我國信用卡業(yè)務風險控制研究

PAGE學校代碼：10254密級：論文編號：上海海事大學SHANGHAIMARITIMEUNIVERSITY碩士學位論文MASTERDISSERTATION論文題目:我國信用卡業(yè)務風險控制研究學科專業(yè)：國際貿易學作者姓名：王曉杰指導教師：潘國陵教授完成日期：二○一○年五月論文獨創(chuàng)性聲明本論文是我個人在導師指導下進行的研究工作及取得的研究成果。論文中除了特別加以標注和致謝的地方外，不包含其他人或其他機構已經發(fā)表或撰寫過的研究成果。其他同志對本研究的啟發(fā)和所做的貢獻均已在論文中作了明確的聲明并表示了謝意。作者簽名：日期：論文使用授權聲明本人同意上海海事大學有關保留、使用學位論文的規(guī)定，即：學校有權保留送交論文復印件，允許論文被查閱和借閱；學?？梢陨暇W公布論文的全部或部分內容，可以采用影印、縮印或者其它復制手段保存論文。保密的論文在解密后遵守此規(guī)定。作者簽名：導師簽名：日期：PAGEVI摘要從2003年末到2009年末這6年的時間，我國信用卡發(fā)卡量從2694萬張發(fā)展到1.9億張，人均擁有量為0.12張，信用卡業(yè)務可謂得到了“井噴式”的發(fā)展。信用卡作為一種靈活便捷的支付方式，因為其具有“先透支，后還款”的循環(huán)信用的特點，正在成為城鄉(xiāng)居民日常消費、支付結算和信用借貸的重要工具，信用卡業(yè)務在商業(yè)銀行零售業(yè)務中也扮演著越來越重要的角色。但是，由于信用卡業(yè)務固有的特點，在給發(fā)卡行帶來高收益的同時，也帶來了巨大的風險。特別是近年來，國際上信用卡業(yè)務風險事件發(fā)生不斷。2003年11月，韓國發(fā)生信用卡危機，致使多家銀行宣告業(yè)務破產；2006年2月，我國臺灣地區(qū)發(fā)生信用卡風波，龐大的逾期借款人和借貸數為整個社會和經濟運行帶來了嚴重的不良影響；美國的信用卡市場也因2008年的金融危機而危機四伏。隨著信用卡業(yè)務在我國的進一步發(fā)展，以及金融危機背景下國內經濟擴大內需的需要，尋求適合我國國情的信用卡業(yè)務風險控制方法，以保障我國信用卡業(yè)務健康穩(wěn)定的發(fā)展，成為更多金融界人士關注的焦點。因此，通過剖析信用卡業(yè)務風險的成因，吸取其他國家和地區(qū)信用卡業(yè)務風險控制的經驗教訓，建立完善的風險控制體系，對我國信用卡業(yè)務的健康發(fā)展具有十分重要的現實意義。首先，本文對與信用卡業(yè)務和風險控制技術的相關基礎理論進行了概述，根據信用卡業(yè)務風險的種類和特點，深入剖析了我國信用卡業(yè)務風險產生的原因，指出了我國信用卡業(yè)務風險控制工作中存在個人征信體系不健全、配套法律制度和監(jiān)管體系不健全、信用文化建設不足和發(fā)卡行內部的風險控制不足等問題。然后，分別對美國、日本的信用卡業(yè)務風險控制經驗進行總結，并汲取了韓國和我國臺灣地區(qū)信用卡危機的教訓。最后，從我國信用卡業(yè)務的現實情況出發(fā)，針對我國信用卡風險控制的外部環(huán)境和發(fā)卡行內部這兩個方面著重提出幾點建議：（1）構建完善的個人征信體系；（2）完善相關法律制度與信用卡監(jiān)管體系；（3）全社會范圍內建立失信懲罰機制；（4）培養(yǎng)良好的風險防范意識和信用文化；（5）發(fā)卡行內部要建立完善的風險預防、監(jiān)控和處理體系；（6）加強國際間風險管理的交流與合作。關鍵詞：信用卡，風險控制，欺詐風險，個人征信體系，風險監(jiān)控體系ABSTRACTThenumberofcreditcardincreasedfrom27millionto190millioninsixyears.Forcreditcardisaflexibleandconvenientmethodofpayment,itisbecominganimportanttoolofdailyconsumption,paymentsettlementandcreditlendinginurbanandrural.Becauseofitscharacteristicsofthecycleofcredit,manypeoplepreferit,andthecreditcardbusinessalsoplaysanimportantroleintheretailbusinessofcommercialbanks.However,duetoitsowncharacteristicsofcreditcardbusiness,itsdevelopmentnotonlybroughthigh-yield,butalsobroughtgreatrisks.Inrecentyears,manyaffairsonofcreditcardbusinessoccurredcontinuouslyinalotofcountries.InNovember2003,thecreditcardcrisisoccurredinKorea，anumberofbanksdeclaredbankruptcy.InFebruary2006,thecreditcardcrisisoccurredinTaiwanofourcountry,alargenumberofoverdueborrowersandloansbroughtaboutaseriousadverseeffecttothewholesocietyandeconomy.Andthefinancialcrisisin2008causedUS’screditcardmarkettobecrisis-ridden.Alongwiththefurtherdevelopmentofcreditcardbusinessinourcountry,andtheneedofexpandingthedomesticdemandinthebackgroundoffinancialcrisis,howtoestablishtheriskcontrolsystemofcreditcardwhichissuittoourcountryinordertosafeguardthedevelopmentofcreditcardinhealthway,becomethefocustofinance.Therefore,throughanalyzingtheoriginofcreditcardriskandabsorbingtheexperienceinriskcontrollingofothercountries,thisthesistrytofindouthowtoestablishtheperfectriskcontrolsystem.Itissignificanttothehealthdevelopmentofthecreditcardbusiness.Firstly,aftersummarizingthebasictheoriesoncontrollingrisksofcreditcardbusinessandRiskcontroltechniques,accordingtotheexistedriskcategoriesandcharacteristicsincreditcardbusiness,thethesispointsoutseveralproblemsinthejobofriskcontrolling:personalcreditsystemisnotperfect,theconstructionofrelatedlawsisbackward,creditculturalreconstructionisinsufficientandinternalriskcontrolofissuerisinsufficient.Secondly,itseparatelystudiessuccessfulexperiencesoncontrollingrisksofcreditcardbusinessinAmericanandJapan.Meanwhile,itdrawsalessonfromcreditcardcrisisinKoreaandTaiwan.Atlast,embarkingfromtherealisticsituationofthecreditcardbusinessinourcountry,theauthormakesafewsuggestionsoncontrollingriskofcreditcard:(1)buildasoundpersonalcreditsystem;(2)improvenecessarylegalsystemandregulatorysystemwiththecreditcard;(3)Theestablishcreditlosspunishmentmechanism;（4）developthegoodawarenessofriskpreventionandcreditculture;(5)establishandimproveriskprevention,monitoringandtreatmentsystemofissuer;(6)strengtheninternationalexchangesandcooperationinriskmanagement.WangXiaojie(Internationaltrade)DirectedbyPanGuolingKEYWORDS：creditcard,riskcontrolling,fraudrisk,personalcreditsystem,riskmonitoringsystem

目錄TOC\o"2-3"\h\z\t"題3,3,題1,1,題2,2,標題1,1,標題2,2,標題3,3"第一章引言 1第一節(jié)選題背景和意義 1一、選題背景 1二、選題意義 1第二節(jié)國內外研究綜述 2一、國外研究現狀 2二、國內研究現狀 3第三節(jié)論文的主要框架 4第四節(jié)研究方法 6一、文獻研究法 6二、比較法 6三、調查法 6四、觀察法 6第五節(jié)創(chuàng)新點與難點 6一、創(chuàng)新點 6二、難點 7第二章信用卡業(yè)務及風險概述 8第一節(jié)我國信用卡業(yè)務概況 8一、信用卡業(yè)務的流程 8二、我國信用卡業(yè)務的發(fā)展歷程與現狀 8第二節(jié)信用卡業(yè)務風險 13一、信用卡業(yè)務風險的含義及種類 13二、信用卡業(yè)務風險的特點 15第三節(jié)信用卡業(yè)務風險控制的技術 16一、風險控制的概念 16二、信用卡業(yè)務風險控制的方法 16三、信用卡業(yè)務風險控制技術—數據挖掘 17第四節(jié)新巴塞爾協議框架下的信用卡風險控制 19一、新巴塞爾協議的主要內容 19二、內部評級法（IRB法） 21第三章我國信用卡業(yè)務風險與控制分析 23第一節(jié)我國信用卡業(yè)務風險問題逐漸凸顯 23一、信用卡不良貸款率呈上升趨勢 23二、信用風險隱患重重 24三、欺詐風險逐漸增大 25第二節(jié)我國信用卡業(yè)務風險成因分析 26一、信用風險成因 26二、特約商戶操作風險成因 27三、欺詐風險成因 28四、內部風險成因 29第三節(jié)我國信用卡業(yè)務風險控制分析 30一、個人征信體系不健全 30二、配套法律制度與監(jiān)管體系不健全 32三、信用文化建設不足 32四、發(fā)卡行內部的風險控制不足 33第四章典型國家和地區(qū)信用卡業(yè)務風險控制的經驗 35第一節(jié)美國信用卡業(yè)務風險控制的經驗與教訓 35一、美國信用卡業(yè)務發(fā)展概況 35二、美國信用卡業(yè)務現狀分析 35三、美國的個人征信制度 36四、嚴厲的失信懲罰機制 38第二節(jié)日本信用卡業(yè)務風險控制的經驗 38一、日本信用卡業(yè)務發(fā)展概況 38二、行業(yè)組織與市場監(jiān)管 38三、相關法律制度 39四、關鍵環(huán)節(jié)的風險控制 39第三節(jié)韓國信用卡風波的經驗教訓 39一、韓國信用卡業(yè)務發(fā)展概況 39二、韓國信用卡風波的原因 41第四節(jié)我國臺灣地區(qū)信用卡風波的經驗教訓 43一、我國臺灣地區(qū)信用卡風波概況 43二、我國臺灣地區(qū)信用卡風波的成因 44第五章加強我國信用卡業(yè)務風險控制的措施 46第一節(jié)改善信用卡風險控制的外部環(huán)境 46一、構建完善的個人征信體系 46二、逐步完善法律制度與信用卡監(jiān)管體系 49三、建立失信懲罰機制 51四、培養(yǎng)良好的信用文化和風險防范意識 52第二節(jié)加強發(fā)卡行內部的風險控制 53一、制定合理的授信政策 53二、加強征信審核業(yè)務管理 53三、提高風險監(jiān)控的技術水平 54四、建立有效的催收體系 55五、保護客戶信息安全 55第三節(jié)加強國際間風險管理的交流與合作 55結論 57致謝 58參考文獻 59上海海事大學碩士學位論文我國信用卡業(yè)務風險控制研究PAGE12第一章引言第一節(jié)選題背景和意義一、選題背景2008年，百年不遇的全球金融危機爆發(fā)，我國的金融和實體經濟也受到不同程度的影響。在出口和投資受挫的情況下，擴大內需成為我國當前經濟工作的重點，各發(fā)卡行也更加關注信用卡市場，希望借助信用卡可透支的特點，擴大業(yè)務和增加收益的同時拉動國內消費水平。然而，信用卡業(yè)務在擴大內需，刺激經濟發(fā)展的同時，其可能造成的經濟和社會危害和損失也是巨大的，比如韓國和我國臺灣地區(qū)的信用卡風波。韓國在經歷了亞洲金融危機之后，以大力發(fā)展信用卡業(yè)務來刺激經濟發(fā)展，韓國信用卡市場的迅速發(fā)展曾一度成為全世界的楷模。然而，從2002年開始，韓國的信用卡業(yè)經歷了一場巨大的災難，大約有30%的家庭因為毫無節(jié)制的消費而陷于破產。我國臺灣地區(qū)在亞洲金融危機之后，銀行業(yè)的工作重點轉移至消費金融領域，信用卡與現金卡發(fā)卡量暴增，但終因風險控制體系不健全和持卡人的不良用卡習慣釀成大禍。