因素變化的衡量參數(shù)分財(cái)務(wù)、客戶、流程、學(xué)習(xí)等四個(gè)構(gòu)面的指標(biāo)體系對(duì)關(guān)鍵重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)行動(dòng)的反映，而不是對(duì)所有操作過程的反映由高層領(lǐng)導(dǎo)決定并被考核者認(rèn)同關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)能……使高層領(lǐng)導(dǎo)清晰了解對(duì)集團(tuán)戰(zhàn)略和價(jià)值最關(guān)鍵的經(jīng)營(yíng)操作的情況使管理者能及時(shí)診斷經(jīng)營(yíng)中的問題并采取行動(dòng)有力推動(dòng)集團(tuán)戰(zhàn)略的執(zhí)行為績(jī)效管理和上下級(jí)的交流溝通提供一個(gè)客觀依據(jù)使經(jīng)營(yíng)管理者集中精力于對(duì)績(jī)效有最大驅(qū)動(dòng)力的經(jīng)營(yíng)方面23依據(jù)原則進(jìn)行關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)篩選，對(duì)每個(gè)評(píng)價(jià)對(duì)象選取不超過10個(gè)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)所有可能的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)5-10個(gè)適合于該評(píng)價(jià)對(duì)象的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)依原則選取Specific具體的描述Measurable可以衡量的Achievable可以通過努力實(shí)現(xiàn)的Resultoriented有結(jié)果導(dǎo)向性的Timed有時(shí)間性的SMART原則24部門二級(jí)KPI體系設(shè)計(jì)在集團(tuán)一級(jí)KPI體系建立以后，還應(yīng)當(dāng)繼續(xù)分解為部門二級(jí)KPI體系。在分解時(shí)依然采用平衡計(jì)分卡原則，要求各部門根據(jù)部門職責(zé)定位響應(yīng)集團(tuán)的戰(zhàn)略目標(biāo)，在集團(tuán)戰(zhàn)略的指導(dǎo)下確定部門的財(cái)務(wù)目標(biāo)、客戶目標(biāo)、流程目標(biāo)和學(xué)習(xí)目標(biāo)。由于部門不僅承擔(dān)集團(tuán)一級(jí)KPI直接分解的指標(biāo)，還應(yīng)當(dāng)包括部門本身建設(shè)、工作改進(jìn)等責(zé)任，因此部門在設(shè)計(jì)KPI體系以前必須進(jìn)行進(jìn)行部門的SWOT分析部門職責(zé)定位部門工作目標(biāo)部門策略目標(biāo)確定外部分析市場(chǎng)機(jī)會(huì)威脅內(nèi)部分析強(qiáng)項(xiàng)弱項(xiàng)25部門KPI的來源集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)年度經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)一級(jí)KPI體系一級(jí)KPI體系直接落實(shí)的二級(jí)KPI集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)分解集團(tuán)財(cái)務(wù)方面集團(tuán)員工方面集團(tuán)流程方面集團(tuán)客戶方面部門策略目標(biāo)分解部門財(cái)務(wù)方面部門員工方面部門流程方面部門客戶方面部門SWOT分析響應(yīng)部門策略目標(biāo)的二級(jí)KPI部門二級(jí)KPI構(gòu)成26人力資源管理部平衡計(jì)分卡（年、季）中的KPI示例指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面員工招聘成本15%部門費(fèi)用占總成本的比率15%客戶面招聘計(jì)劃落實(shí)率15%考核、薪酬差錯(cuò)率15%流程面人力資源制度健全率2%學(xué)習(xí)面關(guān)鍵員工流失率15%后備人才培訓(xùn)計(jì)劃落實(shí)率5%管理要項(xiàng)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)值實(shí)際值差異率扣減分新型績(jī)效管理體系推行新型行政管理體系推行綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異27中高層管理者KPI指標(biāo)的制定中高層管理者作為集團(tuán)或部門的負(fù)責(zé)人，主要工作就是領(lǐng)導(dǎo)和帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)成員完成團(tuán)隊(duì)目標(biāo)，因此中高管理者的績(jī)效目標(biāo)就是其領(lǐng)導(dǎo)的團(tuán)隊(duì)的目標(biāo)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)集團(tuán)KPI一級(jí)KPI體系集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)人績(jī)效指標(biāo)部門KPI部門負(fù)責(zé)人績(jī)效指標(biāo)一級(jí)KPI體系一級(jí)KPI體系平衡計(jì)分卡28基層專業(yè)人員績(jī)效指標(biāo)的制定基層員工的績(jī)效指標(biāo)來源于兩個(gè)方面來源于職位應(yīng)負(fù)責(zé)任，體現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)管理流程的支持來源于戰(zhàn)略層層分解的部門目標(biāo)集團(tuán)一級(jí)KPI部門二級(jí)KPI個(gè)人KPI部門職責(zé)職位職責(zé)個(gè)人行為指標(biāo)職業(yè)化行為要求個(gè)人績(jī)效指標(biāo)29崗位KPI的確定具體到一個(gè)崗位的KPI主要是由部門目標(biāo)分解得出，但是分解過程往往要同崗位應(yīng)負(fù)責(zé)任分析、工作模塊分析結(jié)合在一起，并且分解得出的指標(biāo)要經(jīng)過篩選，確定出確實(shí)能夠反映崗位績(jī)效的指標(biāo)，作為崗位的KPI進(jìn)行評(píng)價(jià)集團(tuán)一級(jí)KPI崗位1崗位2工作模塊1工作模塊2工作模塊3工作模塊4指標(biāo)1指標(biāo)2指標(biāo)3指標(biāo)4指標(biāo)5指標(biāo)6………………………………………………30崗位KPI的確定（續(xù)1）各個(gè)崗位依據(jù)崗位應(yīng)負(fù)的責(zé)任對(duì)部門的指標(biāo)進(jìn)行分解，通常一個(gè)部門的指標(biāo)并不是由一個(gè)崗位承擔(dān)完成，而是由幾個(gè)崗位共同承擔(dān)在這個(gè)過程中，部門應(yīng)召開會(huì)議。目前集團(tuán)導(dǎo)入了大行政管理體系，集團(tuán)各個(gè)層級(jí)都有的會(huì)議體系，在相關(guān)會(huì)議（如年度、季度例會(huì)）上的一項(xiàng)主要工作就是指標(biāo)的分解。需要注意的是，部門在分解指標(biāo)的時(shí)候并不會(huì)以指標(biāo)的形式分解，而是以布置工作的形式進(jìn)行。這就要求員工在會(huì)后制定工作計(jì)劃，并提出具體的指標(biāo)。制定工作計(jì)劃和提出指標(biāo)的過程是非常重要的，目標(biāo)和計(jì)劃迫使員工充分考慮思考要干什么和怎么干，即使最終結(jié)果沒有完全達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)，搞清楚這兩個(gè)問題本身就很有價(jià)值員工在制定計(jì)劃和確定指標(biāo)的時(shí)候，除了對(duì)部門落實(shí)到本崗位的指標(biāo)進(jìn)行細(xì)化外，還應(yīng)當(dāng)對(duì)本崗位的工作進(jìn)行分析。因?yàn)樵绞腔鶎拥膯T工越難與集團(tuán)或部門的KPI建立直接的聯(lián)系。有些崗位甚至根本無(wú)法與集團(tuán)或部門任何一個(gè)指標(biāo)有直接的聯(lián)系。員工除了對(duì)集團(tuán)的目標(biāo)承擔(dān)如流程責(zé)任外，還應(yīng)對(duì)部門的業(yè)務(wù)承擔(dān)責(zé)任，以體現(xiàn)對(duì)部門的貢獻(xiàn)，而且員工的日常工作也將納入績(jī)效考核范疇31崗位KPI的確定（續(xù)2）經(jīng)過崗位工作模塊分析得出的指標(biāo)是比較多的，涵蓋了集團(tuán)和部門KPI分解細(xì)化的指標(biāo)、崗位日常工作指標(biāo)、需要短期關(guān)注的指標(biāo)以及需要改進(jìn)的指標(biāo)等，可以說這些指標(biāo)基本上是該崗位所有KPI的羅列，因此必須對(duì)羅列的指標(biāo)進(jìn)行篩選對(duì)于羅列的指標(biāo)可按SMART要求進(jìn)行兩次篩選，第一次篩選主要是去年互相重復(fù)的指標(biāo)、崗位完全無(wú)法控制的指標(biāo)、影響不太大的指標(biāo)、管理成本過高或計(jì)算過于復(fù)雜甚至不能計(jì)算的量化指標(biāo)。第二次篩選將指標(biāo)根據(jù)對(duì)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)和經(jīng)濟(jì)效益影響力的大小進(jìn)行排序，選擇最重要的幾項(xiàng)指標(biāo)作為最終確定的崗位KPI規(guī)定每個(gè)崗位的中PI總數(shù)應(yīng)該控制在5個(gè)以上，10個(gè)以內(nèi)。