自償性貿(mào)易融資授信產(chǎn)品風險方案電子教案

自償性貿(mào)易融資授信產(chǎn)品風險方案第一部分產(chǎn)品描述 (一)存貨類自償性貿(mào)易融資是指授信主體以其存貨為抵押或質(zhì) (二)預(yù)付賬款類自償性貿(mào)易融資是指以賣方與買方簽訂真實貿(mào) (三)應(yīng)收賬款類自償性貿(mào)易融資是指以賣方與買方簽訂真實貿(mào)國內(nèi)保理(含應(yīng)收租賃款保理)、國內(nèi)信用險項下應(yīng)收賬款融資、出所產(chǎn)生的確定的未來現(xiàn)金流作為直接還款來源的融資作模式，國際貿(mào)易融資須遵循理局、海關(guān)、稅局、外經(jīng)貿(mào)部門無不良記錄素綜合確定各種資金需求例如： (一)控貨權(quán)項下進口貿(mào)易融資方案 (或進口代付)合計期限不超過120天，利率按總行規(guī)定執(zhí)行，申貨人(海運空白抬頭除外)；2、貨物到港后1個月內(nèi)至少提貨20%；80%；2、申請人在進口、倉儲等環(huán)節(jié)需購買我行為第一受益人的相理部核定監(jiān)管資質(zhì)和監(jiān)管額度；4、嚴格按照總行國際貿(mào)易融資操作規(guī)程及進口項下控制貨權(quán)授信業(yè)務(wù)操作指引規(guī)范操作；5、在押匯期間經(jīng)辦行須密切關(guān)注鋅礦價格波動，一旦鋅礦市場價格回落幅度(相對進口合同執(zhí)行價格)超過10%，要求申請人立即等比例補交保證 (二)廠商銀模式授信方案收款人為北汽福田汽車股份有限公司北京歐曼重型 (三)國內(nèi)保理融資授信方案額度，額度有效期自批復(fù)之日起一年，單筆融資期限不超過180天 (含寬限期)。若以貸款方式發(fā)放則利率按總行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若以銀行承兌匯票方式發(fā)放，則銀承保證金比例不低于30%。應(yīng)收賬款效應(yīng)收賬款凈額的80%。全敞口追加該公司全體自然人股東提供個的應(yīng)收賬款及時在人民銀行應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)中登記；2、轉(zhuǎn)讓通知書"將當期擬轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收帳款列明，專人送第二部分市場定位及銷售策略建材類(水泥、木材)、能源類(煤炭、成品油、燃料油)、糧食類(大豆、棉花、玉米)、醫(yī)藥類、其他類(較高知名度的汽車類、家電產(chǎn)品類、輪胎等)。求的產(chǎn)品組合方案；統(tǒng)局限，站在產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈的角度設(shè)計融資方案；第三部分風險特征及控制措施自償性貿(mào)易融資關(guān)鍵點在于銀行依托對物流、資金流的控制，起審查要點：客戶是否依法取得進出口貿(mào)易經(jīng)營資格或相關(guān)商品的進出口資 (一)虛假貿(mào)易背景風險審查要點：1、交易對手是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)(或上下游為關(guān)聯(lián)企業(yè))，付款記錄良好系列企業(yè)納入集團客戶管理。的理由說明其合理性；如果為客戶新增業(yè)務(wù)，可通過對貿(mào)易鏈(交易款等進行分析來判斷其合理性。 (二)貸款資金挪用風險審查要點：申請人所處行業(yè)的實際經(jīng)營情況和貿(mào)易經(jīng)營周款而被挪用。 (三)交易風險審查要點：市場狀況和市場前景、客戶在市場中的地類自償性貿(mào)易融資項下須重點考察交易記錄與交易對手的履約能力，以及交易對手是否承擔相應(yīng)的擔保(或約定還款或回購)責任；在應(yīng)理審查要點：轉(zhuǎn)是我們要考察的內(nèi)容。 (一)市場風險審查要點： (二)合規(guī)及法律風險審查要點： (三)區(qū)域或國家風險審查要點：第四部分授信額度核定標準物。但在實際操作中，由于借款人的貿(mào)易融資行為往往具有重復(fù)性，通常的，在審查過程中我們會強調(diào)以下要點：信限額來加以控制?？蛻羰谛畔揞~計算公式如下：Q＝當期最高授信額度；C＝經(jīng)營循環(huán)資金周轉(zhuǎn)量；(經(jīng)營循環(huán)資金周轉(zhuǎn)量=應(yīng)收帳款平均余額+存貨平均余額+預(yù)付帳款平均余額+應(yīng)收票據(jù)平均余額＋貨幣資金平均余額-預(yù)收帳款平均余額-應(yīng)付帳款平均余額-應(yīng)付票據(jù)平均余觀經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)景氣程度和客戶經(jīng)營業(yè)績綜合確定，通常取值為第五部分操作流程控制及技術(shù)操作流程按現(xiàn)行信貸審批、審查授權(quán)執(zhí)行，審查報告格式參照案等內(nèi)容。第六部分信貸政策積極調(diào)整信貸產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，支持貿(mào)易融資類產(chǎn)品，積極推動一般性流動資金貸款向貿(mào)易融資類產(chǎn)品轉(zhuǎn)化;具體貿(mào)易融資類授信產(chǎn)品在全行信貸資產(chǎn)組合中的比例按總行信貸資產(chǎn)組合管理政策規(guī)定的限第七部分預(yù)警及問題戶口管理出現(xiàn)以下預(yù)警信息，主辦分行(部門)須立即按照我行貸后管理動之外；格市場預(yù)期有質(zhì)量要求的貨物質(zhì)押我行；全受到嚴重威脅。發(fā)生偷逃、拖欠關(guān)稅，違反外匯管理政策等違法違規(guī)情形；手發(fā)生經(jīng)營危機；業(yè)政策發(fā)生較大變化；8、結(jié)算方式突然由低風險向高風險大面積轉(zhuǎn)變；9、貿(mào)易量激增，大幅超出企業(yè)正常平均經(jīng)營規(guī)模的情形；的情形；格、拉長結(jié)算周期套取資金滾動使用的情形；第八部分附則《自償性貿(mào)易融資產(chǎn)品風險方案》由總行信貸審查部負責解釋，視有關(guān)情況更新頒布。附件：廣東發(fā)展銀行自償性貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審查審批表企業(yè)全名企業(yè)全名歸屬集團申請行所屬行業(yè)授信評級法人代表注冊地址首次授信時間主要股東主營業(yè)務(wù):(包括主營產(chǎn)品、經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營區(qū)域等)貿(mào)易模式：(包括上下游進銷渠道、結(jié)算特征、基本經(jīng)營流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)、主要購銷客戶等)行業(yè)狀況:(行業(yè)現(xiàn)狀、競爭程度、發(fā)展趨勢、區(qū)域特征等)2.1)我行授信情況貿(mào)貿(mào)易融資種類(預(yù)付、存貨、應(yīng)收)額度提議狀態(tài)(萬元)額度到期日余額(萬元)業(yè)務(wù)分類借款狀態(tài)業(yè)務(wù)單位期限(月)借款人授信總額借款人授信總額(評論額度增加/降低等等)歸屬集團授信總額以上(包括關(guān)聯(lián)企業(yè))授信有沒有不良資產(chǎn)？是[]否[]√評論：2.2)同業(yè)授信情況單位：人民幣萬元授信銀行名稱授信銀行名稱業(yè)務(wù)種類額度金額使用余額擔保方式貸款狀態(tài)合計3.1)分支行對客戶的業(yè)務(wù)策略[[]擴大[]維持[]降低/退出[]首次往來√審查人對分支行的業(yè)務(wù)策略是否認同？