公司對外投資管理制度模版1

浙江日發(fā)紡織機械股份有限公司制度匯編監(jiān)事會議事規(guī)則上海xx科技股份有限公司對外投資管理制度xx年月上海xx科技股份有限公司制度匯編 對外投資管理制度PAGEPAGE5第一章總則第一條為規(guī)范上海xx科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）的投資行為，控制投資風(fēng)險，提高投資收益，實現(xiàn)投資決策的規(guī)范化、科學(xué)化、制度化，保障公司資金運營的安全性和收益性，根據(jù)《中華人民共和國公司法》及《上海xx科技股份有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。第二條本制度所稱的投資是指公司及控股子公司進行的投資活動。第三條按照投資期限的長短，公司的投資活動分為短期投資和長期投資。短期投資主要指公司購入的能隨時變現(xiàn)且持有時間不超過一年（含一年）的投資，包括各種股票、債券、基金等；長期投資主要指投資期限超過一年，不能隨時變現(xiàn)或不準(zhǔn)備變現(xiàn)的各種投資，包括債券投資、股權(quán)投資和其他投資等。第四條公司以固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等非貨幣進行投資的，應(yīng)按有關(guān)法律、法規(guī)辦理相應(yīng)過戶手續(xù)。第五條公司投資活動應(yīng)遵循以下原則：（一）符合國家產(chǎn)業(yè)政策，遵守國家法律法規(guī)；（二）符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；（三）投資規(guī)模與資產(chǎn)結(jié)構(gòu)相適應(yīng)，規(guī)模適度，量力而行，不影響公司主營業(yè)務(wù)發(fā)展；（四）審慎、安全、有效，控制投資風(fēng)險、注重投資收益；（五）堅持科學(xué)發(fā)展觀，科學(xué)論證與決策。第二章投資的決策權(quán)限及程序第六條本公司投資活動的審批應(yīng)嚴(yán)格按照《公司法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡稱《上市規(guī)則》）、中國證券監(jiān)督管理委員會的有關(guān)規(guī)定及《公司章程》的規(guī)定權(quán)限履行審批程序。第七條公司股東大會、董事會、總經(jīng)理辦公會議為公司投資的決策機構(gòu)，各自在其權(quán)限范圍內(nèi)，對公司的投資做出決策。其他任何部門和個人無權(quán)做出對外投資的決定。第八條公司經(jīng)營管理層在日常的經(jīng)營管理過程中萌發(fā)投資意向的，應(yīng)向總經(jīng)理辦公會議提出議案，討論投資事項的可行性，并將具體情況制成詳細(xì)書面報告。第九條單次投資或單個項目年度累計投資金額低于公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的非高風(fēng)險投資項目（即不包括證券投資、委托理財或進行以股票、利率、匯率和商品為基礎(chǔ)的期貨、期權(quán)、權(quán)證等衍生產(chǎn)品投資，以下同），由總經(jīng)理辦公會議決定；單次投資或單個項目年度累計投資金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%以上但低于50%的非高風(fēng)險投資項目，由董事會審議通過后執(zhí)行；單次投資或單個項目年度累計投資金額公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以上的非高風(fēng)險投資項目，由股東大會審議通過后方可執(zhí)行。公司對外投資設(shè)立有限責(zé)任公司或者股份有限公司，按照《公司法》規(guī)定可以分期繳足出資額的，應(yīng)當(dāng)以約定的全部出資額為標(biāo)準(zhǔn)適用前款規(guī)定。第十條公司原則上不進行證券投資、委托理財或進行以股票、利率、匯率和商品為基礎(chǔ)的期貨、期權(quán)、權(quán)證等衍生產(chǎn)品投資的高風(fēng)險投資活動，如經(jīng)過慎重考慮確需進行相關(guān)投資的，必須經(jīng)過董事會或股東大會批準(zhǔn)。