指標(biāo)太少可能無(wú)法全面反映職位的關(guān)鍵績(jī)效水平，指標(biāo)太多會(huì)導(dǎo)致重點(diǎn)不突出，而且在分配權(quán)重的時(shí)候比較分期，不現(xiàn)不出激勵(lì)32崗位平衡計(jì)分卡（年、季）示例指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面客戶面流程面學(xué)習(xí)面工作目標(biāo)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)值實(shí)際值差異率扣減分綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異33月度工作計(jì)劃與考評(píng)表示例類別計(jì)劃內(nèi)容權(quán)重完成情況自評(píng)分上級(jí)評(píng)分與KPI相關(guān)的工作計(jì)劃工作目標(biāo)總評(píng)分上級(jí)主管建議與簽字（月初）：月度工作總結(jié)與簽字：上級(jí)主管評(píng)議與簽字（月未）：34操作類員工績(jī)效指標(biāo)的確定操作類員工的績(jī)效考核內(nèi)容基本上是基于部門目標(biāo)分解之后的工作任務(wù)完成情況，因此操作類員工的績(jī)效指標(biāo)通常包括四個(gè)維度的指標(biāo)，即工作質(zhì)量、工作數(shù)量、工作耗費(fèi)和工作態(tài)度部門職責(zé)部門任務(wù)部門KPI職位職責(zé)考核指標(biāo)所有操作類員工績(jī)效指標(biāo)均由四個(gè)維度目標(biāo)組成：工作質(zhì)量工作數(shù)量工作耗費(fèi)（成本）工作態(tài)度工作態(tài)度分解個(gè)人工作任務(wù)操作類員工考核指標(biāo)構(gòu)成圖35財(cái)務(wù)方面的關(guān)鍵成功因素與績(jī)效指標(biāo)的因果關(guān)系舉例關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)主要負(fù)責(zé)部門核心指標(biāo)一般指標(biāo)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率提高資產(chǎn)利用率加速應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率過期應(yīng)收帳款比率壞帳比率每位銷售員應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率銷售部門銷售部門銷售部門銷售部門加速存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率材料周轉(zhuǎn)率產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)率儲(chǔ)運(yùn)部門/生產(chǎn)部門儲(chǔ)運(yùn)部門/生產(chǎn)部門生產(chǎn)部門/銷售部門提高固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率在建工程按期完工指標(biāo)固定資產(chǎn)利用率企業(yè)發(fā)展部門集團(tuán)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)36客戶方面的關(guān)鍵成功因素與績(jī)效指標(biāo)的因果關(guān)系舉例關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)主要負(fù)責(zé)部門提高最終客戶滿意度最終客戶滿意度提高市場(chǎng)所需要的產(chǎn)品最終客戶對(duì)產(chǎn)品評(píng)分的平均值技術(shù)開發(fā)部門向客戶提供高質(zhì)量的售后服務(wù)售后服務(wù)客戶滿意度銷售部門及時(shí)反饋客戶提出的意見對(duì)客戶意見進(jìn)行反饋的達(dá)成率銷售部門提高客戶滿意度調(diào)研水平最終客戶滿意度調(diào)研次數(shù)客戶滿意度問卷的質(zhì)量評(píng)定級(jí)別銷售部門銷售部門制定并維護(hù)合理的市場(chǎng)價(jià)格產(chǎn)品價(jià)格發(fā)生變化的平均周期產(chǎn)品價(jià)格發(fā)生變化的平均幅度銷售部門銷售部門提高大客戶的滿意度大客戶的滿意度銷售部門關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)向客戶提供高質(zhì)量的產(chǎn)品產(chǎn)品退貨率技術(shù)開發(fā)部門核心指標(biāo)一般指標(biāo)對(duì)沖貨進(jìn)行制止的反應(yīng)速度銷售部門銷售部門市場(chǎng)上由于經(jīng)銷商造成的沖貨次數(shù)加強(qiáng)經(jīng)銷商管理，維護(hù)市場(chǎng)穩(wěn)定37內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面的關(guān)鍵成功因素與績(jī)效指標(biāo)的因果關(guān)系舉例提高技術(shù)創(chuàng)新水平技術(shù)創(chuàng)新綜合指數(shù)新品計(jì)劃銷售收入的達(dá)成率提高技術(shù)開發(fā)的有效性技術(shù)開發(fā)部門提高技術(shù)創(chuàng)新性新品開發(fā)上市的數(shù)量國(guó)家專利的數(shù)量技術(shù)開發(fā)部門技術(shù)開發(fā)部門新產(chǎn)品開發(fā)周期縮短技術(shù)開發(fā)的周期技術(shù)開發(fā)部門關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)主要負(fù)責(zé)部門關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)核心指標(biāo)一般指標(biāo)38學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)方面的關(guān)鍵成功因素與績(jī)效指標(biāo)的因果關(guān)系舉例持續(xù)提高員工技能水平員工技能提升率培訓(xùn)計(jì)劃制訂的及時(shí)性和質(zhì)量開發(fā)合理有效的培訓(xùn)計(jì)劃人力資源部門確保員工參加適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)每個(gè)員工每年的平均培訓(xùn)時(shí)間員工培訓(xùn)參加率人力資源部門人力資源部門/各部門組織有效的培訓(xùn)培訓(xùn)滿意度員工計(jì)算機(jī)培訓(xùn)的平均時(shí)間管理人員企業(yè)管理培訓(xùn)的平均時(shí)間人力資源部門信息技術(shù)部門企業(yè)發(fā)展部門合理控制培訓(xùn)費(fèi)用培訓(xùn)費(fèi)用占銷售額的比例人力資源部門關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)主要負(fù)責(zé)部門關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)核心指標(biāo)一般指標(biāo)392A.設(shè)立初始目標(biāo)設(shè)定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)目標(biāo)值中有幾個(gè)子流程活動(dòng)說明把集團(tuán)高層的戰(zhàn)略目

標(biāo)分解到每個(gè)個(gè)人進(jìn)行管理“延伸”根據(jù)目前績(jī)效的差距可行可行性分析衡量市場(chǎng)機(jī)會(huì),獲取市場(chǎng)基準(zhǔn)基于質(zhì)詢討論，達(dá)成對(duì)目標(biāo)的一致意見把目標(biāo)轉(zhuǎn)化為績(jī)效合約簽定績(jī)效合約制定恰當(dāng)?shù)男袆?dòng)計(jì)劃以實(shí)現(xiàn)目標(biāo)2D.共識(shí)行動(dòng)計(jì)劃2B.分析差距及可行性2C.設(shè)定目標(biāo)值并取得共識(shí)用從上往下的方法建立“延伸”目標(biāo)利用從下往上,以事實(shí)為根據(jù)定立目標(biāo)簽定績(jī)效合約,以保證負(fù)責(zé)建立適當(dāng)?shù)男袆?dòng)計(jì)劃以保證達(dá)到目標(biāo)40指標(biāo)權(quán)重的確定確定指標(biāo)權(quán)重的意義權(quán)重突出了重點(diǎn)目標(biāo)權(quán)重體現(xiàn)出意圖引導(dǎo)和價(jià)值觀念權(quán)重直接影響評(píng)價(jià)結(jié)果權(quán)重是企業(yè)評(píng)價(jià)的指揮棒確定指標(biāo)權(quán)重的原則戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)為導(dǎo)向的原則系統(tǒng)優(yōu)化原則考核者的主觀意圖與客觀情況相結(jié)合原則41確定指標(biāo)權(quán)重的方法經(jīng)驗(yàn)法這是一種主要依靠歷史數(shù)據(jù)和專家直觀判斷確定權(quán)重的簡(jiǎn)單方法這種方法需要企業(yè)有比較完整的考核記錄和相應(yīng)的結(jié)果評(píng)價(jià)需要決策者能根據(jù)自己的經(jīng)驗(yàn)和對(duì)各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)重要程度的認(rèn)識(shí)，或者從引導(dǎo)意圖出發(fā)，對(duì)各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重進(jìn)行分配，也可以是集體討論的結(jié)果優(yōu)點(diǎn)：決策效率高、成本低、容易為人接受，適合有非常專業(yè)人力資源的支持或?qū)＜抑卫硇推髽I(yè)缺點(diǎn)：片面性，數(shù)據(jù)的信、效度不高，要求決策者能力非常強(qiáng)42確定指標(biāo)權(quán)重的方法（續(xù)）僅值因子判斷表法步驟：組成評(píng)價(jià)小組，一般包括決策者、人力資源專家和相關(guān)其他人員。根據(jù)對(duì)象和目的不同，可以確定不同的人員構(gòu)成制定評(píng)價(jià)權(quán)值因子判斷表填寫評(píng)價(jià)權(quán)值因子判斷表。方法：將行因子與列因子進(jìn)行比較。如果采用四分值時(shí)，非常重要的指標(biāo)為4分；比較重要的指標(biāo)為3分；同樣重要的指標(biāo)為2分，不太重要的為1分，很不重要的為0分對(duì)各位人員所填權(quán)值因子判斷表進(jìn)行統(tǒng)計(jì)將統(tǒng)計(jì)結(jié)果折算為權(quán)重注：由于指標(biāo)權(quán)重是企業(yè)評(píng)價(jià)的指揮棒，權(quán)重的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)與突出重點(diǎn)目標(biāo)，體現(xiàn)出管理者的引導(dǎo)意圖和價(jià)值觀念，而且權(quán)重的設(shè)計(jì)還直接影響著評(píng)價(jià)的結(jié)果，因此，運(yùn)用上述辦法初步確定的指標(biāo)權(quán)重，還必須經(jīng)過相關(guān)部門的審核和討論，確保指標(biāo)權(quán)重的分配與企業(yè)整體指導(dǎo)原則相符，同時(shí)確保指標(biāo)層層分解下去43權(quán)值因子判斷表示例序號(hào)評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分值指標(biāo)1指標(biāo)2指標(biāo)3指標(biāo)4指標(biāo)5指標(biāo)61指標(biāo)1x44332162指標(biāo)20x3243123指標(biāo)301x12264指標(biāo)4123x33125指標(biāo)51021x266指標(biāo)621212x844權(quán)值統(tǒng)計(jì)計(jì)算表示例序號(hào)評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)價(jià)者評(píng)分總計(jì)平均評(píng)分權(quán)值調(diào)整后權(quán)值123456781