2011年7月全國自學(xué)考試00072商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題答案

PAGE全國2011年7月自學(xué)考試商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題課程代碼：00072.一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。1.下列哪家銀行的成立標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的形成？（D）A.漢堡銀行 B.威尼斯銀行C.法蘭西銀行 D.英格蘭銀行2.世界范圍內(nèi)采用最為廣泛的銀行外部組織形式是（A）A.分行制 B.銀行持股公司制C.單一銀行制 D.連鎖銀行制3.《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定，包括在附屬資本中的債務(wù)工具的期限必須在（C）A.一年以上 B.二年以上C.五年以上 D.十年以上4.銀行根據(jù)貸款質(zhì)量分類結(jié)果，對各類貸款按照不同比例提取的呆賬準(zhǔn)備金是（C）A.普通準(zhǔn)備金 B.一般準(zhǔn)備金C.專項準(zhǔn)備金 D.特別準(zhǔn)備金5.我國商業(yè)銀行證券投資的主要證券類型是（D）A.公司債券 B.央行票據(jù)C.商業(yè)票據(jù) D.國家債券6.國際結(jié)算中運用最為普遍的支付工具是（D）A.支票 B.本票C.信用卡 D.匯票7.下列不屬于商業(yè)銀行交易類存款賬戶的是（C）A.自動轉(zhuǎn)賬制度 B.貨幣市場存款賬戶C.儲蓄賬戶 D.可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶8.在商業(yè)銀行存款負(fù)債業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上產(chǎn)生的中間業(yè)務(wù)是（B）A.信托業(yè)務(wù) B.結(jié)算業(yè)務(wù)C.擔(dān)保業(yè)務(wù) D.代理業(yè)務(wù)9.我國發(fā)行的第一張信用卡是（B）A.中國工商銀行的紅棉卡 B.中國銀行的珠江卡C.中國農(nóng)業(yè)銀行的金穗卡 D.交通銀行的太平洋卡10.在一筆外匯交易中同時進(jìn)行即期和遠(yuǎn)期外匯買賣的交易是（A）A.外匯掉期交易 B.外匯互換交易C.外匯期貨交易 D.外匯期權(quán)交易11.能夠作為商業(yè)銀行核心資本的優(yōu)先股必須是（B）A.固定股息率優(yōu)先股 B.永久非累積優(yōu)先股C.累積性優(yōu)先股 D.可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股12.對商業(yè)銀行負(fù)債成本分析法中的歷史加權(quán)平均成本法評價正確的是（D）A.能夠考慮到未來利息成本的變動B.可以幫助銀行決定選擇哪一種資金來源更合適C.能夠為銀行提供盈利資產(chǎn)定價的有用信息D.能夠評價銀行的歷史經(jīng)營狀況13.實力雄厚的銀行在進(jìn)行流動性管理時通常采用的策略是（A）A.進(jìn)取型策略 B.成本最低策略C.補償型策略 D.保守型策略14.銀行采取進(jìn)取型策略實行利率風(fēng)險管理時，當(dāng)預(yù)測市場利率上升，則應(yīng)采取的做法是（B）A.建立一個負(fù)的利率敏感性缺口 B.建立一個正的利率敏感性缺口C.建立一個等于1的利率敏感比率 D.建立一個小于1的利率敏感比率15.銀行從事利率互換交易體現(xiàn)的風(fēng)險管理內(nèi)容是（D）A.風(fēng)險預(yù)防 B.風(fēng)險分散C.風(fēng)險抑制 D.風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁16.銀行證券投資中面臨的最主要風(fēng)險是（C）A.流動性風(fēng)險 B.信用風(fēng)險C.市場風(fēng)險 D.操作風(fēng)險17.下列屬于商業(yè)銀行靜態(tài)財務(wù)報表的是（A）A.資產(chǎn)負(fù)債表 B.損益表C.信貸資金平衡表 D.現(xiàn)金流量表18.在坐標(biāo)圖中，如果橫軸代表證券的市場需求量，縱軸代表證券的收益率，則證券投資收益曲線通常是（A）A.向右下方傾斜 B.向右上方傾斜C.向左上方傾斜 D.向左下方傾斜19.下列關(guān)于票據(jù)發(fā)行便利業(yè)務(wù)描述正確的是（C）A.如果票據(jù)發(fā)行人是銀行，票據(jù)通常采用銀行本票形式B.發(fā)行的票據(jù)屬中長期信用性質(zhì)，期限多在一年以上C.