全國(guó)2017年10月自考05678金融法試題及答案

全國(guó)2017年10月高等教育自學(xué)考試金融法試題課程代碼：05678一、單項(xiàng)選擇題：本大題共25小題，每小題1分，共25分。在每小題列出的備選項(xiàng)中只有一項(xiàng)是最符合題目要求的，請(qǐng)將其選出。1、中央銀行最核心的職責(zé)是（B）A、公開(kāi)市場(chǎng)操作 B、依法制定和實(shí)施貨幣政策C、保持幣值穩(wěn)定 D、金融監(jiān)管2、商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)的籌建期為自批準(zhǔn)決定之日起（C）A、1個(gè)月 B、3個(gè)月C、6個(gè)月 D、12個(gè)月3、我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行的第一位經(jīng)營(yíng)原則是（A）A、安全性原則 B、流動(dòng)性原則C、效益性原則 D、政策性原則4、我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)（A）A、10％ B、30％C、40％ D、50％5、外資銀行的營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)不包括（D）A、外商獨(dú)資銀行 B、中外合資銀行C、外國(guó)銀行分行 D、外國(guó)銀行代表處6、信托關(guān)系中最核心的主體是（A）A、受托人 B、委托人C、受益人 D、信托人7、存款合同成立的條件是（D）A、雙方協(xié)商一致B、客戶遞交申請(qǐng)書C、銀行清點(diǎn)錢數(shù)D、銀行接受存款并簽發(fā)存款憑條、存單或登記存折予以確認(rèn)8、下列銀行業(yè)務(wù)可以適當(dāng)收費(fèi)的是（D）A、儲(chǔ)蓄開(kāi)戶 B、同城同一銀行人民幣儲(chǔ)蓄存款C、儲(chǔ)蓄銷戶 D、零鈔清點(diǎn)整理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)9、銀監(jiān)會(huì)對(duì)個(gè)人銀行賬戶有權(quán)（A）A、查詢 B、查詢、凍結(jié)C、查詢、凍結(jié)、扣劃 D、查詢、扣劃10、銀行客戶自己不慎將密碼告知他人，造成活期儲(chǔ)蓄賬戶中錢款的損失，應(yīng)由（B）A、銀行承擔(dān)責(zé)任 B、客戶承擔(dān)全部責(zé)任C、銀行和客戶共同承擔(dān)責(zé)任 D、客戶承擔(dān)主要責(zé)任11、下列關(guān)于銀行清算中清償順序的表述錯(cuò)誤的是（C）A、優(yōu)先支付清算的費(fèi)用B、其次清償所欠職工的工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用C、個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金、利息后于有優(yōu)先權(quán)的債權(quán)人受償D、股東分配剩余財(cái)產(chǎn)后于一般債權(quán)人的債權(quán)12、中國(guó)銀聯(lián)的性質(zhì)是（C）A、中國(guó)人民銀行的下屬機(jī)構(gòu)B、中國(guó)人民銀行的下屬事業(yè)單位C、經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)成立的企業(yè)D、社會(huì)中介組織13、下列金融租賃業(yè)務(wù)，出租人可以免責(zé)的情形是（D）A、出租人利用自己的技能和判斷為承租人選擇供貨人或租賃物B、出租人為承租人指定供貨人或租賃物C、出租人擅自變更承租人已選定的供貨人或租賃物D、承租人自己選擇供貨人或者租貨物14、貸款人進(jìn)行貸款審批的基本制度是（A）A、審貸分離、分級(jí)審批 B、審貸合一C、行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制 D、中國(guó)人民銀行審批制15、某貸款人以股票向銀行申請(qǐng)質(zhì)押貸款，其主借款合同于2009年4月5日簽訂，質(zhì)押合同于4月6日簽訂，4月7日向登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記，4月8日獲得所需貸款。