指標(biāo)1151416141616151612215.250.2540.252指標(biāo)2168101212121188911.250.1850.203指標(biāo)386556798546.750.1120.104指標(biāo)4810101212111288310.370.1730.205指標(biāo)556776558496.120.1020.106指標(biāo)68161210898128310.370.1720.15合計(jì)6060606060606060480601.0001.00海通集團(tuán)績(jī)效考核流程人力資源部匯總評(píng)估資料被考評(píng)人作自我總結(jié)考評(píng)人形成評(píng)估意見總經(jīng)理質(zhì)詢，考評(píng)結(jié)果并報(bào)董事會(huì)審批考評(píng)人撰寫書面報(bào)告及反饋人力資源部（中心）跟蹤改進(jìn)情況董事會(huì)人力資源委員會(huì)總經(jīng)理考評(píng)人人力資源部被考評(píng)人財(cái)務(wù)部其它參與評(píng)估人匯總被考評(píng)人一段時(shí)間以來的業(yè)績(jī)資料，提供給被評(píng)估人和評(píng)估人收集被評(píng)估人關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的完成情況，填寫被考評(píng)人員評(píng)估表必要時(shí)參加被評(píng)估人意見聽取會(huì)，反映對(duì)被評(píng)估人經(jīng)營(yíng)管理等方面的評(píng)估意見審批評(píng)估結(jié)果，對(duì)總經(jīng)理和部長(zhǎng)以上高層管理的獎(jiǎng)懲任免作出決策領(lǐng)導(dǎo)人力資源委員會(huì)（中心）聽取、質(zhì)詢指導(dǎo)員匯報(bào)，決定考評(píng)最終結(jié)果匯報(bào)考評(píng)意見準(zhǔn)備相關(guān)會(huì)議材料參與質(zhì)詢被評(píng)估人根據(jù)人力資源部和財(cái)務(wù)部提供的資料作自我總結(jié)，并對(duì)未完成工作作詳細(xì)解釋提供詳細(xì)的財(cái)務(wù)資料根據(jù)評(píng)估資料、反饋信息和被評(píng)估人自我總結(jié)等形成評(píng)估意見，提出獎(jiǎng)懲及改進(jìn)要求根據(jù)人力資源委員會(huì)決定撰寫書面報(bào)告，與被評(píng)估人進(jìn)行交流溝通與被考評(píng)人討論，確定下一步發(fā)展方向和行動(dòng)計(jì)劃跟蹤評(píng)估報(bào)告中改進(jìn)建議的進(jìn)展第二部分：KPA及KPI分解海通集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略及關(guān)鍵成功因素致力于提供人類健康食品成為國(guó)內(nèi)一流國(guó)際領(lǐng)先的食品加工企業(yè)使命愿景一個(gè)先導(dǎo)：以營(yíng)銷為先導(dǎo)兩個(gè)咬合：產(chǎn)能咬合營(yíng)銷原料咬合產(chǎn)能四個(gè)二：拓展國(guó)際國(guó)內(nèi)兩個(gè)市場(chǎng)、產(chǎn)業(yè)鏈向果蔬精加工和食品延伸塑造通路和產(chǎn)品兩個(gè)品牌、平衡戰(zhàn)略性和財(cái)務(wù)性兩種投資加大國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)投入加強(qiáng)營(yíng)銷隊(duì)伍建設(shè)加強(qiáng)客戶關(guān)系管理以營(yíng)銷突破為前提的產(chǎn)能擴(kuò)張以產(chǎn)能優(yōu)化配置為前提的原料基地把控加強(qiáng)國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)研究加強(qiáng)營(yíng)銷隊(duì)伍建設(shè)積極拓展?fàn)I銷通路加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)研究強(qiáng)化研發(fā)力量打造主打產(chǎn)品塑造通路品牌以通路品牌帶動(dòng)產(chǎn)品品牌優(yōu)化投資評(píng)估流程提升資本運(yùn)營(yíng)能力加強(qiáng)項(xiàng)目篩選儲(chǔ)備戰(zhàn)略舉措關(guān)鍵成功因素海通集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)分解與關(guān)鍵業(yè)績(jī)領(lǐng)域（KPA）確定（魚骨圖）成為國(guó)內(nèi)一流、國(guó)際領(lǐng)先的食品企業(yè)拓展國(guó)際國(guó)內(nèi)兩個(gè)市場(chǎng)產(chǎn)能擴(kuò)張投資運(yùn)營(yíng)新產(chǎn)品研發(fā)擴(kuò)大市場(chǎng)份額營(yíng)銷隊(duì)伍建設(shè)客戶關(guān)系管理拓展?fàn)I銷通路塑造通路產(chǎn)品品牌營(yíng)銷管理擴(kuò)充及有效利用產(chǎn)能原料基地掌控采購(gòu)管理倉(cāng)儲(chǔ)管理技術(shù)創(chuàng)新研發(fā)隊(duì)伍管理融資管理資本運(yùn)作投資管理產(chǎn)業(yè)研究風(fēng)險(xiǎn)控制母子公司管理內(nèi)部管理提升人力資源管理行政管理財(cái)務(wù)管理戰(zhàn)略計(jì)劃管理審計(jì)管理產(chǎn)品品質(zhì)管理產(chǎn)品成本控制企業(yè)效益增長(zhǎng)成長(zhǎng)性安全性收益性信息管理研發(fā)管理由KPA導(dǎo)出關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI）——拓展國(guó)際國(guó)內(nèi)兩個(gè)市場(chǎng)（1/2）企業(yè)級(jí)KPI擴(kuò)大市場(chǎng)份額營(yíng)銷隊(duì)伍建設(shè)客戶關(guān)系管理財(cái)務(wù)面老產(chǎn)品銷售額/比例新產(chǎn)品銷售額/比例新市場(chǎng)銷售額/比例營(yíng)銷人員薪酬成本培訓(xùn)費(fèi)用銷售目標(biāo)達(dá)成率市場(chǎng)份額客戶開發(fā)成本客戶面新客戶開發(fā)新客戶銷售收入比例新客戶開發(fā)客戶滿意度最終客戶滿意度老客戶重復(fù)訂單比例流程面應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率營(yíng)銷隊(duì)伍管理營(yíng)銷隊(duì)伍激勵(lì)客戶檔案管理客戶信用管理學(xué)習(xí)面市場(chǎng)信息收集研究?jī)?yōu)秀新營(yíng)銷人員數(shù)量銷售人員人均培訓(xùn)時(shí)數(shù)銷售人員能力成熟度客戶信息收集客戶信息研究由KPA導(dǎo)出關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI）——拓展國(guó)際國(guó)內(nèi)兩個(gè)市場(chǎng)（2/2）企業(yè)級(jí)KPI拓展?fàn)I銷通路塑造通路和產(chǎn)品品牌營(yíng)銷管理財(cái)務(wù)面經(jīng)銷商折扣率促銷成本市場(chǎng)推廣費(fèi)用銷售收入銷售費(fèi)用應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率成品庫(kù)存周轉(zhuǎn)次數(shù)客戶面營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)覆蓋范圍經(jīng)銷商滿意度品牌知名度內(nèi)部客戶滿意度流程面營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)渠道管理品牌開發(fā)品牌管理銷售計(jì)劃管理銷售報(bào)告工作差錯(cuò)率銷售流程和管理制度建設(shè)學(xué)習(xí)面新型營(yíng)銷渠道模式研究品牌設(shè)計(jì)與研究營(yíng)銷管理流程創(chuàng)新由KPA導(dǎo)出關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI）——產(chǎn)能擴(kuò)張（1/2）企業(yè)級(jí)KPI擴(kuò)充及有效利用產(chǎn)能產(chǎn)品品質(zhì)管理產(chǎn)品成本控制財(cái)務(wù)面生產(chǎn)計(jì)劃達(dá)成率新擴(kuò)充產(chǎn)能產(chǎn)能利用率質(zhì)量事故損失質(zhì)量管理費(fèi)用生產(chǎn)成本比率客戶面銷售部門滿意度產(chǎn)品供貨及時(shí)性產(chǎn)品合格率客戶質(zhì)量投訴次數(shù)質(zhì)量指導(dǎo)服務(wù)滿意度成本核算準(zhǔn)確性流程面生產(chǎn)計(jì)劃管理現(xiàn)場(chǎng)管理安全衛(wèi)生管理ISO質(zhì)量認(rèn)證推行質(zhì)量檢測(cè)準(zhǔn)確性質(zhì)量事故處理質(zhì)量計(jì)劃與報(bào)表成本核算學(xué)習(xí)面生產(chǎn)工人人均培訓(xùn)時(shí)數(shù)熟練工人培養(yǎng)數(shù)量部門關(guān)鍵員工流失率公司人均質(zhì)量管理培訓(xùn)時(shí)數(shù)部門關(guān)鍵員工流失率先進(jìn)成本核算方法由KPA導(dǎo)出關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI）——產(chǎn)能擴(kuò)張（2/2）企業(yè)級(jí)KPI原料基地掌控采購(gòu)管理倉(cāng)儲(chǔ)管理財(cái)務(wù)面原料基地建設(shè)費(fèi)用采購(gòu)成本采購(gòu)費(fèi)用存貨周轉(zhuǎn)率過期產(chǎn)品損失倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用客戶面農(nóng)戶積極性生產(chǎn)部門滿意度客戶滿意度銷售部門滿意度流程面原料基地管理采購(gòu)質(zhì)量采購(gòu)及時(shí)性供應(yīng)鏈管理供應(yīng)商管理發(fā)貨及時(shí)性發(fā)貨準(zhǔn)確性倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)范性學(xué)習(xí)面部門人均培訓(xùn)時(shí)數(shù)部門關(guān)鍵員工流失率部門人均培訓(xùn)時(shí)數(shù)部門關(guān)鍵員工流失率部門人均培訓(xùn)時(shí)數(shù)部門關(guān)鍵員工流失率由KPA導(dǎo)出關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI）——新產(chǎn)品研發(fā)企業(yè)級(jí)KPI技術(shù)創(chuàng)新研發(fā)管理研發(fā)隊(duì)伍管理財(cái)務(wù)面新產(chǎn)品銷售收入(或比例)研發(fā)費(fèi)用研發(fā)人員薪酬成本研發(fā)人員培訓(xùn)費(fèi)用客戶面內(nèi)部客戶滿意度內(nèi)部客戶滿意度研發(fā)人員滿意度流程面新產(chǎn)品研發(fā)周期研