公司風(fēng)險(xiǎn)管控制度

第一章總則錯(cuò)誤!未指定書簽。第二章組織體系與職責(zé)分工3第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)5第四章風(fēng)險(xiǎn)分析6 第五章解決方案7 第六章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告10第七章報(bào)告與預(yù)警11第八章風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)的處理11第九章監(jiān)督與考核13第十章風(fēng)險(xiǎn)管控文化14第十一章附則14日期/報(bào)告日期門/報(bào)告部門門名名期發(fā)部部姓簽日頒第一部分風(fēng)險(xiǎn)管控制度第一章總則 第五條風(fēng)險(xiǎn)管控工作遵循以下原則： 。 (二)重要性原則。風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)當(dāng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。 制 (四)適應(yīng)性原則。風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并 (五)成本效益原則。風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。 第二章組織體系與職責(zé)分工第十條公司運(yùn)委會(huì)作為公司全面風(fēng)險(xiǎn)管控的最高決策機(jī)構(gòu)，主要履行以下風(fēng)險(xiǎn)管控職責(zé)： (一)審議并向股東會(huì)提交公司全面風(fēng)險(xiǎn)管控年度工作報(bào)告； (三)了解和掌握公司面臨的各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)管控現(xiàn)狀，做出有效控制風(fēng)險(xiǎn)的決策； (四)批準(zhǔn)重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制； (五)全面風(fēng)險(xiǎn)管控其他重大事項(xiàng)。條公司高管層作為公司全面風(fēng)險(xiǎn)管控的監(jiān)督責(zé)任主體，主要履行以下風(fēng)險(xiǎn)管控職責(zé)：；；；研究提出全面風(fēng)險(xiǎn)管控工作報(bào)告；研究提出跨職能部門的重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制；研究提出跨職能部門的重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；評(píng)估全面風(fēng)險(xiǎn)管控的有效性，研究提出全面風(fēng)險(xiǎn)管控的改進(jìn)方案；系統(tǒng)；日常工作；職能部門以及分子公司開展全面風(fēng)險(xiǎn)管控工作；第十三條法務(wù)部負(fù)責(zé)公司的法律事務(wù)，為領(lǐng)導(dǎo)決策和公司業(yè)務(wù)開展提供法律參考意見；審核相關(guān)第十四條公司其它職能部門及分、子公司作為公司全面風(fēng)險(xiǎn)管控的參與部門，主要履行以下風(fēng)險(xiǎn) 險(xiǎn) (二)研究提出本職能部門或業(yè)務(wù)單位的重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告； 作； (五)建立健全本職能部門或業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管控內(nèi)部控制子系統(tǒng)；第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)及其重要業(yè)務(wù)流程中有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，第十六條風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)要求各職能部門及業(yè)務(wù)單位廣泛、持久地收集與公司風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管控相關(guān)的內(nèi)第十七條針對(duì)公司業(yè)務(wù)覆蓋的范圍，應(yīng)對(duì)以下風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí)： (一)在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)方面，有宏觀環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略規(guī)劃決策風(fēng)險(xiǎn)、文化風(fēng)險(xiǎn)和組織結(jié) (二)在運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)方面，有制度管理風(fēng)險(xiǎn)、權(quán)責(zé)分配風(fēng)險(xiǎn)、人才管理風(fēng)險(xiǎn)、管控風(fēng)險(xiǎn)、投資決策風(fēng) (四)法律風(fēng)險(xiǎn)方面，有合同訂立風(fēng)險(xiǎn)、法律事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 第四章風(fēng)險(xiǎn)分析第十八條風(fēng)險(xiǎn)分析指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)之間關(guān)系的分析，以便發(fā)現(xiàn)各風(fēng)險(xiǎn)之間的自然對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)。第二十一條公司風(fēng)險(xiǎn)分析由審監(jiān)部組織各職能部門及分、子公司實(shí)施。審監(jiān)部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析工作可第二十二條作為風(fēng)險(xiǎn)管控的組織部門，審監(jiān)部應(yīng)從公司發(fā)展的整體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)及醫(yī)藥行業(yè)政策導(dǎo)向第五章解決方案第二十三條公司針對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)或每一項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管控解決方案，包括風(fēng)險(xiǎn)解決的具體目第二十四條公司風(fēng)險(xiǎn)管控解決方案具體應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受等風(fēng)險(xiǎn)性。第二十七條公司建立內(nèi)控制度，包含以下基本內(nèi)容： 得超越授權(quán)做出風(fēng)險(xiǎn)性決定； (二)建立內(nèi)控報(bào)告制度。明確規(guī)定報(bào)告人與接受報(bào)告人，報(bào)告的時(shí)間、內(nèi)容、頻率、傳遞路線、 (三)建立內(nèi)控批準(zhǔn)制度。對(duì)內(nèi)控所涉及的重要事項(xiàng)，明確規(guī)定批準(zhǔn)的程序、條件、范圍和額度、其相應(yīng)責(zé)任； (五)建立內(nèi)控審計(jì)檢查制度。結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、方法、標(biāo)準(zhǔn)與流程，明確規(guī)定審計(jì)檢查的對(duì) 預(yù) 法 (三)會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制。指公司嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，明確會(huì)計(jì) 第三十條公司審監(jiān)部作為風(fēng)險(xiǎn)管控的組織部門應(yīng)從公司可持續(xù)發(fā)展的角度組織各部門和分子公司第六章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告審監(jiān)部組織各職能部門及分、子公司經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，。第三十二條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告的制定應(yīng)堅(jiān)持全面性和重要性原則，客觀真實(shí)的反映當(dāng)前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理第三十三條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告分為年度綜合報(bào)告和重大事項(xiàng)特殊報(bào)告。年度綜合報(bào)告是指公司審監(jiān)部決方案等。第三十七條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告的填寫和報(bào)送應(yīng)嚴(yán)格遵守公司的保密規(guī)定，任何參與風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告填報(bào)工作第七章報(bào)告與預(yù)警第三十八條公司建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告和預(yù)警制度。通過(guò)有效的報(bào)告、溝通和反饋，使公司領(lǐng)導(dǎo)和有施。第三十九條公司的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告分為季度風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和不定期的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。季度風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是對(duì)第八章風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)的處理第四十三條當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生，風(fēng)險(xiǎn)單位負(fù)責(zé)人必須立即向公司總經(jīng)辦報(bào)告(可以越級(jí)報(bào)告)。第四十五條危機(jī)處理程序 (一)成立風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)的處理機(jī)構(gòu) (二)制訂危機(jī)處理計(jì)劃 (三)危機(jī)處理進(jìn)展。 (四)教訓(xùn)總結(jié)與責(zé)任認(rèn)定第九章監(jiān)督與考核第四十七條風(fēng)險(xiǎn)管控的監(jiān)督與考核是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控的效果和效率進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督與考核評(píng)價(jià)，包括： 風(fēng)險(xiǎn)管控流程的建設(shè)工作按計(jì)劃進(jìn)度完成情況。 預(yù)防的情況。 落實(shí)的情況。 況。 (六)超出預(yù)警范圍的重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生并對(duì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)造成重大影響的情況。司運(yùn)委會(huì)審議。任第十章風(fēng)險(xiǎn)管控文化第五十四條公司應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管控文化建設(shè)作為公司發(fā)展戰(zhàn)略的組成部分，培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)管進(jìn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管控目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。章做