公司嚴(yán)禁從事以股票、利率、匯率和商品為基礎(chǔ)的期貨、期權(quán)、權(quán)證等衍生產(chǎn)品的投機活動。公司進行證券投資、委托理財或進行以股票、利率、匯率和商品為基礎(chǔ)的期貨、期權(quán)、權(quán)證等衍生產(chǎn)品投資的，投資總額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%以上且超過1000萬元人民幣的，在投資之前應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審議通過并及時披露；投資總額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以上且超過5000萬元的，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議。第十一條涉及與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)投資，除遵守本制度的規(guī)定外，還應(yīng)遵守公司關(guān)聯(lián)交易管理制度的有關(guān)規(guī)定。第十二條在股東大會、董事會或總經(jīng)理辦公會議決定投資事項以前，公司有關(guān)部門應(yīng)根據(jù)項目情況逐級向總經(jīng)理、董事會直至股東大會提供擬投資項目的可行性研究報告及相關(guān)資料，以便其作出決策。第三章投資的實施與管理第十三條公司指定董事會秘書辦公室和財務(wù)部負(fù)責(zé)對公司重大投資項目的可行性、投資風(fēng)險、投資回報等事宜進行專門研究和評估，監(jiān)督重大投資項目的執(zhí)行進展，如發(fā)現(xiàn)投資項目出現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時向公司董事會報告。第十四條提出投資建議的業(yè)務(wù)部門應(yīng)配合董事會秘書辦公室和財務(wù)部對公司投資項目進行可行性研究與評估。（一）項目立項前，首先應(yīng)充分考慮公司目前業(yè)務(wù)發(fā)展的規(guī)模與范圍，對外投資的項目、行業(yè)、時間、預(yù)計的投資收益；其次要對投資的項目進行調(diào)查并收集相關(guān)信息；最后對已收集到的信息進行分析、討論并提出投資建議，報總經(jīng)理或董事會立項備案。（二）項目立項后，負(fù)責(zé)成立投資項目評估小組，對已立項的投資項目進行可行性分析、評估，同時可聘請有資質(zhì)的中介機構(gòu)共同參與評估。評估時應(yīng)充分考慮國家有關(guān)對外投資方面的各種規(guī)定并確保符合公司內(nèi)部規(guī)章制度，使一切對外投資活動能在合法的程序下進行。第十五條公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)對外投資的財務(wù)管理。公司對外投資項目確定后，由公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)籌措資金，協(xié)同有關(guān)方面辦理出資手續(xù)、工商登記、稅務(wù)登記、銀行開戶等工作，并實行嚴(yán)格的借款、審批與付款手續(xù)。第十六條公司董事會秘書辦公室對公司長期權(quán)益性投資進行日常管理，對公司對外投資項目負(fù)有監(jiān)管的職能。對投資過程中形成的各種決議、合同、協(xié)議以及對外投資權(quán)益證書等指定專人負(fù)責(zé)保管，并建立詳細(xì)的檔案記錄。未經(jīng)授權(quán)人員不得接觸權(quán)益證書。第十七條公司審計部應(yīng)組織審計人員定期對投資項目的財務(wù)收支情況進行內(nèi)部審計，并向董事會提出書面意見。第十八條公司董事會秘書對公司投資項目進行合規(guī)性審查。董事會秘書應(yīng)嚴(yán)格按照《上市規(guī)則》、《公司章程》等有關(guān)規(guī)定履行公司重大投資的信息披露義務(wù)。第十九條公司進行證券投資、委托理財或進行以股票、利率、匯率和商品為基礎(chǔ)的期貨、期權(quán)、權(quán)證等衍生產(chǎn)品投資的，應(yīng)建立健全嚴(yán)格的內(nèi)控制度，控制投資風(fēng)險。公司不得利用銀行信貸資金直接或間接進入證券市場或進行衍生品投資。