發(fā)項(xiàng)目規(guī)劃組織研發(fā)計(jì)劃完成情況研發(fā)制度健全研發(fā)人員管理研發(fā)人員激勵(lì)學(xué)習(xí)面技術(shù)創(chuàng)新綜合指數(shù)研發(fā)知識(shí)管理關(guān)鍵研發(fā)人員流失率研發(fā)人員能力成熟度由KPA導(dǎo)出關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI）——投資運(yùn)營(yíng)（1/2）企業(yè)級(jí)KPI投資管理資本運(yùn)作融資管理財(cái)務(wù)面投資收益率投資回收期內(nèi)部收益率兼并收購(gòu)成本項(xiàng)目運(yùn)作費(fèi)用投資收益內(nèi)部收益率融資金額融資成本融資費(fèi)用客戶面合作伙伴關(guān)系合作伙伴關(guān)系融資機(jī)構(gòu)關(guān)系流程面投資計(jì)劃的有效性投資管理流程完善各類報(bào)告文案質(zhì)量投資過程控制資本運(yùn)作方案的有效性資本運(yùn)作流程完善各類報(bào)告文案質(zhì)量資本運(yùn)作過程控制融資計(jì)劃的有效性融資流程完善各類報(bào)告文案質(zhì)量學(xué)習(xí)面部門關(guān)鍵人才流失率投資人才能力成熟度部門關(guān)鍵人才流失率投資人才能力成熟度部門關(guān)鍵人才流失率投資人才能力成熟度由KPA導(dǎo)出關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI）——投資運(yùn)營(yíng)（2/2）企業(yè)級(jí)KPI母子公司管理風(fēng)險(xiǎn)控制產(chǎn)業(yè)研究財(cái)務(wù)面子公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)完成情況風(fēng)險(xiǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)成本研究費(fèi)用客戶面權(quán)益所有者的滿意度內(nèi)部客戶滿意度內(nèi)部客戶滿意度流程面戰(zhàn)略協(xié)同推模SDA監(jiān)控稽核審計(jì)經(jīng)營(yíng)層考核激勵(lì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)控制方案研究方法研究流程研究成果質(zhì)量學(xué)習(xí)面部門關(guān)鍵人才流失率投資人才能力成熟度部門關(guān)鍵人才流失率投資人才能力成熟度部門關(guān)鍵人才流失率投資人才能力成熟度由KPA導(dǎo)出關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI）——內(nèi)部管理提升（1/2）企業(yè)級(jí)KPI財(cái)務(wù)管理行政管理人力資源管理財(cái)務(wù)面平均籌資成本部門費(fèi)用實(shí)際納稅率部門費(fèi)用公司薪酬總成本員工招聘成本員工培訓(xùn)費(fèi)用部門費(fèi)用客戶面投訴次數(shù)投訴次數(shù)投訴次數(shù)員工滿意度人員補(bǔ)充流程面財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)有效性財(cái)務(wù)工作準(zhǔn)確性工作效率財(cái)務(wù)制度完善財(cái)務(wù)監(jiān)督制度建設(shè)工作質(zhì)量工作效率制度健全工作準(zhǔn)確性工作效率學(xué)習(xí)面部門關(guān)鍵員工流失率部門人均培訓(xùn)時(shí)數(shù)部門關(guān)鍵員工流失率部門人均培訓(xùn)時(shí)數(shù)公司關(guān)鍵員工流失率員工素質(zhì)技能提升率后備人才培養(yǎng)由KPA導(dǎo)出關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI）——內(nèi)部管理提升（2/2）企業(yè)級(jí)KPI戰(zhàn)略計(jì)劃管理審計(jì)管理信息管理財(cái)務(wù)面部門費(fèi)用審計(jì)費(fèi)用部門費(fèi)用ERP項(xiàng)目費(fèi)用軟硬件采購(gòu)成本部門費(fèi)用客戶面戰(zhàn)略研究報(bào)告質(zhì)量計(jì)劃管理工作投訴次數(shù)上級(jí)對(duì)審計(jì)工作滿意度有效投訴次數(shù)內(nèi)部客戶服務(wù)滿意度系統(tǒng)提供商工作配合度流程面經(jīng)營(yíng)計(jì)劃準(zhǔn)確性戰(zhàn)略計(jì)劃制定及時(shí)性戰(zhàn)略計(jì)劃制定有效性計(jì)劃管理體系建立審計(jì)流程優(yōu)化審計(jì)制度健全率工作質(zhì)量工作準(zhǔn)確性基于IT系統(tǒng)的公司流程重組信息系統(tǒng)管理制度和操作規(guī)范系統(tǒng)穩(wěn)定性系統(tǒng)安全性學(xué)習(xí)面部門關(guān)鍵人才流失率部門員工能力成熟度部門關(guān)鍵人才流失率部門員工能力成熟度部門關(guān)鍵人才流失率部門員工能力成熟度公司員工ERP系統(tǒng)培訓(xùn)由KPA導(dǎo)出關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI）——企業(yè)效益增長(zhǎng)企業(yè)級(jí)KPI收益性安全性成長(zhǎng)性財(cái)務(wù)面銷售利潤(rùn)率成本費(fèi)用利潤(rùn)率凈資產(chǎn)收益率總資產(chǎn)利潤(rùn)率資本保值增值率銷售增長(zhǎng)率利潤(rùn)增長(zhǎng)率總資產(chǎn)增長(zhǎng)率固定資產(chǎn)成新率客戶面流程面人均銷售收入人均凈利潤(rùn)人均勞動(dòng)生產(chǎn)率資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)/速動(dòng)比率長(zhǎng)期資產(chǎn)適合率已獲利息倍數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率不良資產(chǎn)比率經(jīng)營(yíng)虧損掛賬比率資產(chǎn)損失率人均銷售收入增長(zhǎng)率人均利潤(rùn)增長(zhǎng)率學(xué)習(xí)面財(cái)務(wù)面的KPA與KPI進(jìn)一步分解（示例：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率）

關(guān)鍵業(yè)績(jī)領(lǐng)域關(guān)鍵業(yè)績(jī)領(lǐng)域關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)主要負(fù)責(zé)部門核心指標(biāo)一般指標(biāo)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率提高資產(chǎn)利用率加速應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率過期應(yīng)收帳款比率壞帳比率每位銷售員應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率銷售部門銷售部門銷售部門銷售部門加速存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率材料周轉(zhuǎn)率產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)率儲(chǔ)運(yùn)部門/生產(chǎn)部門儲(chǔ)運(yùn)部門/生產(chǎn)部門生產(chǎn)部門/銷售部門提高固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率在建工程按期完工指標(biāo)固定資產(chǎn)利用率基建部門行政管理部門關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)客戶面的KPA與KPI進(jìn)一步分解（示例：最終客戶滿意度）

關(guān)鍵業(yè)績(jī)領(lǐng)域關(guān)鍵業(yè)績(jī)領(lǐng)域關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)主要負(fù)責(zé)部門提高最終客戶滿意度最終客戶滿意度關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)核心指標(biāo)一般指標(biāo)提高市場(chǎng)所需要的產(chǎn)品最終客戶對(duì)產(chǎn)品評(píng)分的平均值研發(fā)部門向客戶提供高質(zhì)量的售后服務(wù)售后服務(wù)客戶滿意度銷售部門及時(shí)反饋客戶提出的意見對(duì)客戶意見進(jìn)行反饋的達(dá)成率銷售部門提高客戶滿意度調(diào)研水平最終客戶滿意度調(diào)研次數(shù)客戶滿意度問卷的質(zhì)量評(píng)定級(jí)別銷售部門銷售部門制定并維護(hù)合理的市場(chǎng)價(jià)格產(chǎn)品價(jià)格發(fā)生變化的平均周期產(chǎn)品價(jià)格發(fā)生變化的平均幅度銷售部門銷售部門提高大客戶的滿意度大客戶的滿意度銷售部門向客戶提供高質(zhì)量的產(chǎn)品產(chǎn)品退貨率研發(fā)部門對(duì)沖貨進(jìn)行制止的反應(yīng)速度銷售部門銷售部門市場(chǎng)上由于經(jīng)銷商造成的沖貨次數(shù)加強(qiáng)經(jīng)銷商管理，維護(hù)市場(chǎng)穩(wěn)定流程面的KPA與KPI進(jìn)一步分解（示例：技術(shù)創(chuàng)新綜合指數(shù)）

提高技術(shù)創(chuàng)新水平技術(shù)創(chuàng)新綜合指數(shù)新品計(jì)劃銷售收入的達(dá)成率提高技術(shù)開發(fā)的有效性研發(fā)部門提高技術(shù)創(chuàng)新性新品開發(fā)上市的數(shù)量國(guó)家專利的數(shù)量研發(fā)部門研發(fā)部門新產(chǎn)品開發(fā)周期縮短技術(shù)開發(fā)的周期研發(fā)部門關(guān)鍵業(yè)績(jī)領(lǐng)域關(guān)鍵業(yè)績(jī)領(lǐng)域關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)主要負(fù)責(zé)部門關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)核心指標(biāo)一般指標(biāo)學(xué)習(xí)面的關(guān)鍵業(yè)績(jī)領(lǐng)域與績(jī)效指標(biāo)進(jìn)一步分解（示例：?jiǎn)T工素質(zhì)技能提升率）