銀行提供票據(jù)發(fā)行便利的成本遠(yuǎn)低于組織銀團(tuán)貸款的成本D.銀行通常獨立承擔(dān)大額的票據(jù)發(fā)行便利業(yè)務(wù)20.某客戶向銀行申請500萬元的貸款信用額度，貸款利率為8%，客戶實際使用的資金額為400萬元，則該銀行貸款的稅前收益率是（B）A.8% B.10%C.12% D.15%二、多項選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分）在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選、少選或未選均無分。21.下列屬于商業(yè)銀行決策機(jī)構(gòu)的有（ABD）A.薪酬委員會 B.董事會C.監(jiān)事會 D.股東大會E.銀行行長22.商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括（ABCE）A.同業(yè)存款 B.準(zhǔn)備金存款C.結(jié)算中的在途資金 D.國庫券E.現(xiàn)金23.商業(yè)銀行風(fēng)險識別的方法包括（ABE）A.財務(wù)報表分析法 B.德爾菲法C.普拉松分析法 D.周期期限分析法E.風(fēng)險樹搜尋法24.下列屬擔(dān)保和類似的或有負(fù)債類表外業(yè)務(wù)的有（ABC）A.備用信用證 B.貸款擔(dān)保C.票據(jù)發(fā)行便利 D.票據(jù)承兌E.回購交易25.下列財務(wù)指標(biāo)中能夠反映商業(yè)銀行經(jīng)營效率的有（AC）A.財務(wù)杠桿比率 B.備付金比率C.資產(chǎn)使用率 D.資本風(fēng)險比率E.銀行利差率26.20世紀(jì)70年代以來，西方商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)發(fā)生的明顯變化體現(xiàn)在（BCE）A.存款負(fù)債的比重在上升 B.非存款類資金來源的比重逐步上升C.定期存款的比重上升 D.定期存款的比重下降E.活期存款的比重下降27.下列對商業(yè)銀行關(guān)系人貸款闡述正確的是（BD）A.銀行不得給關(guān)系人發(fā)放貸款B.銀行不得給關(guān)系人發(fā)放信用貸款C.銀行不得給關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款D.銀行給關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款，條件不得優(yōu)于其它借款人E.銀行發(fā)放關(guān)系人貸款，對借款人的審核條件應(yīng)該更嚴(yán)格28.國際商業(yè)貸款采取的主要業(yè)務(wù)形式有（CE）A.進(jìn)出口押匯 B.打包貸款C.辛迪加貸款 D.代理融通E.出口信貸29.商業(yè)銀行資本的關(guān)鍵作用體現(xiàn)為（DE）A.提供經(jīng)營所需的啟動資金 B.購買辦公設(shè)備C.作為對外借款的保證金 D.消除不穩(wěn)定因素E.吸收意外損失30.商業(yè)貸款理論奠定了一些現(xiàn)代銀行經(jīng)營的重要原則，包括（CD）A.銀行資金運用應(yīng)以短期自償性貸款為主B.銀行應(yīng)進(jìn)行多樣性的資產(chǎn)組合C.銀行應(yīng)根據(jù)資金來源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)安排資金運用D.銀行應(yīng)保持資金的高度流動性E.銀行應(yīng)進(jìn)行大規(guī)模的證券投資以保持資產(chǎn)的流動性三、簡答題（本大題共5小題，每小題7分，共35分）31.商業(yè)銀行資本內(nèi)部籌集的主要來源是什么？有何優(yōu)點？答：商業(yè)銀行資本內(nèi)部籌集的主要來源是未分配利潤。（3分）銀行內(nèi)部籌資資本金的優(yōu)點：（1）不必依靠公開市場籌集資金，可免去發(fā)行成本（1分）（2）不會使股東控制權(quán)削弱（1分）（3）避免了股東所用權(quán)的稀釋（1分）（4）避免了股東所持有股票的每股收益被稀釋（1分）32.簡述商業(yè)銀行負(fù)債管理理論的主要主張并簡要評價。答：負(fù)債管理理論的主要主張：（1）強(qiáng)調(diào)銀行的流動性、安全性和盈利性同等重要。（1分）（2）以負(fù)債的方法來保證銀行流動性的需要。（2分）（3）銀行應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的需求調(diào)節(jié)負(fù)債，以提高資產(chǎn)的規(guī)模和盈利水平。（1分）對負(fù)債管理理論的評價：（1）外部融資條件制約著銀行負(fù)債管理的效率，增大了經(jīng)營風(fēng)險。（1分）（2）對借入資金支付利息加大了銀行的經(jīng)營成本。