銀行應收賬款質(zhì)押授信管理辦法模版

銀行應收賬款質(zhì)押授信管理辦法第一章總則第一條為加強我行應收賬款質(zhì)押業(yè)務管理，有效防控風險，促進應收賬款質(zhì)押融資業(yè)務健康開展，根據(jù)《擔保法》、《物權法》、《應收賬款質(zhì)押登記管理辦法》等法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合我行業(yè)務實際，制定本辦法。第二條本辦法所稱的應收賬款，是指權利人因提供一定的貨物、服務或設施而獲得的要求義務人付款的權利，包括現(xiàn)有的和未來的金錢債權及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權。包括下列權利：（一）銷售產(chǎn)生的債權，包括銷售貨物，供應水、電、氣、暖，知識產(chǎn)權的許可使用等；（二）出租產(chǎn)生的債權，包括出租動產(chǎn)或不動產(chǎn)；（三）提供服務產(chǎn)生的債權；（四）公路、橋梁、隧道、渡口等不動產(chǎn)收費權；（五）我行認可的其它形式的權益。對于未來應收賬款債權與質(zhì)押合同不具備明確對應性和可識別性的，不得進行應收賬款質(zhì)押融資。第三條應收賬款質(zhì)押授信是指借款人將符合中國人民銀行規(guī)定的應收賬款權利質(zhì)押給我行，由我行提供授信的一種融資服務。第四條本辦法所稱應收賬款債務人是指與授信申請人因業(yè)務往來而發(fā)生債權債務關系的法人、其他經(jīng)濟組織和自然人，是所質(zhì)押應收賬款的最終付款人。第二章職責分工第五條供應鏈金融部是應收賬款質(zhì)押融資業(yè)務的歸口管理部門。主要職責如下：（一）總行供應鏈金融部負責會同總行風險管理部等相關部門制定并完善應收賬款質(zhì)押融資業(yè)務的規(guī)章制度和操作規(guī)程；制定應收賬款質(zhì)押融資業(yè)務營銷指導意見，指導經(jīng)營機構營銷，并負責產(chǎn)品創(chuàng)新；督促和指導分行做好應收賬款質(zhì)押融資業(yè)務的管理、重要客戶關系維護；負責應收賬款質(zhì)押融資業(yè)務的業(yè)務培訓和技術支持。（二）分行供應鏈金融部負責組織轄內(nèi)經(jīng)營機構貫徹落實總行有關應收賬款質(zhì)押融資業(yè)務的政策和規(guī)章制度;負責分行應收賬款質(zhì)押融資業(yè)務的營銷推動和組織管理工作；負責分行轄內(nèi)應收賬款質(zhì)押融資業(yè)務的產(chǎn)品設計、組織營銷和具體實施工作。第六條風險管理部（一）負責應收賬款質(zhì)押融資業(yè)務風險政策的研究與制定，并監(jiān)督實施；（二）負責全行應收賬款質(zhì)押融資業(yè)務全面風險分析，并及時向董事會及總行高管層報告。第七條授信審批部（一）制定、修改、完善應收賬款質(zhì)押融資業(yè)務管理辦法，并對分行業(yè)務進行指導、政策傳達；（二）對應收賬款質(zhì)押融資業(yè)務授信審查，并報有權審批人/機構審批；第八條信貸管理部督導應收賬款質(zhì)押融資業(yè)務放款條件落實、貸后管理及風險監(jiān)控等工作。第九條經(jīng)營機構開展應收賬款質(zhì)押融資業(yè)務的客戶營銷，授信調(diào)查、應收賬款質(zhì)押登記、貸后管理及風險預警等工作。第三章業(yè)務準入條件第十條借款申請人須符合以下條件:（一）依法成立的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織或兼具經(jīng)營和管理職能且擁有其他有效證件的政府機構；（二）滿足我行授信客戶準入及相關管理辦法規(guī)定；（三）能夠提供符合本辦法及相關規(guī)定要求的應收賬款作質(zhì)押擔保，并具備按期還本付息的能力；（四）與應收賬款債務人合作關系穩(wěn)定，原則上具有兩年（含）以上完整的交易記錄（公路、橋梁、隧道、渡口等不動產(chǎn)收費權除外）；（五）我行要求的其他條件。