縣文聯(lián)內(nèi)部控制自我評價(jià)情況參考模板范本

實(shí)用文檔實(shí)用文檔 精品精品實(shí)用文檔系列(標(biāo)準(zhǔn)完整實(shí)用可修改)縣文聯(lián)內(nèi)部控制自我評價(jià)情況加強(qiáng)單位內(nèi)部控制工作，是為了提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保護(hù)資產(chǎn)的安全、完整，確保有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，也是規(guī)范單位財(cái)務(wù)行為，實(shí)施自動(dòng)防錯(cuò)、查錯(cuò)和糾錯(cuò)，實(shí)現(xiàn)自我約束、自我控制的重要手段。為切實(shí)做好這項(xiàng)工作，2018年我局從財(cái)務(wù)工作制度化、規(guī)范化、科學(xué)化出發(fā)，形成了一套事事有復(fù)核、人人有監(jiān)督，行之有效、科學(xué)規(guī)范的財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，建立了對財(cái)政資金事前、事中、事后全過程的監(jiān)督機(jī)制。1、合理設(shè)置崗位，明確責(zé)任分工，建立內(nèi)部制衡機(jī)制根據(jù)工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設(shè)置了財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、會(huì)審審批等部門。在各部門內(nèi)部再進(jìn)行崗位細(xì)分，財(cái)務(wù)部門要求會(huì)計(jì)與出納，倉庫保管員與材料會(huì)計(jì)分設(shè)，并指定專人領(lǐng)用材料。建立了崗位責(zé)任制度，形成責(zé)任明確，相互制約的內(nèi)部制衡機(jī)制，突出加強(qiáng)對資金結(jié)算過程及倉庫材料管理的監(jiān)督。2、工作程序化、規(guī)范化，建立組織嚴(yán)密、可操作性強(qiáng)的工作流程和業(yè)務(wù)規(guī)范按照既高效、便捷又安全、嚴(yán)密的原則，建立了單位財(cái)務(wù)會(huì)審制度。原始票據(jù)經(jīng)經(jīng)手人，證明人審核并簽字后，匯總填制費(fèi)用結(jié)算單，由財(cái)務(wù)人員進(jìn)行復(fù)核，再由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，會(huì)審簽章，局領(lǐng)導(dǎo)審批后方能辦理支付。會(huì)計(jì)人員依據(jù)合法、有效的會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行財(cái)務(wù)記錄，會(huì)計(jì)記錄按照規(guī)定的要素完整準(zhǔn)確地反映各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，會(huì)計(jì)報(bào)表，會(huì)計(jì)檔案按要求及時(shí)整理歸檔，印章管理規(guī)范，做到帳帳、帳表、帳單相符，會(huì)計(jì)核算沒有出現(xiàn)違規(guī)操作現(xiàn)象，會(huì)計(jì)科目設(shè)置符合財(cái)務(wù)會(huì)記制度要求。3、加強(qiáng)內(nèi)部稽核，確保各項(xiàng)規(guī)范和流程得到貫徹落實(shí)為保證財(cái)政資金的安全，根據(jù)所財(cái)務(wù)管理制度，我們對固定資產(chǎn)、現(xiàn)金、倉庫材料采取了定期盤底和不定期抽查，對盤盈盤虧及時(shí)處理。務(wù)必做到帳帳，帳實(shí)相符。4、存在的問題內(nèi)控制度建設(shè)滯后，內(nèi)控體系不夠完善。自實(shí)施內(nèi)部規(guī)范管理以來，我局著重各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度建設(shè)，沒有將內(nèi)部制度建設(shè)很好地過渡到內(nèi)部控制建設(shè)上來，個(gè)別制度雖然建立了，但對系列業(yè)務(wù)流程缺乏牽制、