（1分）（3）負(fù)債管理不利于銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。（1分）33.商業(yè)銀行對借款企業(yè)的信用分析包括哪些內(nèi)容？答：（1）對借款企業(yè)的財務(wù)分析，包括財務(wù)報表和主要財務(wù)指標(biāo)的分析；（2分）（2）對借款企業(yè)現(xiàn)金流量的分析；（2分）（3）對借款企業(yè)的擔(dān)保分析；（2分）（4）對借款企業(yè)非財務(wù)因素的分析。（1分）34.簡述商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的形成原因。答：外部原因：（1）受國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策或經(jīng)濟(jì)周期影響，借款企業(yè)經(jīng)營困難（1分）（2）企業(yè)經(jīng)營決策失誤或管理不善，不能按期償還銀行貸款（1分）（3）企業(yè)缺乏主動還款意愿（1分）（4）政府對銀行形成的行政干預(yù)（1分）內(nèi)部原因：（1）貸款流程管理不嚴(yán)格，制度執(zhí)行不力（1分）（2）貸款抵押、擔(dān)保流于形式，不能形成有效還款保證（1分）（3）銀行貸款工作人員素質(zhì)低，對風(fēng)險缺乏辨別能力（1分）35.商業(yè)銀行流動性管理的方法有哪些？答：（1）資產(chǎn)的流動性管理：持有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)和其他流動性較強(qiáng)的資產(chǎn)（3分）（2）借入流動性（或負(fù)債）管理：通過借入資金的方式滿足流動性的需要（2分）（3）利用創(chuàng)新手段獲得資金以滿足銀行流動性需要，如資產(chǎn)證券化（2分）四、計算題（本大題共2小題，每小題5分，共10分）36.假設(shè)某商業(yè)銀行2009年度末總資產(chǎn)為50億元，其中現(xiàn)金資產(chǎn)為2億元，固定資產(chǎn)為6億元，當(dāng)年利息收入為3.9億元，利息支出為2.5億元，試計算該銀行財務(wù)比率指標(biāo)中的銀行利差率。（計算結(jié)果保留兩位小數(shù)）答：銀行盈利性資產(chǎn)=-6=42（億元）（1分）利息差額=3..5=1.4（億元）（1分）銀行利差率=1.4/42=3.33%（3分）37.根據(jù)下表資料，求銀行平均可用資金成本率。（計算結(jié)果保留兩位小數(shù)）答：利息成本=3×3%＋8×6%＋6×8%＋3×6%＋4×22%=2.11（億元）（1分）營業(yè)成本=3×3%＋8×2%＋6×2%＋3×1.8%=0.424（億元）（1分）可用資金總額=3×80%＋8×95%＋6×95%＋3×95%＋4×98%=22.47（億元）（1分）可用資金成本率=（2.11＋0.424）/22.47=11.28%（2分）五、論述題（本大題共1小題，15分）38.什么是資產(chǎn)證券化？試論述商業(yè)銀行開展資產(chǎn)證券化的原因、條件和程序。答：一、資產(chǎn)證券化是指銀行將具有共同特征的、流動性較差的盈利性資產(chǎn)集中起來，以此為基礎(chǔ)發(fā)售具有投資特征的證券的行為。（2分）二、商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化發(fā)展原因主要有：1、資產(chǎn)證券化可以使得銀行資金來源多樣化，降低融資成本。（1分）2、可以使得銀行有效管理資本充足率，有助于滿足《巴塞爾協(xié)議》關(guān)于資本充足率的要求。（1分）3、成為商業(yè)銀行新的收入來源，降低銀行對貸款規(guī)模的依賴。（1分）4、可以降低銀行的利率風(fēng)險，減少風(fēng)險損失。（1分）三、資產(chǎn)證券化的條件：1、擁有能夠產(chǎn)生穩(wěn)定、可預(yù)測現(xiàn)金流的可證券化資產(chǎn)。（1分）2、擁有發(fā)達(dá)和完善的金融市場。（1分）3、專門的中介機(jī)構(gòu)來鑒定和維護(hù)證券的信用，從而堅定市場投資者的信心。（1分）4、完善的法律環(huán)境，從而保證證券化各個環(huán)節(jié)順利進(jìn)行。（1分）5、需要一定的技術(shù)條件來保證數(shù)據(jù)儲存的準(zhǔn)確性、信息收集的廣泛性以及信息傳遞的準(zhǔn)確有效性。（1分）四、資產(chǎn)證券化的程序：1、成立特殊目的的信托機(jī)構(gòu)。（1分）2、由信用評級機(jī)構(gòu)審查貸款和評估貸款質(zhì)量。（1分）3、確定證券形式，選擇包銷機(jī)構(gòu)。（1分）4、構(gòu)造和推銷證券化資產(chǎn)。（1分）HYPERLINK"/webc.htm?new=0&sid=800002