第十一條應收賬款債務人（公路、橋梁、隧道、渡口等不動產(chǎn)收費權的債務入除外），須符合以下條件：（一）依法成立、信譽良好，具有充足款能力的大型企業(yè)、公用事業(yè)單位及政府機關等；（二）原則上與借款申請人有兩年（含）以上完整交易記錄；（三）我行要求的其他條件。第十二條應收賬款須符合以下條件：（一）買賣雙方原則上具有2年（含）以上交易記錄且合作良好，以往合同不存在履約糾紛；（二）應收賬款貿(mào)易背景真實，借款人已依約全面履行合同義務而取得債權；（三）買賣雙方合同約定我行為指定收款銀行，或借款人已經(jīng)書面通知買方，變更我行為收款銀行；（四）未質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓給第三人，我行不接受同一應收賬款上設立多個質(zhì)權；（五）用于設定質(zhì)押的應收賬款必須是依照法律和當事人約定允許轉(zhuǎn)讓的。出質(zhì)的應收賬款基礎合同中無禁止或限制轉(zhuǎn)讓、限制披露、設定抵押權、可延期付款、賬戶控制等特殊限制約定；（六）根據(jù)借款人的財務制度，在計提相應壞賬準備后應收賬款仍有足夠余額;（七）涉及社會公眾利益的應收賬款不能用于質(zhì)押；（八）我行要求的其他條件。第十三條不能接受以下應收賬款作質(zhì)押：（一）賬齡超出借款人的應收賬款平均回收期合理范圍的應收賬款；（二）借款人與應收賬款的債務人之間具有相互的債權債務關系（即應收賬款債務人同時也是借款人的債權人），可能行使抵消權的應收賬款；（三）交易背景不真實或交易價格不公允的關聯(lián)交易下的應收賬款；（四）雖已開具發(fā)票但應收賬款的債權人尚未發(fā)出貨物或尚未提供服務的應收賬款；（五）可能引起銷售額減少的應收賬款，如有瑕疵商品的退貨、出具發(fā)票后又向客戶提供低于原發(fā)票價格的折扣或其他產(chǎn)生銷售扣減的折扣等。第四章授信要素第十四條授信期限授信期限應根據(jù)應收賬款的還款期限、貨物合理在途時間等因素由融資雙方自主協(xié)商確定，國家法規(guī)及我行相關規(guī)定另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第十五條利率應收賬款質(zhì)押項下融資利率應結(jié)合市場情況，根據(jù)業(yè)務成本、綜合收益等因素，由我行與客戶協(xié)商確定。第十六條應收賬款質(zhì)押率應收賬款質(zhì)押率由我行依據(jù)被質(zhì)押的應收賬款質(zhì)量及借款人的經(jīng)營、財務和資信狀況等因素予以確定。（一）若應收賬款質(zhì)押作為主要擔保方式的，應收賬款質(zhì)押率最高不得超過80%，超過的須報總行有權機構審批；（二）若應收賬款作為補充或輔助擔保方式的，不設定應收賬款質(zhì)押率上限。應收賬款質(zhì)押率=（應收賬款質(zhì)押融資金額/應收賬款金額（發(fā)票值））x100%。第十七條擔保模式應收賬款質(zhì)押融資可以是對單筆應收賬款的融資；也可以是對多期限、多品種的多筆應收賬款的總額融資，并就組合整體設立質(zhì)押。應收賬款質(zhì)押融資也可以與其他擔保融資結(jié)合，以其它資產(chǎn)會同應收賬款共同擔保進行融資。第五章業(yè)務流程第十八條授信調(diào)查客戶經(jīng)理除應按我行公司授信業(yè)務管理辦法等要求，對授信申請人、應收賬款債務人的主體資格、經(jīng)營狀況等進行調(diào)查和收集資料外，還應重點關注以下方面：（一）應收賬款的真實性、有效性和獲得支付的可能性?？赏ㄟ^查閱債務人財務報表，近年來買賣雙方簽訂合同、往來賬、相關發(fā)票、發(fā)貨憑證，本次擬質(zhì)押應收賬款清單、合同、稅票、貨運單等材料相互￡印證。（二）通過人民銀行“中征動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記平臺”對擬進行質(zhì)押的應收賬款質(zhì)押信息進行查詢，避免重復質(zhì)押。