與其他國家相比，我國的信用卡業(yè)務起步較晚，但發(fā)展迅速，特別是近6年進入飛速擴容階段，發(fā)卡量從2003年底的2694萬張猛增至2009年末的1.9億張。但是，從我國信用卡業(yè)務風險控制情況來看，與信用卡業(yè)務的飛速發(fā)展相比，信用卡業(yè)務的風險控制工作呈現很多方面的不足。如何借鑒國外先進經驗，尋找出一條適合我國信用卡業(yè)務發(fā)展的風險控制之路，避免在金融危機后出現類似韓國和我國臺灣地區(qū)那樣的信用卡風波，成為金融界關注的焦點問題之一。二、選題意義有效防范信用卡業(yè)務風險，對可能發(fā)生的風險實施控制，對信用卡業(yè)務的穩(wěn)定發(fā)展是十分必要的：第一，防微杜漸，規(guī)避信用卡危機的發(fā)生。汲取韓國和我國臺灣地區(qū)信用卡風波的教訓，彌補信用卡業(yè)務風險控制工作中的不足，引導消費者建立正確的信用觀念，避免在全球金融危機出現之后，由于信用卡業(yè)務風險控制不力而出現信用卡危機。第二，加強信用卡風險控制是維護銀行自身經濟利益的需要。風險的發(fā)生會大大增加銀行的經營成本，從而影響銀行利潤的增加。因此，加強信用卡業(yè)務風險控制，利用科學的方法降低或者規(guī)避風險，降低風險損失，有助于實現發(fā)卡行收益的穩(wěn)定增長。第三，加強信用卡風險控制是維護發(fā)卡行自身信譽的需要。如果發(fā)卡行在防范風險方面措施不力，資金損失嚴重，不僅給發(fā)卡行本身造成損失，而且會使客戶失去安全感，必然會影響到發(fā)卡行的社會信譽。因此，只有加強信用卡業(yè)務風險控制，才能保證信用卡業(yè)務的穩(wěn)定發(fā)展，為商業(yè)銀行的業(yè)務開拓奠定基礎。第四，進行信用卡業(yè)務風險控制有助于我國信用文化的建設。在信用卡業(yè)務風險中占比最大的是信用風險，造成信用風險的原因除了信用卡自身的特點和發(fā)卡行審批不嚴格之外，最重要的原因就是持卡人自身信用的缺失。因此，要進行信用卡業(yè)務風險控制，加強對持卡人的正面宣傳和教育，使信用觀念深入人心，以求形成“守信光榮、失信可恥”的良好社會風氣。因此，本文通過對我國信用卡業(yè)務的實際情況進行分析，借鑒國外先進經驗，提供了進行風險控制的指導方法，對我國信用卡業(yè)的健康發(fā)展以及我國經濟的順利前行都具有重要的實際意義。第二節(jié)國內外研究綜述一、國外研究現狀戴維·H·布澤爾在《銀行信用卡》（2001年）一書中比較系統(tǒng)的介紹了銀行信用卡業(yè)務，主要包括：信用卡的歷史、信用卡業(yè)務的主要原理、信用卡的發(fā)行與特約商戶的選取過程中的一些關鍵操作環(huán)節(jié)，以及銀行信用卡的主要法律和規(guī)程。戴維·S·埃文斯、理查德·斯默蘭在《塑料卡片的魔力》（2004年）一書中寫到：支付卡已成為美國經濟中必不可少的交換手段，因為相對于現金和支票，它能夠為消費者和商家?guī)砀嗟谋憷?。唐納德·R·范·戴維特與今井堅志、馬克·梅斯勒在所著的《高級金融風險管理》（2006年）中認為加強金融風險管理在我國當前經濟發(fā)展中具有十分重要的現實意義。VISA國際組織、MASTER國際組織等專門從事信用卡業(yè)務的機構提供了豐富的實踐經驗，他們還組織學者專家攻克信用卡業(yè)務的經營技術難題。當前，國外大銀行信用卡風險管理的主要理念是，以定性分析為基礎，結合先進的量化管理手段的風險管理模式。國際上已研發(fā)出多種風險計量模型。例如，運用極值理論討論操作風險與衡量銀行全面風險的RAROC績效考核模型等。這些模型以在險值ValueatRisk技術為載體，在數據充分的基礎上，結合風險損失程度和銀行資本的配置，商業(yè)銀行能夠根據不同的適用模型測算出相應的風險損失狀況，進而采取合理的處置措施。二、國內研究現狀胥莉在《中國銀行卡產業(yè)的聯網通用與國際化發(fā)展》（2007年）一書中寫到：伴隨著中國銀行業(yè)電子化和金融業(yè)的發(fā)展，作為現代金融與現代科技相結合的新興產業(yè)，銀行卡產業(yè)已經在中國發(fā)展了20年，中國消費者的消費方式正在從傳統(tǒng)的現金制度為主向銀行卡支付為主轉變。并在此書中介紹了信用卡業(yè)務的本質特征、中國信用卡市場的發(fā)展狀況、信用卡市場的無序競爭積累的風險等內容，并對韓國信用卡產業(yè)的發(fā)展狀況和信用卡危機進行了分析。曹其祥在《信用卡概論》（1994年）一書中詳細講述了信用卡的產生、發(fā)展、用途、功能與特點等內容。他在書中寫到信用卡具有四項基本功能：轉賬結算功能、儲蓄功能、匯兌功能和消費信貸功能。還寫到信用卡是當今銀行發(fā)展最快、普及面最廣的一項業(yè)務，同時具有支付和信貸兩種功能，且不同于一般的信貸業(yè)務。張云海在《信用卡管理》（1994年）一書中寫到信用卡的運作過程主要涉及發(fā)卡機構、持卡人和特約商戶，三者之間的經濟關系有人稱為“金三角”關系，并用圖表的方式詳細描述。石艷娟、夏文賦在《信用卡業(yè)務經營與操作》（1997年）一書中寫到信用卡業(yè)務的發(fā)展趨勢是：信用卡種類多樣化、功能多元化、運用普及化、作業(yè)標準化、網絡一體化和管理規(guī)范化。并在《信用卡業(yè)務風險及其防范》一章中，詳細講述了信用卡業(yè)務風險的成因、種類，信用卡業(yè)務風險的特點，以及信用卡業(yè)務風險的控制。該書還在附錄中介紹了《信用卡業(yè)務管理辦法》以及其他銀行的信用卡章程。鄧志廣、盧少斌等人在《信用卡經營管理》（1997年）一書中講述了信用卡在我國的發(fā)展狀況以及發(fā)展前景。在《信用卡風險管理》這一章中詳細講述了信用卡風險的基本特征和信用卡風險防范的措施。張麗在《美國信用卡法律規(guī)定現狀及其特點》（2007年）一文中寫到，美國基本信用管理的相關法律共有17項，幾乎每一項法律都進行了若干次修改。從對美國基本信用管理的相關法律的介紹中可以看出，美國信用卡法律環(huán)境具有以下特點：（1）具有完善的個人信用檔案登記機制和規(guī)范的個人信用評估機制；（2）具有嚴密而靈敏的信用卡風險管理機制；（3）法律體系健全，已經形成了成熟的信用文化。劉中、潘文波、曾偉軍在《韓國和我國臺灣的信用卡風波及其啟示》（2007年）一文中講述了韓國和我國臺灣信用卡風波的過程、產生的影響，并對兩場風波的成因進行了分析，最后提出了加強我國信用卡業(yè)務風險控制的幾點啟示。文中寫到，韓國和我國臺灣信用卡風波使銀行資產質量急劇惡化，利潤大幅下滑；使消費減緩，經濟增長受到沖擊；并釀成社會問題，銀行業(yè)的形象大為受損。葉永剛、顧京圃在《中國商業(yè)銀行內部控制體系》（2003年）一書中對中國國有商業(yè)銀行的內控體系進行了研究和設計，構造了內控體系的總體框架和內控組織結構體系、崗責體系、工具體系、考評體系，形成了完整的商業(yè)銀行內部控制體系設計方案。