財務工作情況自查報告2023年7篇-1

財務工作情況自查報告2023年7篇

財務工作狀況自查報告（篇1）

為了進一步加強南寧八菱科技股份有限公司（以下簡稱公司）財務管理，規(guī)范財經行為，完善財務監(jiān)督，充分發(fā)揮財務工作在公司運行中的重要作用，保證公司真實、精確?????、完整、準時披露財務信息，按中國證券監(jiān)督管理委員會廣西監(jiān)管局《關于開展財務會計基礎工作自查自糾活動的通知》（桂證監(jiān)字【20__】13號）的文件精神，公司組織財務部與審計部對本公司的財務工作狀況進行了仔細的自查自糾活動，現(xiàn)將狀況總結如下。

一、財務會計人員隊伍建立狀況

1、公司建立了《人事管理制度》、《財務科長崗位說明書》、《財務會計崗位說明書》、《出納員崗位說明書》，規(guī)定了公司人員聘用方法和聘請財務會計人員的崗位條件，公司嚴格根據(jù)制度選聘各級財務會計人員，財務部人員均取得了會計從業(yè)資格證，具備相關專業(yè)學問和職業(yè)技能，能夠勝任崗位。

2、為滿意公司業(yè)務進展、監(jiān)管要求的需要，公司注意財務會計人員的培訓，不斷建立和完善會計人員的學問結構，提升會計人員的業(yè)務水平。財務部每年都會定期組織相關會計人員參與會計人員后續(xù)教育的外部培訓，以提高政治思想素養(yǎng)、業(yè)務力量和執(zhí)業(yè)道德水平；同時，公司還邀請審計機構對財務會計人員進行現(xiàn)場培訓，審計機構結合公司財務會計基礎工作中遇到的困難點和新問題進行分析和講解，提高了會計人員的業(yè)務水平。

3、公司財務部能夠準時對公司經濟業(yè)務作出正確的會計處理，并獨立編制合并報表和報表附注。公司上市以來，財務部編制了公司20__年度財務會計報表和報表附注、20__年第一季度財務會計報表和報表附注、20__年半年度財務報表及報表附注。經公司內部審計，財務部編制的財務會計報表能夠根據(jù)《企業(yè)會計準則》的規(guī)定編制，在全部重大方面公允反映了公司的財務狀況以及報告期內的經營成果和現(xiàn)金流量。

4、公司財務會計人員能夠勝任崗位工作需求，但對《企業(yè)會計準則》的理解和把握還存在肯定的不足，一方面是在公司上市后，隨著新業(yè)務的增加，不夠熟識新業(yè)務的企業(yè)會計準則的相關規(guī)定，缺乏新業(yè)務的實務閱歷；另一方面，《企業(yè)會計準則》專業(yè)術語比較淺顯，實務中的會計處理存在肯定的理解和把握難度。

二、財務總監(jiān)的履職狀況

1、公司尚未建立《財務總監(jiān)任職管理方法》。為進一步明確公司財務總監(jiān)的任職條件、崗位職責、權限范圍及績效考核，做到崗位職責清楚，授權明確合理，公司方案于20__年11月前制訂《財務總監(jiān)任職管理方法》。

2、公司現(xiàn)任的財務總監(jiān)，本科學歷，已取得注冊會計師資格證，具備多年企業(yè)財務管理閱歷，熟識公司財務會計工作，在負責公司的日常會計處理與財務管理工作中，能夠準時發(fā)覺公司財務會計工作中存在的問題，并對公司財務會計工作進行指導。入職以來，公司財務總監(jiān)勤勉履責，恪盡職守，不斷完善公司財務與會計運作系統(tǒng)，確保公司的會計處理與財務運作符合企業(yè)會計準則與上市監(jiān)管要求。

三、制度建設狀況

1、為提高財務會計信息質量，保證財務會計工作的順當實施，公司制定了《會計基礎工作規(guī)范》、《會計崗位職責》、《財務管理工作規(guī)定》、《財務內部掌握制度》、《資產減值預備和損失處理的內部掌握制度》、《工程項目會計掌握制度》、《產品成本核算方法》等等一系列內部會計掌握制度，涵蓋了貨幣資金、銷售與收款、選購與付款、成本與費用、存貨、固定資產、對外投資、籌資管理等各方面。同時，公司適時對財務會計管理制度進行更新。

2、依照公司財務會計管理制度，公司會計系統(tǒng)能確認并記錄全部真實交易，準時、充分描述交易，并在會計報表和附注中適當進行表達和披露，為公司供應真實、完整的會計信息，能夠保證財務報告的精確?????與牢靠。