該質(zhì)權(quán)設(shè)立的時(shí)間是（C）A、4月5日 B、4月6日C、4月7日 D、4月8日16、陳某拿著一張票面殘缺2/5，其余部分圖案、文字照樣連接著的10元面額人民幣到銀行兌換，銀行應(yīng)（C）A、不兌換 B、照原面額1/3兌換C、兌換給陳某5元人民幣 D、照原面額全額兌換17、下列不屬于狹義證券的是（D）A、股票 B、債券C、基金 D、票據(jù)18、依據(jù)《證券法》規(guī)定，公開(kāi)發(fā)行包括向特定對(duì)象發(fā)行證券累計(jì)超過(guò)（D）A、10人 B、50人C、100人 D、200人19、首次公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量少于4億股的，發(fā)行人及其主承銷商向機(jī)構(gòu)投資者網(wǎng)下配售的數(shù)量不得超過(guò)發(fā)行總量的（A）A、20％ B、25％C、75％ D、90％20、發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一定期限內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，這個(gè)期限是（B）A、半年 B、一年C、兩年 D、三年21、下列選項(xiàng)中不屬于證券交易內(nèi)幕信息知情人員的是（D）A、上市公司的董事 B、上市公司的監(jiān)事C、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)工作人員 D、持有公司3％股份的股東22、下列有權(quán)公布人民幣匯率的機(jī)構(gòu)是（B）A、中國(guó)人民銀行 B、中國(guó)人民銀行授權(quán)中國(guó)外匯交易中心C、國(guó)家外匯管理局 D、財(cái)政部23、根據(jù)基金運(yùn)作方式的不同，證券投資基金可以分為（C）A、公司型和契約型 B、單位型和基金型C、開(kāi)放式和封閉式 D、托管式和非托管式24、下列選項(xiàng)中不可以成為金融期貨合約標(biāo)的物的是（B）A、證券 B、石油C、匯率 D、利率25、金融期貨交易與商品期貨交易的不同表現(xiàn)在（D）A、交易數(shù)量 B、交割地點(diǎn)C、交割期 D、質(zhì)量等級(jí)二、名詞解釋題：本大題共5小題，每小題3分，共15分。26、再貼現(xiàn)率答：中央銀行根據(jù)一定的比率從票據(jù)全款中扣取自貼現(xiàn)日至票據(jù)到期日的利息，這一比率即為再貼現(xiàn)率。（3分）27、貸記卡答：是純粹意義上的信用卡，持卡人無(wú)須在發(fā)卡銀行事先存款，而且在發(fā)卡銀行授予的信用額度內(nèi)先消費(fèi)，后還款。（3分）28、固定利率答：是指借貸合同中確定的利率在整個(gè)合同期間保持不變。（3分）29、股票答：股份有限公司在籌集資本時(shí)向出資人發(fā)行的股份憑證，代表著其持有者即股東對(duì)股份公司的所有權(quán)。（3分）30、可轉(zhuǎn)換公司債券答：是指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行，在一定期間依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股票的公司債券。（3分）三、簡(jiǎn)答題：本大題共4小題，每小題5分，共20分。31、簡(jiǎn)述中國(guó)人民銀行的地位。答：中國(guó)人民銀行是中央銀行，也是國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下的一個(gè)主管金融工作的部級(jí)政府機(jī)關(guān)。（2分）它專門負(fù)責(zé)國(guó)家貨幣政策的制定和執(zhí)行，并通過(guò)調(diào)控金融市場(chǎng)的運(yùn)行維持我國(guó)的金融穩(wěn)定。（3分）32、簡(jiǎn)述借款人的權(quán)利。答：（1）可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款。（1分）（2）有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。（1分）（3）有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。（1分）（4）有權(quán)向貸款人的上級(jí)和中國(guó)人民銀行反映、舉報(bào)有關(guān)情況。（1分）（5）在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。（1分）33、簡(jiǎn)述人民幣的發(fā)行原則。答：人民幣的發(fā)行原則是：（1）經(jīng)濟(jì)發(fā)行的原則。即根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要和貨幣流通規(guī)律的要求發(fā)行貨幣。（2分）（2）計(jì)劃發(fā)行的原則。即根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃來(lái)發(fā)行貨幣。（2分）（3）集中發(fā)行的原則。即貨幣的發(fā)行權(quán)集中在中央銀行，禁止其他單位擅自發(fā)行貨幣。（1分）34、簡(jiǎn)述股票終止上市的情形。