李曙光在《中國征信體系框架與發(fā)展模式》（2006年）一書中寫到：征信體系的社會信用體系的重要組成部分，是現代金融體系運行的基石，有無健全的征信體系是市場經濟是否走向成熟的重要標志。在本書中，作者介紹了我國征信行業(yè)發(fā)展的歷史、現狀特征、發(fā)展趨勢，以及發(fā)達國家征信行業(yè)發(fā)展的模式；對我國個人和企業(yè)征信建設的內容進行了分析，并在此基礎上結合上海、深圳和中國人民銀行的征信系統(tǒng)狀況，對我國征信系統(tǒng)的建設提出了建議。第三節(jié)論文的主要框架本文共五章，以我國信用卡業(yè)務風險控制為主線，在對信用卡業(yè)務和風險進行了概述之后，對我國信用卡業(yè)務風險產生的原因進行了分析，并指出了我國信用卡業(yè)務風險控制過程中存在的問題。然后，結合典型國家和地區(qū)信用卡業(yè)務風險控制的經驗和教訓，對加強我國信用卡業(yè)務風險控制工作提出了相應的建議和改進措施，如圖1-1所示。第一章“引言”，本章敘述了選題的背景和意義，有關信用卡的國內外研究現狀，介紹了文章的框架結構，列舉了本文的研究方法等，并敘述了本文的創(chuàng)新點和難點。信用卡業(yè)務及風險概述我國信用卡業(yè)務風險成因與控制分析典型國家和地區(qū)信用卡業(yè)務風險控制的經驗信用卡業(yè)務及風險概述我國信用卡業(yè)務風險成因與控制分析典型國家和地區(qū)信用卡業(yè)務風險控制的經驗加強我國信用卡業(yè)務風險控制的措施引言圖1-1論文框架示意第二章“信用卡業(yè)務及風險概述”，本章主要介紹了信用卡業(yè)務的流程；信用卡業(yè)務在我國的發(fā)展歷程和現狀；信用卡業(yè)務風險的含義和特點，風險控制的方法和技術等理論知識，以及新巴塞爾協議下的風險控制管理方法，主要是為文章主體部分的研究進行鋪墊。第三章“我國信用卡業(yè)務風險成因與控制現狀分析”，本章首先敘述了我國信用卡業(yè)務風險的概況，然后深入剖析了我國信用卡業(yè)務風險的成因，分析了我國信用卡業(yè)務風險控制工作的現狀，主要指出現今信用卡業(yè)務風險控制工作中存在的問題。第四章“典型國家和地區(qū)信用卡業(yè)務風險控制的經驗”，本章主要介紹了美國、日本、韓國和我國臺灣地區(qū)信用卡業(yè)務發(fā)展狀況，并總結出其信用卡業(yè)務風險控制的經驗及教訓對我國的啟示，引發(fā)我國在改進信用卡業(yè)務風險控制工作時的思考。第五章“加強我國信用卡業(yè)務風險控制的措施”，本章基于上述分析，針對第三章中提出的我國信用卡業(yè)務風險控制工作中出現的問題和第四章中得到的啟示，主要從風險控制的外部環(huán)境和發(fā)卡行內部兩個方面提出了加強我國信用卡業(yè)務風險控制的一些建議。第四節(jié)研究方法一、文獻研究法文獻研究法是通過對文獻的查閱、分析、總結、整理，從而全面地、正確地了解掌握所要研究問題的一種方法。筆者在整個論文創(chuàng)作過程中，充分利用期刊數據庫、圖書館以及網絡資源，搜集并閱讀了大量國內外有關信用卡業(yè)務風險控制方面的著作、期刊、報紙摘要、優(yōu)秀碩博士論文等文獻，從中選擇重要并有用的資料，并以文章摘錄、讀書筆記等方式進行收集，然后對收集到的資料進行分類、總結和梳理，在寫作時加以應用。二、比較法比較法是從相關事物的聯系與差異的比較中，觀察事物、認識事物，從而找出規(guī)律的一種方法。筆者在論文的第三章“典型國家和地區(qū)信用卡業(yè)務風險控制的經驗”中，通過對美國、日本、韓國和我國臺灣地區(qū)信用卡業(yè)務風險控制的經驗進行論述、比較，從中得到對我國信用卡業(yè)務發(fā)展的啟示。三、調查法調查法是運用談話、問卷、個案研究、測驗等科學方式，對調查對象進行有計劃的、周密的和系統(tǒng)的了解，并對調查搜集到的大量資料進行分析、綜合、比較、歸納，從而為人們提供規(guī)律性知識的一種方法。筆者在創(chuàng)造本文之前，通過與信用卡用戶的直接接觸，以及信用卡部工作人員的詢問，了解到一些與論文寫作相關的情況。四、觀察法觀察法是指研究者根據一定的研究目的、研究提綱或觀察表，用自己的感官和輔助工具去直接觀察被研究對象，從而獲得資料的一種方法。如調查法中所述，筆者本著學習和了解信用卡業(yè)務的目的，通過觀察、記錄、詢問和實際操作等方式，對信用卡業(yè)務及信用卡業(yè)務風險都有了一定的認識。第五節(jié)創(chuàng)新點與難點一、創(chuàng)新點對信用卡業(yè)務風險的研究，國外學者很早就有所關注了，但國內針對信用卡風險控制的研究并不多見，特別是在全球發(fā)生百年不遇的金融危機的背景之下，以及中國人民銀行征信中心于2008年5月成立之后，有關我國信用卡業(yè)務風險控制的研究還比較缺乏。本文的新穎性也就在于筆者抓住了這樣的一個特殊的歷史時刻，通過對我國信用卡業(yè)務風險的分析，結合典型國家或地區(qū)信用卡業(yè)務風險控制的經驗與教訓，總結出促進我國信用卡業(yè)務發(fā)展和適應國際環(huán)境的風險控制措施。二、難點信用卡業(yè)務是一項實操性很強的業(yè)務，筆者僅僅是對信用卡業(yè)務中的一部分，不足以對整個業(yè)務流程及風險有全面而深入的了解，所以對該論文的理論深度有一定的影響。在搜集國外對該問題研究的資料時，由于資源有限，很難深入研究國外研究狀況。在進行相關數據的搜集時，由于數據的滯后性，很難搜集到最新、最準確的數據，以致影響了論文的準確性和數據的新穎性。沒有建立一些數學理論模型，影響論文的說服力。第二章信用卡業(yè)務及風險概述第一節(jié)我國信用卡業(yè)務概況一、信用卡業(yè)務的流程信用卡是由商業(yè)銀行發(fā)行的，具有一定的信用額度，具備“先消費、后還款”功能，不需要擔保人的一種信用工具和支付手段。信用卡業(yè)務是指與信用卡產品和服務相關的一系列經濟活動的總稱，主要包括申請受理、資料錄入、征信審批、授信、制卡、刷卡交易、還款和催收管理八個階段，如圖2-1所示?？蛻艨蛻糍Y料錄入人員征信人員信控人員分行信用卡中心市場營銷人員1申請2資料錄入3征信審核4授信5制卡營銷初審復審評估授信6刷卡7還款8催收催收人員總行信用中心使用連續(xù)使用圖2-1信用卡業(yè)務流程圖二、我國信用卡業(yè)務的發(fā)展歷程與現狀（一）我國信用卡業(yè)務的發(fā)展歷程我國的信用卡產業(yè)起步于20世紀70年代末，改革開放的同時，也帶來了一種新型的支付方式——信用卡。從上個世紀70年代末到現在的三十年時間里，我國信用卡業(yè)經歷了從代理國際信用卡業(yè)務到自行發(fā)卡，從發(fā)行準貸記卡到發(fā)行標準的信用卡，從發(fā)行單幣信用卡到發(fā)行雙幣信用卡的過程，發(fā)展速度相當快。1979年10月，中國銀行廣東省分行與香港東亞銀行簽訂協議，開始代理國外信用卡業(yè)務，從此，信用卡在中國出現。1985年6月，中國銀行珠海分行發(fā)行了大陸地區(qū)第一張信用卡——中銀卡，它是我國首張具有購物消費、存取現金和透支功能的準貸記卡。