2022年基金從業(yè)資格《私募股權(quán)投資基金》試題及答案(新版)4

2022年基金從業(yè)資格《私募股權(quán)投資基金》試題及答案(新版)1、[單選題]股權(quán)投資基金的基金管理人的(務(wù)。)不得從事投資業(yè)A.合規(guī)負(fù)責(zé)人B.風(fēng)險(xiǎn)控制負(fù)責(zé)人C.合規(guī)負(fù)責(zé)人和風(fēng)險(xiǎn)控制負(fù)責(zé)人D.法定代表人【答案】C2、[單選題]()擔(dān)任基金托管人的，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會同國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。A.商業(yè)銀行B.國有銀行C.投資銀行D.外資銀行【答案】A3、[單選題]下列關(guān)于私募基金管理人開展業(yè)務(wù)外包的做法正確的有()。Ⅰ.應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理框架及制度Ⅱ.關(guān)注外包機(jī)構(gòu)是否存在與外包服務(wù)相沖突的業(yè)務(wù)，以及外包機(jī)構(gòu)是否采取有效的隔離措施Ⅲ.根據(jù)審慎經(jīng)營原則制定其業(yè)務(wù)外包實(shí)施規(guī)劃，確定與其經(jīng)營水平相適宜的外包活動范圍Ⅳ.應(yīng)建立健全外包業(yè)務(wù)控制，并至少每年開展一次全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D【解析】《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》第二十二條規(guī)定，私募基金管理人開展業(yè)務(wù)外包應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理框架及制度，私募基金管理人根據(jù)審慎經(jīng)營原則制定其業(yè)務(wù)外包實(shí)施規(guī)劃，確定與其經(jīng)營水平相適宜的外包活動范圍。第二十三條規(guī)定，私募基金管理人應(yīng)建立健全外包業(yè)務(wù)控制，并至少每年開展一次全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估，在開展業(yè)務(wù)外包的各個(gè)階段，關(guān)注外包機(jī)構(gòu)是否存在與外包服務(wù)相沖突的業(yè)務(wù)，以及外包機(jī)構(gòu)是否采取有效的隔離措施。4、[單選題]關(guān)于國有股權(quán)非上市轉(zhuǎn)讓的審計(jì)評估，下列說法正確的是()。Ⅰ.股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)經(jīng)批準(zhǔn)后，由轉(zhuǎn)讓方委托會計(jì)師事務(wù)所對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)進(jìn)行審計(jì)Ⅱ.涉及參股權(quán)轉(zhuǎn)讓不宜單獨(dú)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)取得轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近一期年度審計(jì)報(bào)告Ⅲ.對按照有關(guān)法律法規(guī)要求必須進(jìn)行資產(chǎn)評估的股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機(jī)構(gòu)對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的進(jìn)行資產(chǎn)評估Ⅳ.股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格應(yīng)以經(jīng)核準(zhǔn)或備案的評估結(jié)果為基礎(chǔ)確定A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D【解析】本題考查國有股權(quán)非上市轉(zhuǎn)讓的特殊要求。股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)經(jīng)批準(zhǔn)后，由轉(zhuǎn)讓方委托會計(jì)師事務(wù)所對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)進(jìn)行審計(jì)。涉及參股權(quán)轉(zhuǎn)讓不宜單獨(dú)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)取得轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近一期年度審計(jì)報(bào)告，對按照有關(guān)法律法規(guī)要求必須進(jìn)行資產(chǎn)評估的股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機(jī)構(gòu)對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的進(jìn)行資產(chǎn)評估，股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格應(yīng)以經(jīng)核準(zhǔn)或備案的評估結(jié)果為基礎(chǔ)確定。5、[單選題]增資前甲公司注冊資本100萬元，甲公司前一年度經(jīng)審計(jì)的營業(yè)收入12億元，凈利潤4000萬元，年末凈資產(chǎn)1,5億元。依據(jù)前述財(cái)務(wù)情況，某股權(quán)投資基金擬出資1億元，增資甲公司，獲得20%股權(quán)。該基金投資甲公司的投后市盈率為()。A.6,25B.2,5C.10D.12,5【答案】D【解析】投資1億后獲得20%的股權(quán)，則投資后股權(quán)價(jià)值為：1億/20%=5億元。市盈率=股權(quán)價(jià)值/凈利潤=50000/4000=12,5。6、[單選題]公司型基金的參與主體主要為(A.投資者和基金托管人)。B.投資者和基金管理人C.基金托管人和基金管理人D.以上都是【答案】B公司型基金的參與主體主要為投資者和基金管理人。7、[單選題]《私募投資基金信息披露管理辦法》有利于()。Ⅰ.保障股權(quán)投資基金投資者的收益權(quán)Ⅱ.保障股權(quán)投資基金投資者的知情權(quán)Ⅲ.保護(hù)私募基金投資者的合法權(quán)益Ⅳ.促進(jìn)市場資源的合理配置A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B8、[單選題]股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的支付，采用分期付款方式的，除去首付款，其余款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)提供轉(zhuǎn)讓方認(rèn)可的合法有效擔(dān)保，并按同期銀行貸款利率支付延期付款期間的利息，付款期限不得超過()年。A.1B.2C.3D.4【答案】A【解析】本題考查國有股權(quán)非上市轉(zhuǎn)讓的特殊要求。交易價(jià)款原則上應(yīng)當(dāng)自合同生效之日起5個(gè)工作日內(nèi)一次付清。金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款方式。采用分期付款方式的，首期付款不得低于總價(jià)款的30%,并在合同生效之日起5個(gè)工作日內(nèi)支付;其余款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)提供轉(zhuǎn)讓方認(rèn)可的合法有效擔(dān)保