答：（1）公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件，在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達(dá)到上市條件。（1分）（2）公司不按照規(guī)定公開(kāi)其財(cái)務(wù)狀況，或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表作虛假記載，且拒絕糾正。（1分）（3）公司最近三年連續(xù)虧損，在其后一個(gè)年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利。（1分）（4）公司解散或被宣告破產(chǎn)。（1分）（5）證券交易所上市規(guī)則定的其他情形。（1分）四、論述題：本大題共2小題，每小題10分，共20分。35、試述我國(guó)銀行經(jīng)營(yíng)的分業(yè)限制。答：（1）我國(guó)銀行經(jīng)營(yíng)的分業(yè)限制的內(nèi)容。我國(guó)《商業(yè)銀行法》第43條定了銀行經(jīng)營(yíng)的分業(yè)限制：“商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，（2分）不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國(guó)家另有定的除外?！保?分）（2）限制銀行從事信托投資、證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和不動(dòng)產(chǎn)投資業(yè)務(wù)，有下列原因：這些業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大，適于用長(zhǎng)期資金投資，儲(chǔ)蓄類短期資金則不適用于此類投資。銀行儲(chǔ)蓄存款人與銀行是債權(quán)人與債務(wù)人的關(guān)系，信托投資、股票業(yè)務(wù)和不動(dòng)產(chǎn)投資的投資人與信托公司、證券公司和發(fā)展商之間是信托關(guān)系和產(chǎn)權(quán)關(guān)系，這兩種關(guān)系在法律處理方面不同。（2分）信托業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)和房地產(chǎn)業(yè)務(wù)受市場(chǎng)影響較大，市場(chǎng)高漲時(shí)可以獲得巨大的利益，市場(chǎng)低落時(shí)也可能受到巨大的損失。（1分）（3）分業(yè)限制的變化。（1分）從2000年開(kāi)始，我國(guó)銀行業(yè)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式開(kāi)始發(fā)生一些間接的變化。如銀行開(kāi)始接受證券的股票質(zhì)押融資等。這些變化顯示出證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)與銀行業(yè)一定程度上的融合。出現(xiàn)上述變化，一方面是我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展的客觀使然，另一方面也是我國(guó)金融機(jī)構(gòu)為了應(yīng)對(duì)入世后與國(guó)際綜合性銀行或全能銀行競(jìng)爭(zhēng)的需要。在這一背景下，全國(guó)人大2003年修訂了《商業(yè)銀行法》，在第43條的分業(yè)限制后面增加了一個(gè)“但書”；“但國(guó)家另有規(guī)定的除外”，這就為銀行業(yè)進(jìn)行投資業(yè)務(wù)留出了通道。（2分）36、試述我國(guó)外債管理的主要內(nèi)容。答：國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)、財(cái)政部和國(guó)家外匯管理局是我國(guó)的外債管理部門，（1分）根據(jù)外債類型、償還責(zé)任和債務(wù)人性質(zhì)，對(duì)舉借外債實(shí)行分類管理。（1分）主要內(nèi)容有：（1）國(guó)際金融組織（如世界銀行、IMF等）貸款和外國(guó)政府貸款由國(guó)家統(tǒng)一對(duì)外舉借。它屬于主權(quán)外債，以國(guó)家信用保證對(duì)外償還。（2分）（2）境內(nèi)中資企業(yè)等機(jī)構(gòu)從境外舉借中長(zhǎng)期國(guó)際商業(yè)貸款，須經(jīng)國(guó)家發(fā)改委批準(zhǔn)：舉借短期國(guó)際商業(yè)貸款，由國(guó)家外匯管理局核定外債限額，實(shí)行余額管理。（2分）（3）外商投資企業(yè)借用國(guó)外貸款的，不需要有關(guān)部門批準(zhǔn)，但需要報(bào)外匯管理機(jī)關(guān)備案，其外債限額控制在國(guó)家批準(zhǔn)的投資總額與注冊(cè)資本的差額之內(nèi)。