持續(xù)提高員工素質(zhì)技能水平員工素質(zhì)技能提升率培訓(xùn)計(jì)劃制訂的及時(shí)性和質(zhì)量開發(fā)合理有效的培訓(xùn)計(jì)劃人力資源部門確保員工參加適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)每個(gè)員工每年的平均培訓(xùn)時(shí)間員工培訓(xùn)參加率人力資源部門人力資源部門/各部門組織有效的培訓(xùn)培訓(xùn)滿意度員工計(jì)算機(jī)培訓(xùn)的平均時(shí)間員工專業(yè)技能培訓(xùn)的平均時(shí)間人力資源部門信息管理部門人力資源部門合理控制培訓(xùn)費(fèi)用培訓(xùn)費(fèi)用占銷售額的比例人力資源部門關(guān)鍵業(yè)績(jī)領(lǐng)域關(guān)鍵業(yè)績(jī)領(lǐng)域關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)主要負(fù)責(zé)部門關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)核心指標(biāo)一般指標(biāo)第三部分：核心崗位BSC設(shè)計(jì)集團(tuán)總經(jīng)理平衡計(jì)分卡指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面投資資本回報(bào)率凈利潤(rùn)管理費(fèi)用占總成本比例客戶面客戶滿意度學(xué)習(xí)面關(guān)鍵員工流失率管理要項(xiàng)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)實(shí)際情況差異加減分新型績(jī)效管理體系推行新型行政管理體系推行全面預(yù)算管理體系推行綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異集團(tuán)總經(jīng)理之關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)和管理要項(xiàng)解釋關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)采用原因指標(biāo)定義來源考核期投資資本回報(bào)率有效利用資本創(chuàng)造回報(bào)的能力息稅前利潤(rùn)×（1－所得稅率）÷（平均固定資產(chǎn)凈值＋運(yùn)營(yíng)資本）財(cái)務(wù)部（中心）季、年凈利潤(rùn)產(chǎn)生純利潤(rùn)的能力凈利潤(rùn)財(cái)務(wù)部（中心）季、年管理費(fèi)用占總成本比例對(duì)管理成本的控制能力及效率管理費(fèi)用占總成本的百分比財(cái)務(wù)部（中心）季、年關(guān)鍵員工流失率保證集團(tuán)人才穩(wěn)定性大學(xué)以上學(xué)歷、中級(jí)職稱人員、主管職務(wù)以上人員流失與人力資源部（中心）年管理要項(xiàng)采用原因要項(xiàng)定義來源考核期推行新型績(jī)效管理體系新型績(jī)效管理體系對(duì)集團(tuán)發(fā)展的意義重大新型績(jī)效管理體系在集團(tuán)內(nèi)初步推行并取得良好成效人力資源部（中心）季、年推行新型行政管理體系新型行政管理體系對(duì)集團(tuán)發(fā)展的意義重大新型行政管理體系在集團(tuán)內(nèi)全面推行，并取得良好成效行政部（中心）季、年推行全面預(yù)算管理體系全面預(yù)算管理體系對(duì)集團(tuán)發(fā)展的意義重大全面預(yù)算管理體系籌備并在部門及投資子公司以上推行，并取得良好成效財(cái)務(wù)部（中心）季、年集團(tuán)營(yíng)銷副總經(jīng)理平衡計(jì)分卡指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面投資資本回報(bào)率凈利潤(rùn)銷售額銷售費(fèi)用應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率客戶面新市場(chǎng)銷量占總銷量比率客戶滿意度學(xué)習(xí)面營(yíng)銷隊(duì)伍建設(shè)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)實(shí)際情況差異扣減分新營(yíng)銷體系建設(shè)新型績(jī)效管理體系推行管理要項(xiàng)全面預(yù)算管理體系推行綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異集團(tuán)營(yíng)銷副總經(jīng)理之關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)采用原因指標(biāo)定義來源考核期投資資本回報(bào)率略銷售額保證年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)是否達(dá)到預(yù)定的銷售額財(cái)務(wù)部季、年銷售費(fèi)用季、年凈利潤(rùn)略財(cái)務(wù)部季、年應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率保持合理的現(xiàn)金流量，防止財(cái)務(wù)危險(xiǎn)銷售收入/當(dāng)期平均應(yīng)收帳款財(cái)務(wù)部季、年新市場(chǎng)銷量占總銷量的比率推動(dòng)新市場(chǎng)的開發(fā)新市場(chǎng)銷量/集團(tuán)總銷量客戶滿意度保證集團(tuán)業(yè)務(wù)正常運(yùn)行由于營(yíng)銷人員服務(wù)原因的客戶投訴次數(shù)年?duì)I銷隊(duì)伍建設(shè)迅速打造新的營(yíng)銷隊(duì)伍優(yōu)秀新營(yíng)銷人員數(shù)量營(yíng)銷中心季、年管理要項(xiàng)采用原因要項(xiàng)定義來源考核期新型營(yíng)銷體系建設(shè)迅速搭建營(yíng)銷中心并高效運(yùn)作新型營(yíng)銷體系運(yùn)作初見成效營(yíng)銷部季、年全面預(yù)算管理體系推行略季、年新型績(jī)效管理推行略季、年集團(tuán)行政副總經(jīng)理平衡計(jì)分卡指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面投資資本回報(bào)率10%凈利潤(rùn)10%管理費(fèi)用占總成本比率25%流程面網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行穩(wěn)定性5%安全情況10%環(huán)境衛(wèi)生狀況10%學(xué)習(xí)面制度建設(shè)完善率15%關(guān)鍵員工流失率15%管理要項(xiàng)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)實(shí)際情況差異扣減分新型行政管理體系推行新型績(jī)效管理體系推行全面預(yù)算管理體系推行綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異集團(tuán)行政副總經(jīng)理之關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)采用原因指標(biāo)定義來源考核期投資資本回報(bào)率略凈利潤(rùn)略管理費(fèi)用占總成本比率略網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行穩(wěn)定性檢查網(wǎng)絡(luò)建設(shè)維護(hù)情況網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行故障次數(shù)季、年安全性檢查消防、保衛(wèi)、出車等安全情況發(fā)生火災(zāi)、盜竊、車禍等事件次數(shù)及損失情況季、年環(huán)境衛(wèi)生狀況檢查公司環(huán)境保持狀況衛(wèi)生檢查、抽查不合格記錄數(shù)季、年制度建立完善率衡量制度建設(shè)情況更新、制定管理制度達(dá)到預(yù)定目標(biāo)要求季、年關(guān)鍵員工流失率略管理要項(xiàng)采用原因要項(xiàng)定義來源考核期新型行政管理體系建設(shè)略全面預(yù)算管理體系推行略新型績(jī)效管理推行略集團(tuán)財(cái)務(wù)副總經(jīng)理平衡計(jì)分卡指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面投資資本回報(bào)率20%凈利潤(rùn)20%平均籌資成本15%納稅額占總收入的比率10%財(cái)務(wù)費(fèi)用控制10%客戶面財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)、有效性10%流程面財(cái)務(wù)監(jiān)督情況10%財(cái)務(wù)制度健全率10%學(xué)習(xí)面關(guān)鍵員工流失率5%管理要項(xiàng)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)值實(shí)際值差異率扣減分全面預(yù)算管理體系推行新型績(jī)效管理體系推行綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異集團(tuán)財(cái)務(wù)副總經(jīng)理之關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)采用原因指標(biāo)定義來源考核期投資資本回報(bào)率略凈利潤(rùn)略平均籌資成本衡量融資成本是否合理本年度所獲各類資本的成本的加權(quán)平均財(cái)務(wù)部年財(cái)務(wù)費(fèi)用控制合理使用資金、降低資金費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用控制在預(yù)定范圍內(nèi)財(cái)務(wù)部季、年財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)、有效性保證財(cái)務(wù)報(bào)表按時(shí)完成每月、年的報(bào)表及時(shí)、真實(shí)地向決策層提供支持決策的財(cái)務(wù)分析報(bào)告財(cái)務(wù)部季、年財(cái)務(wù)制度健全率保證公司財(cái)務(wù)運(yùn)行規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度具全財(cái)務(wù)部季、年納稅額相當(dāng)于總收入的比率衡量納稅額是否合理納稅額/總收入財(cái)務(wù)監(jiān)督情況進(jìn)行財(cái)務(wù)控制財(cái)務(wù)監(jiān)督及時(shí)，各類資產(chǎn)帳實(shí)相符財(cái)務(wù)部季、年關(guān)鍵員工流失率略管理要項(xiàng)采用原因要項(xiàng)定義來源考核期全面預(yù)算管理體系推行略新型績(jī)效管理體系推行略要“集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略中心總監(jiān)平衡計(jì)分卡指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面投資資本回報(bào)率凈利潤(rùn)客戶面經(jīng)營(yíng)計(jì)劃準(zhǔn)確率戰(zhàn)略規(guī)劃制定及時(shí)性、有效性學(xué)習(xí)面調(diào)研計(jì)劃完成率管理要項(xiàng)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)值實(shí)際值差異率扣減分綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