此后，中國工商銀行、農業(yè)銀行、建設銀行、交通銀行都相繼發(fā)行了準貸記卡，這一時期準貸記卡的發(fā)行為日后我國信用卡市場的發(fā)展奠定了基礎。從1985年到1995年的十年時間里，除了準貸記卡的發(fā)行之外，我國還沒有出現標準的信用卡，真正意義上的信用卡市場還沒有產生。1995年3月，廣東發(fā)展銀行發(fā)行了我國第一張標準的信用卡（即貸記卡），由此，我國真正意義上的信用卡市場開始產生和發(fā)展起來。2000年我國加入WTO之后，金融市場不斷加速開放趨勢，國內銀行開始大舉進軍信用卡市場，把信用卡業(yè)務作為銀行卡業(yè)務的重要支柱之一。2002年3月，中國銀聯股份有限公司在上海正式成立。2002年5月，中國工商銀行在北京成立了牡丹卡運營中心。同年7月，中國工商銀行開始發(fā)行牡丹貸記卡。2002年12月，中國建設銀行開始發(fā)行貸記卡，并于2003年第3季度發(fā)行雙幣卡。2003年12月，花旗、匯豐銀行獲得銀監(jiān)會批準，在我國內地發(fā)行雙幣信用卡，成為外資銀行邁入中國銀行卡市場的第一步。2003年被譽為“中國信用卡元年”，當年貸記卡的發(fā)行量超過歷年總和。2006年12月，我國金融市場對外全面開放，我國的信用卡業(yè)務也進入了迅猛發(fā)展的階段。（二）我國信用卡業(yè)務的現狀1.發(fā)行量方面：在經歷了自2003年起連續(xù)6年的放量增長（見表2-1）之后，中國信用卡市場終于迎來了第一輪調整。2008年，受金融危機影響，國際信貸市場惡化，出于控制風險需要，各銀行下半年才紛紛調低發(fā)卡量，致使2008年我國信用卡的發(fā)行量增幅比上年下降了一半多。盡管如此，據中國人民銀行的統(tǒng)計，截至2008年底，我國銀行卡發(fā)卡量超過18億張，信用卡（含貸記卡和準貸記卡）發(fā)卡量已超過1.42億張。然而，隨著經濟的逐漸回暖，截至2009年末，我國銀行卡發(fā)卡總量約為20.7億張，較2008年末增加2.7億張；其中，借記卡發(fā)卡量為18.8億張，信用卡發(fā)卡量為1.9億張。[1]表2-12003——2009年我國銀行卡發(fā)卡量一覽表年份銀行卡信用卡貸記卡準貸記卡發(fā)卡量（億張）發(fā)卡量（萬張）占比（%）發(fā)卡量（萬張）占比（%）發(fā)卡量（萬張）占比（%）2003626944.548017.8221482.220047.832004.0100031.3220068.720059.640404.2200049.5204050.5200611.349584.4293559.2202340.8200715.090266.0716279.3186420.7200818.0142337.91184083.2239316.8200920.71900010.91683888.6216211.4資料來源：中國人民銀行網站公布數據和媒體資料整理而得注：1.表中各數據均為每年年末統(tǒng)計值2.2007年底銀行卡發(fā)卡量為近似值,準確值為14995.06萬張3.信用卡發(fā)卡量占比=信用卡發(fā)卡量÷銀行卡發(fā)卡量貸記卡發(fā)卡量占比=貸記卡發(fā)卡量÷信用卡發(fā)卡量準貸記發(fā)卡量占比=準貸記卡發(fā)卡量÷信用卡發(fā)卡量圖2-2信用卡、貸記卡和準貸記卡發(fā)卡量趨勢表本圖由表2-2中的數據整理而得。從表2-1和圖2-2可知，信用卡的發(fā)卡量增勢驚人，并且信用卡發(fā)卡量在銀行卡發(fā)卡量中所占比重不斷攀升，信用卡中貸記卡已取代準貸記卡，成為信用卡的主要組成部分。2.受理環(huán)境方面：截至2009年年末,銀行卡跨行支付系統(tǒng)聯網商戶156.65萬戶,聯網POS機具240.83萬臺,ATM21.49萬臺,較2008年年末分別增加38.48萬戶、56.32萬臺和4.74萬臺。[2]3.信貸量方面：信用卡期末授信總額和期末應償信貸總額(信用卡透支余額)持續(xù)大幅增長;逾期半年未償信貸總額不斷增加,占期末應償信貸總額比例略有上升。截至2009年年末，信用卡期未應償信貸總額達2457.58億元，增長16.2%，同比增長55.3%。[2]4.發(fā)卡銀行結構方面：我國信用卡主要是規(guī)模較大或實力較強的國有商業(yè)銀行或股份制商業(yè)銀行發(fā)行的，地方性金融機構和外資銀行信用卡業(yè)務所占市場比重比較小。截至2009年12月底，銀聯產品仍然占據絕大多數，超過六成。Visa（維薩）和MasterCard（萬事達）產品分別為18.21%和17.31%。JCB和運通卡占比相對較小，兩者占比總共不足3%。[2]如圖2-3所示，招商銀行的信用卡產品數最多，占比近乎20%，其次為中信銀行，占比12.11%。排名前4位的銀行共占比達51.57%，超過半數。大部分銀行占比不到10%，占比在10%以上的銀行共有3家，分別為招商銀行、中信銀行和農業(yè)銀行。圖2-3信用卡產品發(fā)卡銀行結構圖[1]5．市場結構方面：我國信用卡市場發(fā)展不均衡，不同城市、不同收入人群、不同年齡層之間都存在著很大差異。據中國最大的媒體及市場研究公司CTR的調查顯示，一線城市信用卡滲透率最高達44.5%，二線城市為35%，三線城市的信用卡滲透率較低為17%。北京和上海人均持卡量分別為1.35張和0.75張，遠高于全國0.12張的平均水平。信用卡用戶的主體是中高收入者和中青年人，其中中高收入人群中的用戶比例分別為44.2%和55.7%，低收入人群則為24.2%。年輕人和中年人中的用戶比例分別為40.9%和37.8%，也明顯高于老年人的15.2%的用戶比例。[3]圖2-4我國信用卡滲透率比較從圖2-4可知，信用卡用戶主要集中在經濟較發(fā)達、收入水平較高以及年齡較輕的地區(qū)或人群中，這主要與城市的經濟發(fā)展水平和消費者的消費習慣有關。在經濟發(fā)展水平相對發(fā)達的地區(qū)，可支配收入較高、社會福利制度較完善、POS機和ATM機的普及率較高，自然引發(fā)消費者提前消費的需求。而另一方面，因為一部分消費者更傾向于用現金或借記卡進行支付，認為信用卡安全性不夠高、收費多、透支利息高等，這也是造成老年人中信用卡用戶比例低于年輕人和中年人的原因。6.發(fā)展前景方面：2008年7月，在上海由騰訊網主辦的“2008影響中國理財論壇——中國信用卡市場前景與展望”會議上，來自國內銀行卡界定權威人士對我國信用卡市場發(fā)展闡述了各自的觀點。眾多業(yè)內人士對我國信用卡市場充滿信心，其中，中國銀行信用卡中心總經理車軍認為未來信用卡業(yè)務的總收入可能達到銀行總收入的20%——30%，并認為我國信用卡市場的發(fā)展?jié)摿艽螅辽龠€要增長20年，容量可達到20億到30億張。第二節(jié)信用卡業(yè)務風險一、信用卡業(yè)務風險的含義及種類信用卡風險是指發(fā)卡行、特約商戶及持卡人在發(fā)放信用卡、受理信用卡及使用信用卡等環(huán)節(jié)上出現的非正常的經濟損失的可能性。[4]由于信用卡業(yè)務的涉及面很廣，產生風險的原因也十分復雜，要對信用卡業(yè)務風險種類進行明確的劃分和定義是一件很不容易的事情。