（2分）（4）金融機(jī)構(gòu)在境外發(fā)行外幣債券，必須經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院外匯管理部門批準(zhǔn)，并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)。（2分）五、案例分析題：本大題共2小題，每小題10分，共20分。37、A公司向Y銀行申請(qǐng)一筆1000萬(wàn)元的貸款，A公司以自己所有的價(jià)值500萬(wàn)元的房屋一幢設(shè)定抵押，同時(shí)由B公司提供了保證，保證合同中B公司承擔(dān)一般保證責(zé)任。貸款合同到期后，A公司未能按時(shí)歸還貸款。根據(jù)Y銀行掌握的情況，B公司資金雄厚，于是Y銀行要求B公司歸還1000萬(wàn)元貸款，但B公司行使了保證人的抗辨權(quán)，拒絕歸還1000萬(wàn)元貸款。問(wèn)：（1）何謂保證人的抗辯權(quán)？（3分）（2）B公司的拒絕是否有法律依據(jù)？（3分）（3）B公司應(yīng)該承擔(dān)多少金額的保證責(zé)任？（4分）答：（1）何謂保證人的抗辯權(quán)？（3分）保證人享有債務(wù)人的抗辯權(quán)，債務(wù)人放棄對(duì)債務(wù)的抗辯權(quán)的，保證人仍有權(quán)抗辯。所謂保證人的抗辯權(quán)是指?jìng)鶛?quán)人行使債權(quán)時(shí)，債務(wù)人根據(jù)法定事由，對(duì)抗債權(quán)人行使請(qǐng)求權(quán)的權(quán)利。（3分）（2）B公司的拒絕是否有法律依據(jù)？（3分）B公司的拒絕有法律依據(jù)。由于保證合同中約定B公司承擔(dān)一般保證責(zé)任，因此，根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，一般保證責(zé)任的保證人在主合同的糾紛為經(jīng)過(guò)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。（3分）（3）B公司應(yīng)該承擔(dān)多少金額的保證責(zé)任？（4分）由于該筆貸款A(yù)公司以其價(jià)值500萬(wàn)元的房產(chǎn)設(shè)定了抵押，因此存在同一債權(quán)既有物的擔(dān)保，又有人的保證的情況。（2分）根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，B公司只對(duì)物的擔(dān)保以外的債權(quán)承擔(dān)保證責(zé)任。因此，B公司應(yīng)承擔(dān)500萬(wàn)元的保證責(zé)任。（2分）38、A公司是一家大型企業(yè)，2012年，為擴(kuò)大公司生產(chǎn)規(guī)模，該公司欲申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票以募集資金。該公司在其招股說(shuō)明書中聲稱：A公司是一家大型制造企業(yè)，是國(guó)內(nèi)最大的某設(shè)備制造商，其自主開(kāi)發(fā)的某技術(shù)居于國(guó)際領(lǐng)先地位，具有良好的市場(chǎng)發(fā)展前景。但實(shí)際情況是該公司的產(chǎn)品屬于市場(chǎng)淘汰產(chǎn)品，其宣稱的技術(shù)尚在研發(fā)過(guò)程中。此外，A公司董事會(huì)通過(guò)給付會(huì)計(jì)師事務(wù)所高額報(bào)酬的方式，獲得了會(huì)計(jì)師事務(wù)所無(wú)保留意見(jiàn)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，該財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告故意遺漏了A公司拖欠大額貸款的事實(shí)，稱其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理，具有持續(xù)的盈利能力。A公司股票上市后，因?yàn)椴痪哂辛己玫挠芰?，?dǎo)致投資者遭受重大損失。問(wèn)：（1）A公司的招股說(shuō)明書違反了《證券法》的什么規(guī)定？（3分）（2）會(huì)計(jì)師事務(wù)所故意出具虛假的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，應(yīng)承擔(dān)何種形式的法律責(zé)任？（3分）（3）A公司的董事會(huì)是否應(yīng)當(dāng)對(duì)投資者的損失承擔(dān)損害賠償責(zé)任？（4分）答：（1）A公司的招股說(shuō)明書違反了《證券法》的什么規(guī)定？（3分）發(fā)行人A公司的招股說(shuō)明書違反了《證券法》關(guān)于股票發(fā)行的信息披