略中心總監(jiān)之關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)采用原因指標(biāo)定義來源考核期投資資本回報(bào)率有效利用資本創(chuàng)造回報(bào)的能力息稅前利潤(rùn)×（1－所得稅率）÷（平均固定資產(chǎn)凈值＋運(yùn)營(yíng)資本）財(cái)務(wù)部季、年凈利潤(rùn)產(chǎn)生純利潤(rùn)的能力凈利潤(rùn)財(cái)務(wù)部季、年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃準(zhǔn)確率衡量經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定的準(zhǔn)確程度相關(guān)部門調(diào)查結(jié)果戰(zhàn)略規(guī)劃部、相關(guān)部門季、年戰(zhàn)略規(guī)劃及時(shí)、有效性保證戰(zhàn)略規(guī)劃按時(shí)完成每季、年向決策層提供戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告的及時(shí)性和有效性戰(zhàn)略規(guī)劃部、決策層季、年調(diào)研計(jì)劃完成率衡量部門工作能力及效率實(shí)際完成數(shù)/計(jì)劃完成數(shù)戰(zhàn)略規(guī)劃部季、年管理要項(xiàng)采用原因要項(xiàng)定義來源考核期略集團(tuán)內(nèi)審中心總監(jiān)平衡計(jì)分卡指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面部門費(fèi)用占總成本的比率15%客戶面審計(jì)單位覆蓋率35%董事會(huì)對(duì)審計(jì)工作滿意度25%流程面審計(jì)流程優(yōu)化10%審計(jì)制度健全率15%管理要項(xiàng)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)值實(shí)際值差異率扣減分略綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異集團(tuán)內(nèi)審總監(jiān)之關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)采用原因指標(biāo)定義來源考核期部門費(fèi)用占總成本比率規(guī)范內(nèi)審費(fèi)用季、年審計(jì)單位覆蓋率衡量審計(jì)工作的深入程度已審計(jì)單位數(shù)/計(jì)劃審計(jì)單位數(shù)季、年董事會(huì)對(duì)審計(jì)工作滿意度衡量審計(jì)工作對(duì)董事會(huì)決策的支持程度董事會(huì)與評(píng)議決定年審計(jì)流程優(yōu)化推動(dòng)流程不斷規(guī)范、高效化季、年審計(jì)制度健全率衡量審計(jì)制度的完善性季、年管理要項(xiàng)采用原因要項(xiàng)定義來源考核期略人力資源部部長(zhǎng)平衡計(jì)分卡指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面員工招聘成本15%部門費(fèi)用占總成本的比率15%客戶面招聘計(jì)劃落實(shí)率15%考核、薪酬差錯(cuò)率15%流程面人力資源制度健全率2%學(xué)習(xí)面關(guān)鍵員工流失率15%后備人才培訓(xùn)計(jì)劃落實(shí)率5%管理要項(xiàng)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)值實(shí)際值差異率扣減分新型績(jī)效管理體系推行新型行政管理體系推行綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異人力資源部部長(zhǎng)之關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)采用原因指標(biāo)定義來源考核期員工招聘成本合理規(guī)劃和使用招聘所需費(fèi)用當(dāng)期招聘費(fèi)用/計(jì)劃費(fèi)用財(cái)務(wù)部季、年部門費(fèi)用占總成本的比率略財(cái)務(wù)部季、年招聘計(jì)劃落實(shí)率衡量招聘的實(shí)施情況實(shí)際招聘人數(shù)/計(jì)劃招聘人數(shù)人力資源部季、年考核、薪酬差錯(cuò)率提高計(jì)算準(zhǔn)確率考核、薪酬計(jì)算犯錯(cuò)誤次數(shù)人力資源部季、年后備人才培訓(xùn)計(jì)劃落實(shí)率衡量對(duì)后備人才的培養(yǎng)努力評(píng)議決定人力資源部季、年關(guān)鍵員工流失率略管理要項(xiàng)采用原因要項(xiàng)定義來源考核期新型行政管理體系推行略新型績(jī)效管理體系推行略財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)平衡計(jì)分卡指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面平均籌資成本部門費(fèi)用占總成本的比率納稅額相當(dāng)于總收入的比率客戶面財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)、有效性流程面財(cái)務(wù)費(fèi)用控制財(cái)務(wù)工作準(zhǔn)確性稅務(wù)處理效果財(cái)務(wù)監(jiān)督情況學(xué)習(xí)面財(cái)務(wù)制度健全率管理要項(xiàng)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)值實(shí)際值差異率扣減分新型績(jī)效管理體系推行新型行政管理體系推行綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異財(cái)務(wù)部長(zhǎng)之關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)采用原因指標(biāo)定義來源考核期投資資本回報(bào)率略凈利潤(rùn)略平均籌資成本衡量融資成本是否合理本年度所獲各類資本的成本的加權(quán)平均財(cái)務(wù)部年財(cái)務(wù)費(fèi)用控制合理使用資金、降低資金費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用控制在預(yù)定范圍內(nèi)財(cái)務(wù)部季、年財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)、有效性保證財(cái)務(wù)報(bào)表按時(shí)完成每月、年的報(bào)表及時(shí)、真實(shí)地向決策層提供支持決策的財(cái)務(wù)分析報(bào)告財(cái)務(wù)部季、年財(cái)務(wù)制度健全率保證公司財(cái)務(wù)運(yùn)行規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度具全財(cái)務(wù)部季、年納稅額相當(dāng)于總收入的比率衡量納稅額是否合理納稅額/總收入財(cái)務(wù)監(jiān)督情況進(jìn)行財(cái)務(wù)控制財(cái)務(wù)監(jiān)督及時(shí)，各類資產(chǎn)帳實(shí)相符財(cái)務(wù)部季、年關(guān)鍵員工流失率略管理要項(xiàng)采用原因要項(xiàng)定義來源考核期全面預(yù)算管理體系推行略新型績(jī)效管理體系推行略要“生產(chǎn)中心主任（總經(jīng)理助理）平衡計(jì)分卡指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面平均單位生產(chǎn)成本降低率客戶面客戶投訴次數(shù)流程面采購(gòu)及時(shí)率產(chǎn)品供貨及時(shí)率非成品庫(kù)存周轉(zhuǎn)天數(shù)廢品率重大任務(wù)完成情況學(xué)習(xí)面關(guān)鍵員工流失率管理要項(xiàng)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)值實(shí)際值差異率扣減分全面預(yù)算管理體系推行新型績(jī)效管理體系推行新型行政管理體系推行綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異生產(chǎn)中心主任（總經(jīng)理助理）之關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)采用原因指標(biāo)定義來源考核期平均單位生產(chǎn)成本降低率降低生產(chǎn)成本上年度平均單位生產(chǎn)成本降低率財(cái)務(wù)部季、年客戶投訴次數(shù)提高客戶滿意度客戶投訴次數(shù)營(yíng)銷部門季、年采購(gòu)及時(shí)率及時(shí)供貨、滿足生產(chǎn)需要按時(shí)交貨的總值/計(jì)劃采購(gòu)100%生產(chǎn)中心季、年產(chǎn)品供貨及時(shí)率及時(shí)供貨，提高客戶滿意度按時(shí)交貨的總值/計(jì)劃交貨的總值生產(chǎn)中心季、年廢品率降低生產(chǎn)過程中的原材料浪費(fèi)（生產(chǎn)投入－生產(chǎn)產(chǎn)出）/生產(chǎn)投入財(cái)務(wù)部季、年非成品庫(kù)存周轉(zhuǎn)天數(shù)降低材料、半成品庫(kù)存成本360天/（材料、半成品/平均庫(kù)存）財(cái)務(wù)部季、年重大任務(wù)完成情況集團(tuán)下達(dá)的工藝履行等重大活動(dòng)期初確定里程碑（截止時(shí)間、質(zhì)量、階段性成果等）生產(chǎn)中心季、年關(guān)鍵員工流失率略管理要項(xiàng)采用原因要項(xiàng)定義來源考核期全面預(yù)算管理體系推行略新型行政管理體系推行略新型績(jī)效管理體系推行略品質(zhì)管理部部長(zhǎng)平衡計(jì)分卡指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面部門費(fèi)用占總成本的比率客戶面客戶投訴次數(shù)流程面ISO9000認(rèn)證通過情況年檢不合格項(xiàng)質(zhì)量結(jié)果管理質(zhì)量檔案管理完整性重大任務(wù)完成情況學(xué)習(xí)面關(guān)鍵員工流失率質(zhì)量培訓(xùn)情況管理要項(xiàng)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)值實(shí)際值差異率扣減分全面預(yù)算管理體系落實(shí)新型績(jī)效管理體系落實(shí)新型行政管理體系落實(shí)綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異品質(zhì)管理部部長(zhǎng)之關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)采用原因指標(biāo)定義來源考核期部門費(fèi)用占總成本比率客戶投訴次數(shù)提高客戶滿意度客戶投訴次數(shù)營(yíng)銷部門季、年ISO9000認(rèn)證通過情況確保集團(tuán)通過ISO9000系列年檢（運(yùn)行實(shí)效）通過年檢質(zhì)量認(rèn)證機(jī)構(gòu)年年檢不合格項(xiàng)質(zhì)量體系完善質(zhì)量認(rèn)證機(jī)構(gòu)年檢報(bào)告中不合格項(xiàng)不超過項(xiàng)質(zhì)量認(rèn)證機(jī)構(gòu)年質(zhì)量結(jié)果管理加強(qiáng)過程管理生產(chǎn)中未出現(xiàn)重大質(zhì)量事故質(zhì)量管理部季、年質(zhì)量檔案管理完整性加強(qiáng)質(zhì)量檔案管理所有定型工藝標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量記錄等保存的完整性質(zhì)量管理部季、年重大任務(wù)完成情況集團(tuán)下達(dá)的工藝履行等重大活動(dòng)期初確定里程碑（截止時(shí)間、質(zhì)量、階段性成果等）生產(chǎn)中心季、年關(guān)鍵員工流失率略管理要項(xiàng)采用原因要項(xiàng)定義來源考核期全面預(yù)算管理體系推行略新型行政管理體系推行略新型績(jī)效管理體系推行略采購(gòu)部部長(zhǎng)平衡計(jì)分卡指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面部門費(fèi)用占總成本的比率客戶面客戶投訴次數(shù)流程面采購(gòu)合格率采購(gòu)及時(shí)率材料庫(kù)存學(xué)習(xí)面關(guān)鍵員工流失率管理要項(xiàng)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)值實(shí)際值差異率扣減分全面預(yù)算管理體系落實(shí)新型績(jī)效管理體系落實(shí)新型行政管理體系落實(shí)綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異采購(gòu)部部長(zhǎng)之關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)采用原因指標(biāo)定義來源考核期部門費(fèi)用占總成本比率略客戶投訴次數(shù)略采購(gòu)合格率保持采購(gòu)原料等物資的質(zhì)量合格特效（物資）數(shù)量/采購(gòu)物資數(shù)量生產(chǎn)中心季、年采購(gòu)及時(shí)率及時(shí)供貨，滿足生產(chǎn)需要按時(shí)交貨的總值/計(jì)劃采購(gòu)的總值生產(chǎn)中心季、年材料庫(kù)存周轉(zhuǎn)天數(shù)降低材料庫(kù)存成本360天/（銷售成本/平均庫(kù)存）財(cái)務(wù)部季、年重大任務(wù)完成情況集團(tuán)下達(dá)的工藝履行等重大活動(dòng)期初確定里程碑（截止時(shí)間、質(zhì)量、階段性成果等）生產(chǎn)中心季、年關(guān)鍵員工流失率略管理要項(xiàng)采用原因要項(xiàng)定義來源考核期全面預(yù)算管理體系推行略新型行政管理體系推行略新型績(jī)效管理體系推行略研發(fā)中心主任平衡計(jì)分卡指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面部門費(fèi)用占總成本的比率新產(chǎn)品銷量占總銷量的比率客戶面客戶投訴次數(shù)流程面開發(fā)任務(wù)完成情況新產(chǎn)品立項(xiàng)數(shù)量新產(chǎn)品投產(chǎn)率技術(shù)文檔整理規(guī)范性學(xué)習(xí)面關(guān)鍵員工流失率管理要項(xiàng)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)值實(shí)際值差異率扣減分全面預(yù)算管理體系落實(shí)新型績(jī)效管理體系落實(shí)新型行政管理體系落實(shí)綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異研發(fā)中心主任之關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)采用原因指標(biāo)定義來源考核期部門費(fèi)用占總成本比率略新產(chǎn)品銷量占總銷量的比率衡量新產(chǎn)品的研發(fā)成果和市場(chǎng)導(dǎo)向性當(dāng)年新產(chǎn)品銷量/公司產(chǎn)品總銷量營(yíng)銷中心季、年客戶投訴次數(shù)略開發(fā)任務(wù)完成情況產(chǎn)品開發(fā)任務(wù)的及時(shí)完成開發(fā)任務(wù)里程碑（截止日期、階段成果、完成質(zhì)量等）研發(fā)中心季、年新產(chǎn)品投產(chǎn)率衡量新產(chǎn)品開發(fā)的質(zhì)量新產(chǎn)品投產(chǎn)數(shù)量/新產(chǎn)品開發(fā)數(shù)量研發(fā)中心季、年技術(shù)文檔整理規(guī)范性加強(qiáng)部門技術(shù)管理基礎(chǔ)工作技術(shù)文檔完整有序歸檔，符合質(zhì)量管理規(guī)范要求研發(fā)中心季、的新產(chǎn)品立項(xiàng)數(shù)檢查技術(shù)創(chuàng)新情況新產(chǎn)品立項(xiàng)數(shù)與預(yù)定目標(biāo)比較研發(fā)中心季、年關(guān)鍵員工流失率略管理要項(xiàng)采用原因要項(xiàng)定義來源考核期全面預(yù)算管理體系推行略新型行政管理體系推行略新型績(jī)效管理體系推行略行政部部長(zhǎng)平衡計(jì)分卡指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面部門費(fèi)用占總成本比率（預(yù)算達(dá)成率）客戶面投訴率流程面網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行穩(wěn)定性安全情況環(huán)境衛(wèi)生狀況公司媒體上報(bào)道次數(shù)制度建設(shè)完善率學(xué)習(xí)面關(guān)鍵員工流失率管理要項(xiàng)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)實(shí)際情況差異扣減分新型行政管理體系推行新型績(jī)效管理體系推行全面預(yù)算管理體系推行綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異行政部部長(zhǎng)之關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)采用原因指標(biāo)定義來源考核期部門費(fèi)用占總成本比率略網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行穩(wěn)定性檢查網(wǎng)絡(luò)建設(shè)維護(hù)情況網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行故障次數(shù)季、年安全性檢查消防、保衛(wèi)、出車等安全情況發(fā)生火災(zāi)、盜竊、車禍等事件次數(shù)及損失情況季、年集團(tuán)在媒體上報(bào)道次數(shù)集團(tuán)對(duì)外形象宣傳的成果以預(yù)定的高級(jí)以上地方媒體或?qū)I(yè)媒體、次數(shù)目標(biāo)衡量季、年環(huán)境衛(wèi)生狀況檢查公司環(huán)境保持狀況衛(wèi)生檢查、抽查不合格記錄數(shù)季、年制度建立完善率衡量制度建設(shè)情況更新、制定管理制度達(dá)到預(yù)定目標(biāo)要求季、年關(guān)鍵員工流失率略管理要項(xiàng)采用原因要項(xiàng)定義來源考核期新型行政管理體系建設(shè)略全面預(yù)算管理體系推行略新型績(jī)效管理推行略第四部分：試點(diǎn)部門BSC設(shè)計(jì)人力資源部部長(zhǎng)平衡計(jì)分卡指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面員工成本控制15%部門費(fèi)用控制比率15%客戶面招聘計(jì)劃落實(shí)率15%員工滿意度15%流程面人力資源制度健全率5%考核、薪酬差錯(cuò)率15%學(xué)習(xí)面關(guān)鍵員工流失率15%后備人才培訓(xùn)5%管理要項(xiàng)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)值實(shí)際值差異率扣減分新型績(jī)效管理體系推行新型行政管理體系推行綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異人力資源部部長(zhǎng)之關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)采用原因指標(biāo)定義來源考核期員工成本控制合理規(guī)劃和使用員工所需費(fèi)用當(dāng)期員工成本/預(yù)算成本（招聘+薪酬福利+培訓(xùn)）財(cái)務(wù)部季、年部門費(fèi)用控制比率合理控制部門開支當(dāng)期部門費(fèi)用/預(yù)算費(fèi)用財(cái)務(wù)部季、年招聘計(jì)劃落實(shí)率和滿意度衡量招聘的實(shí)施情況實(shí)際招聘人數(shù)/計(jì)劃招聘人數(shù)新員工滿意人數(shù)/實(shí)際招聘人數(shù)人力資源部用人部門季、年員工滿意度衡量員工對(duì)企業(yè)的滿意度和忠誠(chéng)度員工滿意度百分比（通過問卷調(diào)查）全體員工年人力資源制度健全率衡量人力資源制度和體系建設(shè)情況人力資源制度全面性系統(tǒng)性人力資源制度合理性、適用性各部門、公司領(lǐng)導(dǎo)季、年考核、薪酬差錯(cuò)率提高工作準(zhǔn)確率考核、薪酬計(jì)算犯錯(cuò)誤次數(shù)人力資源部季、年關(guān)鍵員工流失率衡量企業(yè)留住關(guān)鍵人才的能力后備人才培訓(xùn)衡量對(duì)后備人才的培養(yǎng)努力人均培訓(xùn)天數(shù)人力資源部季、年管理要項(xiàng)采用原因要項(xiàng)定義來源考核期新型行政管理體系推行略新型績(jī)效管理體系推行略人力資源部招聘主管平衡計(jì)分卡指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面人均招聘成本客戶面招聘人才滿意率新進(jìn)員工服務(wù)滿意度流程面招聘流程規(guī)范性招聘制度完善性招聘效率人才檔案數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)學(xué)習(xí)面招聘手段創(chuàng)新人才測(cè)評(píng)方式創(chuàng)新管理要項(xiàng)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)值實(shí)際值差異率扣減分招聘計(jì)劃執(zhí)行綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異人力資源部招聘主管之關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)采用原因指標(biāo)定義來源考核期人均招聘成本控制招聘成本當(dāng)期招聘成本/當(dāng)期簽約人才數(shù)財(cái)務(wù)部季、年招聘人才滿意率衡量引進(jìn)人才的質(zhì)量用人部門對(duì)新進(jìn