（三）其他方面。第十九條授信審查審批應收賬款質(zhì)押授信業(yè)務的審查審批按我行一般風險授信業(yè)務流程及權限管理。審查審批應重點對買賣雙方的交易歷史及雙方的履約能力等方面進行評估，對賣方重點審核合同履約能力，對買方重點審核信用情況和支付能力，對應收賬款重點審核交易的真實性、合理性，交易合同是否存在明顯影響賣方對買方付款權利的條款，對應收賬款質(zhì)押是否有限制性約定，以及有無法律上的限制，是否已經(jīng)質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓以及存在權利上的瑕疵等。第二十條通知債務人審批通過后，經(jīng)營機構應逐一落實授信審批意見。我行可采用主動送達方式或公證送達方式通知應收賬款債務人必須將支付的款項在約定的時間內(nèi)劃入借款人在我行的賬戶。（一）主動送達方式應由應收賬款出質(zhì)人和我行共同向債務人當面遞交《應收賬款回款付款通知書》（見附件1）并取得債務人確認回執(zhí)（附件2）。（二）公證送達是指在公證的條件下寄送應收賬款質(zhì)押通知書，公證送達方式下我行應取得公證部門對寄送內(nèi)容的公證書及郵局的已投交證明（或特快專遞遞交憑證）。第二十一條合同簽訂經(jīng)營機構與出質(zhì)人簽訂相關借款合同、質(zhì)押合同，再與出質(zhì)人簽訂《應收賬款質(zhì)押登記協(xié)議》。協(xié)議應載明如下內(nèi)容：（一）我行與出質(zhì)人已簽訂質(zhì)押合同；（二）由我行辦理質(zhì)押登記。第二十二條購買保險批復意見明確要求對應收賬款購買保險的，我行應為保險的第一受益人。第二十三條質(zhì)押登記落實以上要求后，經(jīng)營機構按照人民銀行《應收賬款質(zhì)押登記辦法》、《中國人民銀行征信中心中征動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記平臺操作規(guī)則》等相關規(guī)定的要求，在中國人民銀行動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記平臺辦理質(zhì)押登記手續(xù)。登記內(nèi)容包括出質(zhì)人的基本信息、應收賬款的描述、登記期限。經(jīng)營機構應將本辦法第二十一條規(guī)定的協(xié)議作為登記附件提交登記公示系統(tǒng)。第二十四條放款放款中心應按照授信放款規(guī)定，嚴格審核批復條件的落實、合同及協(xié)議文本的簽訂、質(zhì)押登記手續(xù)的辦理等情況，防范操作風險。第二十五條貸后管理經(jīng)營機構應按照我行公司授信業(yè)務貸后管理辦法及相關規(guī)定加強貸后管理，密切關注買賣雙方的經(jīng)營情況、財務狀況、融資變化及還本付息安排的資金匹配等情況，確保買方資金按期回流；及時、動態(tài)地監(jiān)控買賣雙方風險，建立風險預警機制，發(fā)現(xiàn)問題應及時采取各種資產(chǎn)保全措施，并向風險管理部及相關部門報告?？偡中邢嚓P部門應定期或不定期對應收賬款質(zhì)押融資業(yè)務進行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測。第二十六條質(zhì)押展期質(zhì)押登記的期限應根據(jù)合同期限合理確定，登記期限內(nèi)授信未全部歸還的，經(jīng)營機構應按照人民銀行的相關規(guī)定在登記期限屆滿前90日內(nèi)辦理登記展期。第二十七條質(zhì)押變更登記登記內(nèi)容存在遺漏、錯誤等情形或登記內(nèi)容發(fā)生變化的，經(jīng)營機構應當辦理變更登記。經(jīng)營機構在原質(zhì)押登記中增加新的應收賬款出質(zhì)的，新增加的部分視為新的質(zhì)押登記，登記時間為經(jīng)營機構填寫新的應收賬款并提交登記公示系統(tǒng)的時間。