第二十條證券投資、委托理財或進行以股票、利率、匯率和商品為基礎(chǔ)的期貨、期權(quán)、權(quán)證等衍生產(chǎn)品投資依照本制度規(guī)定的審批權(quán)限及審批程序取得批準(zhǔn)后實施，董事會秘書辦公室和財務(wù)部應(yīng)每月將投資的環(huán)境狀況、風(fēng)險和收益狀況，以及今后行情預(yù)測以書面的形式報告公司董事會，以便隨時掌握資產(chǎn)的保值增值情況，確保董事會根據(jù)市場變化情況及時采取有效措施，減少公司損失，如投資品種出現(xiàn)較大波動（累計漲跌幅超過10%）時，董事會秘書辦公室和財務(wù)部門應(yīng)及時向董事會報告。第二十一條公司進行委托理財?shù)?，?yīng)選擇資信狀況、財務(wù)狀況良好，無不良誠信記錄及盈利能力強的合格專業(yè)理財機構(gòu)作為受托方，并與受托方簽署書面合同，明確委托理財?shù)慕痤~、期限、投資品種、雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任。第二十二條公司以實物、股權(quán)或無形資產(chǎn)進行對外投資的，必須委托具有相關(guān)資質(zhì)的評估機構(gòu)進行評估。第二十三條子公司必須在本公司中長期發(fā)展規(guī)劃的框架下制定和完善自身規(guī)劃。子公司必須將其擬對外投資事項制作成議案、項目建議書或可行性分析報告上報本公司總經(jīng)理，并按照本制度規(guī)定履行審批程序。第二十四條公司對外投資組建合作、合資公司，應(yīng)對新建公司派出經(jīng)法定程序選舉產(chǎn)生的董事、監(jiān)事，參與和影響新建公司的運營決策。第二十五條對于對外投資組建的控股公司，公司應(yīng)派出經(jīng)法定程序選舉產(chǎn)生的董事長，并派出相應(yīng)的經(jīng)營管理人員，對控股公司的運營、決策起重要作用。第二十六條對外投資派出的人員的人選由總經(jīng)理辦公室提出候選人，經(jīng)考核后，提交公司總經(jīng)理辦公會議研究決定。第二十七條派出人員應(yīng)按照《公司法》和《公司章程》的規(guī)定切實履行職責(zé)，在新建公司的經(jīng)營管理活動中維護公司利益，實現(xiàn)公司投資的保值、增值。第二十八條公司應(yīng)由總經(jīng)理辦公室組織對派出的董事、監(jiān)事進行年度和任期考核。公司根據(jù)考核評價結(jié)果給予有關(guān)人員相應(yīng)的獎勵或處罰。第二十九條公司董事會應(yīng)定期了解重大投資項目的執(zhí)行進展和投資效益情況，如出現(xiàn)未按計劃投資、未能實現(xiàn)項目預(yù)期收益、投資發(fā)生損失等情況，公司董事會應(yīng)查明原因，追究有關(guān)人員的責(zé)任。第四章投資的收回及轉(zhuǎn)讓第三十條出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時，公司可以收回投資：（一）依照被投資公司的章程規(guī)定，該投資項目經(jīng)營期滿或投資目標(biāo)已實現(xiàn)；（二）由于投資項目經(jīng)營不善，無法償還到期債務(wù)，依法實施破產(chǎn)；（三）由于發(fā)生不可抗力而使項目無法繼續(xù)經(jīng)營；（四）合資或合作合同規(guī)定投資終止的其它情況出現(xiàn)或發(fā)生時。第三十一條出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時，公司可以轉(zhuǎn)讓投資：（一）投資項目已經(jīng)明顯與公司經(jīng)營方向相背離；（二）投資項目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無望、沒有市場前景的；（三）由于自身經(jīng)營資金不足而急需補充資金時；（四）公司認(rèn)為有必要的其它情形。第三十二條投資轉(zhuǎn)讓應(yīng)嚴(yán)格按照國家相關(guān)法律法規(guī)和公司制度的規(guī)定辦理。批準(zhǔn)處置投資的程序、權(quán)限與批準(zhǔn)實施投資的程序、權(quán)限相同。第五章附則第三十三條本制度所稱“以上”、“以下”均含本數(shù)，“少于”、“低于”、“超過”均不含本數(shù)。第三十四條本制度為