本文主要根據業(yè)務（行為）主體進行歸納，其存在的主要風險包括：信用風險、操作風險、欺詐風險和內部風險。信用卡信用卡業(yè)務風險外部風險內部風險信用風險操作風險欺詐風險持卡人特約商戶不法分子發(fā)卡行圖2-5信用卡業(yè)務風險種類示意圖（一）信用風險信用卡業(yè)務的信用風險是指因持卡人的信用不良或者信用狀況惡化，不能按照發(fā)卡行的信用卡章程和領用合約的規(guī)定，在規(guī)定的時間內償還信用卡透支本金、利息及滯納金等費用的風險。信用風險是銀行開展信用卡業(yè)務所面臨的最大的風險，也是最主要的損失來源。一般說來，拖欠還款超過18O天即定義為呆賬予以注銷，對于宣布個人破產的應即時列為呆賬注銷。信用風險所帶來的壞賬損失，不僅直接減少了銀行的利潤，而且監(jiān)管機構會因此要求更高的資本準備金，而且，如果信用風險損失大大超過預期水平，在資本金被壞賬沖減的同時，監(jiān)管機構又要求銀行增加資本金比率，從而產生巨大的資本危機，如果控制不當，則會使銀行或信用卡公司破產。信用風險主要表現為以下幾個方面：1.惡意透支。惡意透支是最常見的、最隱蔽和最難防范的信用卡犯罪手段。2.謊稱未收到貨物而拒絕還款。即在收到貨物后提出異議，謊稱從未進行交易或者有交易但沒有收到貨物而拒絕還款。3.虛假掛失。假裝信用卡丟失，利用辦理掛失手續(xù)到商業(yè)銀行止付這一很短的時間差，大量透支使用。4.利用信用卡透支金額發(fā)放高利貸，從而長期無成本占用銀行資金謀取暴利的目的。（二）操作風險操作風險指的是特約商戶的操作風險，是指特約商戶的操作人員違章操作，而使發(fā)卡行遭受資金損失的風險。現在出現的特約商戶操作風險主要形式是套取現金，比如個別特約商戶的操作人員上下串通或與持卡人勾結，通過受理有問題的信用卡或假簽購單進行詐騙，套取銀行資金。（三）內部風險信用卡業(yè)務的內部風險主要是指發(fā)卡行作為行為主體造成風險和損失的可能性，包括內部操作風險、內部道德風險、內部技術風險、經營風險。內部操作風險，即以讀職為特征的違規(guī)操作或操作不當造成損失的可能性；內部道德風險，即以故意騙取銀行資金為目的的內部人員單獨或內外勾結作案造成損失的可能性；內部技術風險，即由于現有技術水平的局限性，無法通過系統(tǒng)及時識別欺詐行為，給銀行資產帶來損失的可能性；經營風險，即發(fā)卡行的組織結構、管理模式、經營水平、市場環(huán)境、決策者素質、國家政策等多方面因素對機構的經營和風險管理產生影響所形成的風險。內部風險隱蔽性較強，不宜防范，還可能涉及到其他相關銀行業(yè)務，因此具有極大的危害性。（四）欺詐風險除了信用卡業(yè)務各方主體存在的風險之外，信用卡業(yè)務中還存在不法分子進行欺詐帶來的風險。這類風險與前面的幾類風險有著本質的不同，不法分子自身不是真正的業(yè)務主體，只是冒充或利用主體身份進行犯罪，非法謀取利益。這些不法分子通過欺詐、盜用、冒用等行為在信用卡業(yè)務的各個環(huán)節(jié)作案，騙取銀行資金，主要包括以下幾種形式：1.冒名申請。以虛假的身份證明及資信材料申請信用卡，獲批后，即刻進行欺詐消費或套取現金。2.偽造卡。先利用高科技手段竊取真實的信用卡客戶資料，然后再根據非法獲取的信息偽造信用卡進行詐騙。3．遺失卡或被盜卡。信用卡在郵寄或使用過程中不慎丟失或被他人盜取，從而被他人盜刷。4.特約商戶欺詐。主要是特約商戶的不法雇員通過偽造交易資料騙取收單機構交易款。信用卡欺詐風險形式多樣、性質惡劣，是信用卡業(yè)務中最直接、最難防范的風險。二、信用卡業(yè)務風險的特點（一）涉及面廣泛信用卡業(yè)務風險涉及面廣泛是由信用卡業(yè)務的特點決定的，主要表現在以下三個方面：1.流通環(huán)節(jié)多信用卡業(yè)務風險的產生伴隨著信用卡業(yè)務運行的整個過程，由于信用卡業(yè)務環(huán)節(jié)較多，從申領、資質審核、打卡、發(fā)行、使用到透支追償，無論哪個環(huán)節(jié)出現問題，都有可能導致風險的產生。2.持卡人范圍廣信用卡作為一種大眾支付工具，門檻較低，從學生到高管，只要符合信用卡申領的基本條件，都可以擁有自己的信用卡，逐漸壯大的信用卡持卡人隊伍，也將增加信用卡業(yè)務風險產生的概率。3.流通范圍廣信用卡不僅可以在本地使用，還可以在全國甚至異國使用，隨著信用卡業(yè)務的不斷拓展，流通范圍的不斷擴大，風險涉及的范圍也將隨之擴大。（二）發(fā)生方式多樣信用卡業(yè)務在整個運行過程中產生的風險是多樣的，例如發(fā)卡行對客戶資信狀況審查不嚴；對持卡人透支控制不及時；止付處理的不迅速；不法分子偽造身份證明、謊報經濟狀況騙取信用卡，或與特約商戶相互勾結，利用信用卡套現等。（三）風險成因復雜信用卡業(yè)務涉及發(fā)卡行、持卡人和特約商戶等多個主體，涉及制卡、發(fā)卡、用卡等多個環(huán)節(jié)，有銀行網點、POS機、ATM機以及網絡等多種交易場所，各發(fā)卡行管理水平、員工職業(yè)素質和道德素養(yǎng)各不相同，眾多因素造成信用卡業(yè)務風險的成因復雜，一種風險往往由多種因素造成，而一種因素往往又是多種風險產生的原由。（四）戶數多，金額小信用卡的個人消費信貸產品中的一種，相對于其他個人消費信貸產品和企業(yè)貸款，信用卡的用戶數量多、基數大，因此發(fā)生風險的用戶數量相對較多。目前國內信用卡的最高授信額度為5萬元，且同一家銀行對同一個持卡人持有的該銀行的所有信用卡只審批一個信用透支額度，即無論該持卡人擁有多少張該銀行的信用卡，其實際能透支的總額是一定的。對單一持卡人而言，其造成風險的透支額與其他個人消費信貸產品相比是相對較小的。第三節(jié)信用卡業(yè)務風險控制的技術一、風險控制的概念風險控制是指風險管理者采取各種措施和方法,消滅或減少風險事件發(fā)生的各種可能性,或者減少風險事件發(fā)生時造成的損失。二、信用卡業(yè)務風險控制的方法（一）風險回避風險回避是指發(fā)卡機構因發(fā)現從事某種經營活動可能帶來風險損失，有意識地采取回避措施，放棄或拒絕某項業(yè)務。也就是說，發(fā)卡機構在對從事該項業(yè)務可能因風險而引起地損失以及冒這種風險可獲得的利益進行分析的基礎之上，認為利益小于損失，則設法避免。風險回避本身就是一種有缺陷的控制手段。對于銀行來說，現在信用卡業(yè)務的收益相對較高，采用風險回避雖然將風險拒之門外，同時也將收益拒之門外，采用此法只是一時的權益之計。（二）風險預防風險預防是信用卡風險尚還沒有發(fā)生之前的事前預防的一種手段，主要包括銀行內部管理制度的建立，對特約商戶、持卡人的管理，建立催收機構、掛失止付風險管理制度，以及規(guī)范信用卡業(yè)務操作等。（三）風險分散風險分散是信用卡風險控制中經常采用的一種方法。這種方法是指發(fā)卡行通過某些合法的交易方式或業(yè)務手段，將自己所面臨的信用卡風險分散轉移給其他經濟主體承擔的一種策略。風險轉移的對象一般是保證人、持卡人和保險公司等，主要包括：第一，向擔保人轉移。