經(jīng)營機構辦理登記時所填寫的出質(zhì)人法定注冊名稱或有效身份證件號碼變更的，質(zhì)權人應當在變更之日起4個月內(nèi)辦理變更登記。第二十八條質(zhì)押登記注銷借款申請人全部償還應收賬款質(zhì)押融資后10個工作日內(nèi)，經(jīng)營機構應辦理應收賬款質(zhì)押登記注銷。第六章風險控制第二十九條經(jīng)營機構應遵循謹慎擇優(yōu)原則，把好業(yè)務準入關，嚴格按照本辦法業(yè)務準入要求開展業(yè)務。經(jīng)營機構加強貸后管理，密切關注應收賬款回收、逾期賬款發(fā)生、信用額度變化等事項，如發(fā)現(xiàn)買賣雙方未按合同約定履行義務等情況的，應及時按照我行貸后管理及風險預警等規(guī)定采取措施，確保我行信貸資金安全。第三十條經(jīng)營機構應加強對借款人在我行開立的應收賬款回款賬戶的管理，收到債務人劃入資金及每月月末我行均應與借款人進行賬務核對。第三十一條各經(jīng)營機構應加強對應收賬款質(zhì)押登記情況的貸后檢查，如發(fā)現(xiàn)出質(zhì)人或其他利害關系人異議登記、其他債權人再次登記等情況的，應立即向出質(zhì)人核實，并及時采取措施化解風險。第三十二條出現(xiàn)以下情況，應及時采取停止發(fā)方攵、提前收回等措施，確保信貸資金安全。（―）借款人未能按照銷售合同的約定履行義務，可能影響應收賬款的收回；（二）借款人未經(jīng)我行同意，通過其他渠道向債務人收取已質(zhì)押給我行的應收賬款；（三）債務人經(jīng)營狀況發(fā)生較大不利變化導致預期付款能力下降；（四）借款人經(jīng)營狀況發(fā)生較大的不利變化影響其還款能力；（五）在應收賬款質(zhì)押循環(huán)授信中，單筆應收賬款逾期超過一個月，借款人尚不能提供新的經(jīng)我行確認的應收賬款進行質(zhì)押的。第三十三條預警客戶出現(xiàn)如下情況應當及時進行預警，并按照我行有關規(guī)定，采取合理的措施控制風險。（―）賬齡惡化（如回款期無端變長）。（二）銷售條款發(fā)生較大變化，出現(xiàn)不利的趨勢。（三）出現(xiàn)重復開立發(fā)票等弄虛作假情況。（四）經(jīng)營情況出現(xiàn)惡化，企業(yè)經(jīng)常被退貨。（五）其他足以影響我行信貸安全的事件和行為。第七章附則第三十四條本辦法對應收賬款質(zhì)押授信未作規(guī)定的，適用《銀行授信業(yè)務擔保管理辦法》及其他有關制度的規(guī)定。第三十五條本辦法由銀行總行解釋、修訂。第三十六條如遇法律、法規(guī)或監(jiān)管政策調(diào)整，應以合規(guī)要求為準并及時修訂本制度；如因市場變化、同業(yè)競爭等因素須對制度中相關規(guī)定有所突破，須經(jīng)有權審批機構審批同意。第三十七條本辦法自下發(fā)之日起施行?！躲y行應收賬款質(zhì)押授信管理辦法》（X附件：1.應收賬款回款付款通知書2.應收賬款回款付款通知書（回執(zhí)）附件1應收賬款回款付款通知書編號：（應收賬款付款方、擔保人）：因（以下簡稱出質(zhì)人）與銀行股份有限公司—（以下簡稱質(zhì)權人）簽訂了《應收賬款質(zhì)押合同》（合同編號），出質(zhì)人將其與貴方因履行下表所列合同已產(chǎn)生及將產(chǎn)生的全部應收賬款質(zhì)押給質(zhì)權人：請貴方按相關合同約定按時足額將應付給出質(zhì)人的上述全部已質(zhì)押應收賬款付至下列銀行賬戶，如采用銀行承兌匯票或其他支付工具，則請貴方提前個工作日按本通知書中列明的聯(lián)系方式通知質(zhì)權人派專人領取，以保障應收賬款按時兌付。同時，出質(zhì)人不可撤銷的授權質(zhì)權人有權代表出質(zhì)人向貴方催收上述應收賬款，特此通知。開戶行：銀行股份有限公司收款賬號：戶名：銀行股份有限公司聯(lián)系人：聯(lián)系地址：聯(lián)系電話：傳真：質(zhì)權人：（簽章）出質(zhì)人：（簽章）年月日附件2應收賬款回款付款通知書（回執(zhí)）編號：銀行股份有限