是[]否[]3.2)額度用途和實際使用對對授信申請理由的評價：額度用途及實際使用限制：3.3)額度效益分析人民幣萬元單位：本筆業(yè)務(wù)的預(yù)期業(yè)務(wù)量本筆業(yè)務(wù)的預(yù)期業(yè)務(wù)量相關(guān)企業(yè)已有業(yè)務(wù)量企業(yè)本身目前已有量收益項目3.4-1)預(yù)付帳款類手總資產(chǎn)凈資產(chǎn)生產(chǎn)規(guī)模銷售規(guī)模行業(yè)地位作時間否關(guān)聯(lián)評價3.4-2)存貨類質(zhì)物近2年的價格波動范圍進貨的增值稅發(fā)票監(jiān)管證件質(zhì)物基礎(chǔ)價格 (√)質(zhì)押率主要價格跟蹤渠道主要損耗情況主要變現(xiàn)市場主要質(zhì)物名稱質(zhì)量等級2主要質(zhì)物名稱質(zhì)量等級2004年2003年月有[]進貨發(fā)票的購貨方名沒有[]稱(需提供發(fā)票)按進貨價[]按出廠價[]按市場價格[]按到岸價格[]按完稅價格[]是否按孰低法執(zhí)行是[]否[]保險及險種年吞吐量 (萬噸)面積成立是否獨年吞吐量 (萬噸)面積成立是否獨立監(jiān)管主要變現(xiàn)費用倉庫名稱倉儲方對倉儲方監(jiān)管能力的綜合評價：3.4-3)應(yīng)收賬款類下游交易下游交易對總資凈資壞賬率能否通手產(chǎn)產(chǎn)?？顜g知確認時間關(guān)聯(lián)簡要評述下游交易對手的資信、行業(yè)地位及與借款人的合作記錄情況 (1) (2) (3)3.5)借款公司財務(wù)數(shù)據(jù)及分析單位：人民幣萬元年年度2006/122007/122008/122009/12評價總資產(chǎn)其中：貨幣資金應(yīng)收資產(chǎn)帳款和預(yù)付負債帳款和其它應(yīng)所有收款者權(quán)存貨益流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)總負債其中：流動負債短期借款長期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付帳款其他應(yīng)付款所有者權(quán)益銷售收入銷售成長盈利率%能力銷售毛利潤╱率%營運能力現(xiàn)金流量還債能力營業(yè)利潤率%利潤總額凈利潤應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)一般經(jīng)營循環(huán)周期經(jīng)營周轉(zhuǎn)能力經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流投資活動凈現(xiàn)金流籌資活動凈現(xiàn)金流流動比速動比資資產(chǎn)負債率%利息保障倍數(shù)或有負債╱╱╱自有資金比例注：一般經(jīng)營循環(huán)周期=(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)+預(yù)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù))-(應(yīng)付帳款及應(yīng)付票據(jù)周轉(zhuǎn)天數(shù)+預(yù)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù))。注：經(jīng)營周轉(zhuǎn)能力＝銷售收入/(預(yù)付平均余額＋應(yīng)收平均余額＋存貨平均余額)注：自有資金比例＝貨幣資金＋短期投資＋應(yīng)收票據(jù)＋預(yù)付款＋存貨＋應(yīng)收賬款-流動負債)/流動資產(chǎn)3.6)自償性貿(mào)易融資額度核定去去年銷售收入(萬企業(yè)類型：貿(mào)易型[]生產(chǎn)型[]元)已有非自償性貿(mào)易融資額度(萬是否有效資產(chǎn)抵元)押：存貨類應(yīng)收賬款類監(jiān)管方評價交易對手評價業(yè)務(wù)評價自償性貿(mào)易融資授信限額(萬元)已有自償性貿(mào)易融資額度 (萬元)交易對手評價預(yù)付帳款類操作流程及經(jīng)辦行業(yè)務(wù)操作能力評價本次授信申請額度(萬元)3.7)還款來源