發(fā)卡機構要求申卡人提供擔保人或單位，并在簽訂協議的基礎上明確彼此的權利義務。一旦持卡人不能償還欠款由擔保人履行其還款義務。第二，向持卡人轉移。要求持卡人在申請卡時用自己的存單、有價證券等資產抵押給銀行作為擔保的一種方式。第三，向保險機構轉移。這種方式是銀行通過向保險公司投保，一旦風險發(fā)生，銀行可以把這種風險轉嫁給保險機構，從而避免或減少其本身的損失。（四）風險補償風險的補償是指建立風險準備金制度。為了彌補由于留用、惡意透支等造成的呆、壞賬損失，可根據有關規(guī)定，按一定比例提取呆賬準備金和壞賬準備金。對于經過風險轉移仍不能追回的損失，可從風險準備金中沖減。三、信用卡業(yè)務風險控制技術—數據挖掘（一）數據挖掘的定義1.技術角度：數據挖掘（DataMining）就是從大量的、不完全的、有噪聲的、模糊的、隨機的實際應用數據中，提取隱含在其中的、人們事先不知道的、但又是潛在有用的信息和知識的過程。2.商業(yè)角度：數據挖掘是一種新的商業(yè)信息處理技術，其主要特點是對商業(yè)數據庫中的大量業(yè)務數據進行抽取、轉換、分析和其他模型化處理，從中提取輔助商業(yè)決策的關鍵性數據。（二）數據挖掘的流程1.數據取樣(Sample)。當進行數據挖掘時,首先要從企業(yè)大量數據中取出一個與要搜索的問題相關的樣板數據子集,而不是動用全部企業(yè)數據。通過對數據樣本的精選,能減少數據處理量,節(jié)省系統(tǒng)資源。2.數據探索(Explore)。數據探索就是通常所進行的對數據深入調查的過程,從樣本數據集中找出規(guī)律和趨勢,用聚類分析區(qū)分類別,最終要達到的目的就是搞清楚多因素相互影響的十分復雜的關系,發(fā)現因素之間的相關性。3.數據調整(Modify)。通過上述兩個步驟的操作,對數據的狀態(tài)和趨勢有了進一步的了解,這時要盡可能對問題解決的要求能進一步明確化和量化。針對問題的需求要對數據進行增刪,按照對整個數據挖掘過程的新認識組合或生成一個新的變量,以體現對狀態(tài)的有效描述。4.模型化(Model)。在問題進一步明確,數據結構和內容進一步調整的基礎上,就可以建立模型。這一步是數據挖掘的核心環(huán)節(jié),運用神經網絡、決策樹、數理統(tǒng)計、時間序列分析等方法來建立模型。5.評價(Assess)。從上述過程中將會得出一系列的分析結果、模式和模型,多數情況會得出對目標問題多側面的描述,這時就要綜合它們的規(guī)律性,提供合理的決策支持信息。評價的一種辦法是直接使用原先建立模型樣本和樣本數據來進行檢驗;另一種辦法是另找一批數據并對其進行檢驗,已知這些數據能反映客觀實踐的規(guī)律性;再一種辦法是在實際運行的環(huán)境中取出新鮮數據進行檢驗。（三）數據挖掘的工具1.神經網絡神經網絡由于本身良好的魯棒性、自組織自適應性、并行處理、分布存儲和高度容錯等特性非常適合解決數據挖掘的問題，因此近年來越來越受到人們的關注。典型的神經網絡模型主要分3大類：以感知機、bp反向傳播模型、函數型網絡為代表的，用于分類、預測和模式識別的前饋式神經網絡模型；以hopfield的離散模型和連續(xù)模型為代表的，分別用于聯想記憶和優(yōu)化計算的反饋式神經網絡模型；以art模型、koholon模型為代表的，用于聚類的自組織映射方法。由于對非線性數據的快速建模能力,基于神經網絡的數據挖掘工具現在越來越流行。其開采過程基本上是將數據聚類,然后分類計算權值。神經網絡方法的缺點是"黑箱"性，人們難以理解網絡的學習和決策過程。2.決策樹決策樹是一種常用于預測模型的算法，它通過將大量數據有目的分類，從中找到一些有價值的，潛在的信息。它的主要優(yōu)點是描述簡單，分類速度快，特別適合大規(guī)模的數據處理。最有影響和最早的決策樹方法是由quinlan提出的著名的基于信息熵的id3算法。它的主要問題是：id3是非遞增學習算法；id3決策樹是單變量決策樹，復雜概念的表達困難；同性間的相互關系強調不夠；抗噪性差。針對上述問題，出現了許多較好的改進算法，如schlimmer和fisher設計了id4遞增式學習算法；鐘鳴，陳文偉等提出了ible算法等。（四）數據挖掘技術對信用卡風險控制的具體應用和意義使用數據倉庫和數據挖掘,我們就可以從個人客戶帳戶(信用卡、各類儲蓄存單、卡折等)上發(fā)生的明細帳了解客戶的收入來源、消費愛好及習慣、收支發(fā)生的頻度等,分析其消費支付行為,對客戶帳戶進行分類,根據明細數據給客戶計分,采取措施優(yōu)化客戶服務,如給予優(yōu)良客戶消費優(yōu)惠折扣以鼓勵消費并吸引潛在客戶；通過了解客戶經營的產品結構、行業(yè)性質、市場占有率、社會需求及國家的有關政策等,分析其發(fā)展趨勢,確定其資金償還能力、信用等級等,也可通過對一些潛在的客戶數據分析,拓展有前途的客戶,最終起到降低成本與風險、提高效益的作用。第四節(jié)新巴塞爾協議框架下的信用卡風險控制巴塞爾協議是國際清算銀行成員國的中央銀行在瑞士巴塞爾達成的若干重要協議的統(tǒng)稱，是國際銀行業(yè)風險管理的理論指導、行動指南和實踐總結。協議實質是為完善與補充單個國家對商業(yè)銀行監(jiān)管體制的不足，減輕銀行倒閉的風險與代價。新巴塞爾協議的起草工作始于1998年。2004年6月一、新巴塞爾協議的主要內容（一）第一支柱——最低資本規(guī)定新協議在第一支柱中考慮了信用風險、市場風險和操作風險，并為計量風險提供了幾種備選方案。關于信用風險的計量，新協議提出了兩種基本方法。第一種是標準法，第二種是內部評級法。內部評級法又分為初級法和高級法。對于風險管理水平較低一些的銀行，新協議建議其采用標準法來計量風險，計算銀行資本充足率。根據標準法的要求，銀行將采用外部信用評級機構的評級結果來確定各項資產的信用風險權利。當銀行的內部風險管理系統(tǒng)和信息披露達到一系列嚴格的標準后，銀行可采用內部評級法。內部評級法允許銀行使用自己測算的風險要素計算法定資本要求。其中，初級法僅允許銀行測算與每個借款人相關的違約概率，其他數值由監(jiān)管部門提供，高級法則允許銀行測算其他必須的數值。類似的，在計量市場風險和操作風險方面，委員會也提供了不同層次的方案以備選擇。根據新巴塞爾協議，將市場風險的測量值（資本保險金）乘以12.5(即最低資本要求8%的倒數)，加到信用風險方案中的風險加權資產中，而計算式的分子是原協議中的一級資本、二級資本與應付市場風險的三級資本的總和，公式如下。銀行資本充足率=總資本/〔信用風險加權資產+（市場風險資本+操作風險資本）×12.5〕表2-2新巴塞爾協議的主要內容[5]