)員工的滿意度用人部門季、年新進(jìn)員工服務(wù)滿意度為新進(jìn)員工辦理各類手續(xù)的及時(shí)性、周到性新進(jìn)員工對(duì)公司服務(wù)的滿意度新進(jìn)員工季、年招聘流程規(guī)范性流程的規(guī)范控制招聘流程設(shè)計(jì)的規(guī)范和有效性本部門領(lǐng)導(dǎo)季、年招聘制度完善性健全招聘制度招聘制度的完善性本部門領(lǐng)導(dǎo)季、年招聘效率招聘空缺職位所需的平均天數(shù)招聘空缺職位所用的總天數(shù)/空缺職位總數(shù)招聘天數(shù)記錄季、年人才檔案數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)儲(chǔ)備人才信息人才檔案數(shù)據(jù)庫(kù)的數(shù)據(jù)量和有效信息量本部門領(lǐng)導(dǎo)季、年招聘手段創(chuàng)新招聘方式、渠道招聘方式、渠道創(chuàng)新和多樣性本部門領(lǐng)導(dǎo)季、年人才測(cè)評(píng)方式創(chuàng)新人才評(píng)測(cè)方式的創(chuàng)新性人才評(píng)測(cè)方式的創(chuàng)新性本部門領(lǐng)導(dǎo)管理要項(xiàng)采用原因要項(xiàng)定義來源考核期人才招聘計(jì)劃執(zhí)行略實(shí)際完成結(jié)果/人才招聘計(jì)劃部門統(tǒng)計(jì)季、年人力資源部培訓(xùn)主管平衡計(jì)分卡指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面人均培訓(xùn)成本客戶面員工培訓(xùn)滿意度培訓(xùn)效果流程面培訓(xùn)制度流程完善規(guī)范培訓(xùn)體系建立勞動(dòng)爭(zhēng)議處理及時(shí)性學(xué)習(xí)面人均培訓(xùn)天數(shù)培訓(xùn)項(xiàng)目創(chuàng)新管理要項(xiàng)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)值實(shí)際值差異率扣減分培訓(xùn)計(jì)劃執(zhí)行綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異人力資源部培訓(xùn)主管之關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)采用原因指標(biāo)定義來源考核期人均培訓(xùn)成本控制培訓(xùn)成本當(dāng)期培訓(xùn)費(fèi)用/當(dāng)期受訓(xùn)人數(shù)財(cái)務(wù)部季、年員工培訓(xùn)滿意度保證培訓(xùn)激勵(lì)效果員工培訓(xùn)滿意率員工調(diào)查季、年培訓(xùn)效果保證培訓(xùn)質(zhì)量培訓(xùn)效果（員工知識(shí)能力提高）部門領(lǐng)導(dǎo)問卷調(diào)查季、年培訓(xùn)制度流程完善規(guī)范規(guī)范培訓(xùn)制度流程培訓(xùn)制度流程的規(guī)范性、全面性和合理性本部門領(lǐng)導(dǎo)季、年培訓(xùn)體系建立健全培訓(xùn)體系培訓(xùn)體系的系統(tǒng)性和合理性本領(lǐng)導(dǎo)部門季、年勞動(dòng)爭(zhēng)議處理及時(shí)性員工關(guān)系管理勞動(dòng)合同簽訂時(shí)間=勞動(dòng)合同簽訂或續(xù)簽時(shí)間-按照規(guī)定簽定或續(xù)簽勞動(dòng)合同的時(shí)間工作記錄季、年人均培訓(xùn)時(shí)數(shù)個(gè)人受訓(xùn)時(shí)數(shù)員工培訓(xùn)時(shí)數(shù)之和/員工總?cè)藬?shù)工作記錄季、年培訓(xùn)項(xiàng)目創(chuàng)新培訓(xùn)內(nèi)容和手段創(chuàng)新培訓(xùn)內(nèi)容手段更新和創(chuàng)新性學(xué)員季、年管理要項(xiàng)采用原因要項(xiàng)定義來源考核期培訓(xùn)計(jì)劃執(zhí)行人力資源部薪酬與績(jī)效考核主管平衡計(jì)分卡指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面公司薪酬成本控制客戶面員工薪酬滿意度員工考評(píng)滿意度流程面薪酬體系建立和合理性績(jī)效考核方案、指標(biāo)設(shè)計(jì)合理性員工工資發(fā)放準(zhǔn)確性績(jī)效考核數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性績(jī)效考核按時(shí)完成率學(xué)習(xí)面創(chuàng)新建議采納率管理要項(xiàng)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)值實(shí)際值差異率扣減分績(jī)效考核推行綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異人力資源部薪酬與績(jī)效考核主管之關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)采用原因指標(biāo)定義來源考核期公司薪酬成本控制成本控制當(dāng)期實(shí)際薪酬成本/薪酬預(yù)算財(cái)務(wù)部季、年員工薪酬滿意度員工滿意度與激勵(lì)員工薪酬滿意率員工調(diào)查季、年員工考評(píng)滿意度員工對(duì)績(jī)效考核的認(rèn)同度員工對(duì)績(jī)效考核方案的滿意度員工調(diào)查季、年薪酬體系建立和合理性薪酬體系的合理公正薪酬體系的合理性、公正性、有效性全體員工季、年績(jī)效考核方案、指標(biāo)設(shè)計(jì)合理性有效激勵(lì)績(jī)效考核方案、指標(biāo)設(shè)計(jì)合理性全體員工季、年員工工資發(fā)放準(zhǔn)確性薪酬管理工作質(zhì)量錯(cuò)誤發(fā)放的工資次數(shù)工資發(fā)放記錄季、年績(jī)效考核數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性績(jī)效管理工作質(zhì)量(實(shí)查有誤數(shù)據(jù)/考核數(shù)據(jù)總數(shù))*100%

投訴記錄季、年績(jī)效考核按時(shí)完成率

績(jī)效考核效率控制(按時(shí)完成的績(jī)效考核數(shù)/績(jī)效考核總數(shù))*100%

工作記錄季、年創(chuàng)新建議采納率學(xué)習(xí)創(chuàng)新（被采納的創(chuàng)新建議數(shù)量/部門建議總數(shù)量）*100%創(chuàng)新建議采納記錄季、年來源考核期績(jī)效考核推行人力資源部員工關(guān)系主管平衡計(jì)分卡指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面員工關(guān)系管理成本控制客戶面員工勞動(dòng)糾紛次數(shù)員工關(guān)系管理滿意度流程面員工關(guān)系體系建立和合理性員工勞動(dòng)合同處理按時(shí)完成率社保費(fèi)用數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性社保處理按時(shí)完成率學(xué)習(xí)面員工關(guān)系管理創(chuàng)新性管理要項(xiàng)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)值實(shí)際值差異率扣減分員工關(guān)系管理方法推行綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異人力資源部員工關(guān)系主管之關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)采用原因指標(biāo)定義來源考核期員工關(guān)系管理成本控制成本控制當(dāng)期實(shí)際員工關(guān)系管理成本/員工關(guān)系管理成本預(yù)算財(cái)務(wù)部季、年員工勞動(dòng)糾紛次數(shù)員工滿意度員工處理滿意率投訴記錄季、年員工關(guān)系管理滿意度員工對(duì)員工關(guān)系管理的認(rèn)同度員工對(duì)員工關(guān)系管理的滿意度員工調(diào)查季、年員工關(guān)系體系建立和合理性員工關(guān)系體系的合理公正員工體系的合理性、公正性、有效性全體員工季、年員工勞動(dòng)合同處理按時(shí)完成率員工關(guān)系管理工作效率(按時(shí)完成的勞動(dòng)合同數(shù)/實(shí)際應(yīng)處理總數(shù))*100%

工作記錄季、年社保費(fèi)用數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性員工關(guān)系管理工作質(zhì)量(實(shí)查有誤數(shù)據(jù)/社保數(shù)據(jù)總數(shù))*100%

投訴記錄季、年社保處理按時(shí)完成率員工關(guān)系管理工作效率(按時(shí)完成的社保處理次數(shù)/社保處理總數(shù))*100%

工作記錄季、年創(chuàng)新建議采納率學(xué)習(xí)創(chuàng)新（被采納的創(chuàng)新建議數(shù)量/部門建議總數(shù)量）*100%創(chuàng)新建議采納記錄季、年來源考核期員工關(guān)系管理方法推行人力資源部人事信息主管平衡計(jì)分卡指標(biāo)構(gòu)面權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重目標(biāo)值實(shí)際值差異率評(píng)估分財(cái)務(wù)面公司人事信息管理成本控制客戶面員工檔案管理滿意度人力資源信息資料管理滿意度流程面人事信息體系建立和完善人事信息保密性人事信息錄入出錯(cuò)率人力資源信息資料管理完整性人力資源信息資料按時(shí)發(fā)放學(xué)習(xí)面創(chuàng)新建議采納率管理要項(xiàng)要項(xiàng)名稱最大扣分目標(biāo)值實(shí)際值差異率扣減分人事信息管理方法推行綜合計(jì)分目標(biāo)值差異分析：實(shí)際值差異人力資源部人事信息主管之關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)采用原因指標(biāo)定義來源考核期員工關(guān)系管理成本控制成本控制當(dāng)期實(shí)際員工關(guān)系管理成本/員工關(guān)系管理成本預(yù)算財(cái)務(wù)部季、年員工檔案管理滿意度員工滿意度員工對(duì)檔案管理的滿意度員工調(diào)查季、年人力資源信息資料管理滿意度員工滿意度員工人力資源信息資料輸入、查閱的滿意度員工調(diào)查季、年人事信息體系建立和完善人事信息體系的完善人事信息體系的合理性、公正性、完善性全體員工季、年人事信息保密性人事信息管理工作質(zhì)量人事信息的閱讀權(quán)限管理人力資源部季、年人事信息錄入出錯(cuò)率人事信息管理工作質(zhì)量錯(cuò)誤錄入人事信息的次數(shù)/人事信息錄入次數(shù)

人事信息記錄季、年人力資源信息資料管理完整性人事信息管理工作質(zhì)量(實(shí)查有誤數(shù)據(jù)/考核數(shù)據(jù)總數(shù))*100%

人事信息記錄季、年人力資源信息資料按時(shí)發(fā)