方法第一支柱:最低資本需求信用風險(creditrisk)標準法內部模型基礎法內部模型高級法市場風險(marketrisk)標準法內部模型法操作風險(operationalrisk)基本指針法標準法內部模型法第二支柱:監(jiān)管過程(supervisoryreviewprocess)第三支柱:市場制約(marketdiscipline)主要財務揭露(coredisclosure)其他附注揭露(supplementarydisclosure)（二）第二支柱——監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查是最低資本規(guī)定和市場紀律的重要補充。具體包括：1.監(jiān)管當局監(jiān)督檢查的四大原則。原則一：銀行應具備與其風險狀況相適應的評估總量資本的一整套程序，以及維持資本水平的戰(zhàn)略。原則二：監(jiān)管當局應檢查和評價銀行內部資本充足率的評估情況及其戰(zhàn)略，以及銀行監(jiān)測和確保滿足監(jiān)管資本比率的能力。若對最終結果不滿足，監(jiān)管當局應采取適當的監(jiān)管措施。原則三：監(jiān)管當局應希望銀行的資本高于最低監(jiān)管資本比率，并應有能力要求銀行持有高于最低標準的資本。原則四：監(jiān)管當局應爭取及早干預從而避免銀行的資本低于抵御風險所需的最低水平，如果資本得不到保護或恢復，則需迅速采取補救措施。2.監(jiān)管當局檢查各項最低標準的遵守情況。銀行要披露計算信用及操作風險最低資本的內部方法的特點。作為監(jiān)管當局檢查內容之一，監(jiān)管當局必須確保上述條件自始至終得以滿足。委員會認為，對最低標準和資格條件的檢查是第二支柱下監(jiān)管檢查的有機組成部分。3.監(jiān)管當局監(jiān)督檢查的其它內容包括監(jiān)督檢查的透明度以及對換銀行帳薄利率風險的處理。（三）第三支柱——市場紀律市場紀律具有強化資本監(jiān)管，幫助監(jiān)管當局提高金融體系安全、穩(wěn)健的潛在作用。新協議在適用范圍、資本構成、風險暴露的評估和管理程序以及資本充足率四個領域制定了更為具體的定量及定性的信息披露內容。監(jiān)管當局應評價銀行的披露體系并采取適當的措施。新協議還將披露劃分為核心披露與補充披露。委員會建議，復雜的國際活躍銀行要全面公開披露核心及補充信息。關于披露頻率，委員會認為最好每半年一次，對于過時失去意義的披露信息，如風險暴露，最好每季度一次。不經常披露信息的銀行要公開解釋其政策。委員會鼓勵利用電子等手段提供的機會，多渠道的披露信息。二、內部評級法（IRB法）內部評級法（IRB法）是巴塞爾新資本協議的核心內容，銀行根據標準參數或內部估計確定其風險要素，并計算得出銀行所面臨的風險。這些風險要素主要包括：違約概率（PD），指債務人違反貸款規(guī)定，沒有按時償還本金和利息的概率；違約損失率（LGD），指債務人沒有按時償還本金和利息給銀行帶來的損失的狀況，它表現為單位債務的損失均值；違約風險值（EAD），指交易對象違約時，對銀行所面臨的風險的估計；期限（M），指銀行可以向監(jiān)管當局提供的交易的有效合同期限。根據內部風險評估結果確定風險權重、計提資本。[5]新巴塞爾協議強調風險管理應是一種主動的事前行為，而不是事后的補救，強調通過分析既有的數據來預測和防范未來的風險，并從中穩(wěn)妥地獲取風險收益。事前管理也決定了風險管理比損失管理、危機管理和成本管理更加困難和具有挑戰(zhàn)性。建立高效的風險管理體系，是確保在金融這個高風險行業(yè)中生存下來并獲得穩(wěn)定發(fā)展的基礎。新巴塞爾協議在內部風險評估機制、信息披露機制以及外部監(jiān)管等方面都提出了更高的要求，更加確立了風險管理在銀行業(yè)中的重要地位。第三章我國信用卡業(yè)務風險與控制分析第一節(jié)我國信用卡業(yè)務風險問題逐漸凸顯粗放式營銷，一人多卡導致信用風險隱患重重欺詐案件急劇增多，且形式呈現職業(yè)化、智能化、國際化趨勢不良貸款總額76.96億元，同比增127.9%，不良貸款率高達3.1%信用卡業(yè)務風險問題逐漸凸顯圖3-1我國信用卡業(yè)務風險凸顯問題示意圖一、信用卡不良貸款率信用卡不良貸款率=逾期半年未償還信貸額÷總透支余額呈上升趨勢信用卡不良貸款率=逾期半年未償還信貸額÷總透支余額信用卡期末應償信貸總額（信用卡透支余額）持續(xù)增長，信用卡短期信貸消費規(guī)模不斷增大，壞賬風險有所增加。上海市銀監(jiān)局披露，截至2008年底，上海各持牌信用卡中心不良貸款率已經達到2.42%，同比上升0.76個百分點。招商銀行2009年上半年信用卡應收賬款僅比上年末增長15億元，至331.46億元，信用卡不良貸款率上升0.54%；興業(yè)銀行2009年上半年的信用卡不良貸款率也呈現上升態(tài)勢，升0.68%。中信銀行的半年報指出，受宏觀經濟環(huán)境影響，09年6月末，該行信用卡貸款不良貸款增加3.57億元，至6.55億元，增幅高達119.8%。深發(fā)展2010年第一季度業(yè)績報告顯示，信用卡不良貸款余額比2009年末增加67萬元，信用卡不良貸款率為1.81%，比去年年末增加了0.13%。數據來源：深發(fā)展銀行網站、招商銀行網站、興業(yè)銀行網站及其它媒體資料整理而得。數據來源：深發(fā)展銀行網站、招商銀行網站、興業(yè)銀行網站及其它媒體資料整理而得?！?009年中國支付體系發(fā)展報告》顯示，截至2009年年末，信用卡期未應償信貸總額達2457.58億元，增長16.2%，同比增長55.3%。期末應償還信貸總額占金融機構人民幣居民短期消費性貸款金額的38.5%，同比提高了0.3個百分點。與此同時，信用卡逾期半年未償還信貸總額大幅增加，截至2009年年末信用卡逾期半年未償信貸總額76.96億元，同比增長127.9%；信用卡逾期半年未償還總額占期末應償還信貸總額的3.1%，較2008年年末增長1個百分點，信用卡壞賬風險增加。如圖3-2所示。圖3-2信用卡不良貸款率比較從我國國內的現實情況來看，金融危機沖擊導致持卡人還款能力下降，以及信用卡仿冒欺詐、惡意套現等違法行為泛濫，是信用卡不良貸款大幅增加、不良率攀升的主要原因。當前經濟形勢持續(xù)低迷，消費繼續(xù)萎縮，信用風險不斷加大，若銀行控制不嚴，不良貸款率增長的速度是驚人的。二、信用風險隱患重重（一）“粗放式”的業(yè)務擴張過程勢必會增加信用卡業(yè)務的信用風險隨著信用卡市場“爆發(fā)式”的發(fā)展，國內商業(yè)銀行在信用卡市場紛紛開始“跑馬圈地”，希望在信用卡市場中占有一席之地，但在各家銀行處心積慮擴大其信用卡市場分額的同時，卻在無形中忽視了信用卡業(yè)務推進過程中的風險控制問題。特別是一些發(fā)卡行為了占據信用卡市場的高地，沒有完全按照規(guī)定對申請人的還款能力進行實質性的評估，甚至將一些無工作、無固定收入的高校學生作為他們的目標。在開學階段，每天都有許多銀行的信用卡銷售人員用各種方式來營銷信用卡，以辦信用卡送禮品居多。事實上，在高校里推銷信用卡的并不都是銀行的工作人員，還有一部分是在校學生。銀行以每推銷一張信用卡給相應提成的方式在校內占領市場，在這種情況下，這些學生只想著盡可能多推銷信用卡，顯然并不會對辦卡人的資質、信息真實與否、是否有還款能力等問題負責任。大學生信用卡信用額度一般分為本科生3000元、研究生5000元、博士生8000元，填一張表格，半月內銀行就會把卡寄到學生手里，無須學校和家長確認。這種“粗放式”的