同時，公司建立了明晰的會計政策和會計核算記錄，保證同一事項在不同期間的會計處理保持全都。

財務工作狀況自查報告（篇2）

為深化貫徹落實國家、省、市關于治理中學校亂收費問題的指示精神，進一步規(guī)范中學校收費行為，加強財務監(jiān)督和管理，嚴厲?財經紀律，提高學校資金使用效益，促進我校教育教學事業(yè)健康進展，對我校財務管理狀況自查如下：

一、強化學校收費行為的管理

1、嚴格執(zhí)行“一證、一卡、一單、兩公開、四統(tǒng)一”的收費管理制度。一證，學校憑物價部門的《中學校收費許可證》收費；一卡，同學憑《中學校收費公開卡》繳費；一單，學校憑《收費結算清單》與同學結算；兩公開，公開收費標準，公開收費的使用狀況；四統(tǒng)一，統(tǒng)一收費時間，統(tǒng)一收費項目，統(tǒng)一收費標準，統(tǒng)一使用財政部門印制的收費票據(jù)。經過學校自查，無發(fā)覺獨立收費項目、提高收費標準、卡外收費現(xiàn)象，嚴格根據(jù)萊教便函（20__）62、66號文件執(zhí)行，上級禁止的學后服務費、班費，我們堅決停收。

2、學校仔細實行收費公開制度。學校收費前，能通過校務公開欄、宣揚欄、廣播等形式，將收費政策、項目、標準在校外公示，接受師生和同學家長的監(jiān)督。

3、同學微機上機費、語音上機費能保證上足課時。

4、進校書刊都能按煙臺市教育局審定的用書名目征訂，學校所定的課本名目都由上級教育主管部門審批后，在由新華書店征訂，除教材以外的其他書刊，堅持同學自愿的原則，無強制向同學攤派或變相攤派學習輔導資料及其它用品現(xiàn)象。

5、我校仔細落實《關于建立健全中學校家庭貧困同學助學金和減免學雜費制度的通知》精神，對家庭經濟困難同學進行摸底排查，使家庭經濟困難同學得到減免雜費、享受助學金補足，并將享受減免學雜費同學名單、減免數(shù)額在校內張榜公布，接受社會各界監(jiān)督。

6、同學參與平安保險，堅持自愿的原則，沒有硬性規(guī)定同學必需統(tǒng)一著裝穿校服，沒有強行支配同學統(tǒng)一購買學習生活用品。

二加強對中學校收費資金的管理，保證學校日常開支順當進行

1、為了加強財務管理，實行財務監(jiān)督，每次收費我校支配兩名收費人員，一人管錢，一人管帳。并請銀行辦事員幫助，組成三人收費小組，準時精確?????完成收費工作，把全部收費全部上繳教委財務。

2、所收取的費用全部交給區(qū)教委財務，學校、班級、老師無截流、坐支現(xiàn)象。

3、每學年開頭，學校都能制定學年財務工作方案，通盤考慮，全面管理，能合理使用有限資金，集中力氣，加高校校教學設備投入。每月份都能合理收支方案，由上級財務部門批準后才能詳細實施，做到收支活動心中有數(shù)，從不盲目開支。

4、學校有理財小組，能監(jiān)督學校財務工作，有財務制度，大項開支有審批、教代會通過制度。

雖然我們都能根據(jù)上級要求去做，但是由于我們工作力量所限，對上級精神領悟不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，以后我們要訂正錯誤做法，規(guī)范工作行為，管理好學校財務工作。

財務工作狀況自查報告（篇3）

為進一步加強社會保險基金財務工作，完善管理制度，規(guī)范業(yè)務流程，不斷提高工作效率和服務質量，實現(xiàn)社會保險基金財務的規(guī)范化、信息化和專業(yè)化管理，依據(jù)省社保局《關于對社會保險基金財務工作實行目標管理的通知》精神及市社保中心有關通知要求，現(xiàn)將我區(qū)財務自查工作匯報如下。

一、領導重視

我處基金財務工作由一把手分管，全部保險基金收支實行嚴格財務管理制度，列入議事日程，定期分析討論社會保險基金財務工作，切實加強基金管理。在近年的審計中，沒有明顯的問題消失。

二、配備特地人員做好財務基礎工作

我處根據(jù)業(yè)務需要設置財務人員四人，配備的財務人員具有從業(yè)資格證。財務部門職責明確，參加單位重大經濟活動的討論和決策，建立有基金財務工作的崗位責任制和考核獎懲制度，每年定期培訓財務人員，同時保持會計人員相對穩(wěn)定，各基金會計工作有序進行。

我處嚴格根據(jù)《社會保險基金會計制度》設置和使用會計科目，記賬憑證和原始憑證符合會計制度規(guī)定的內容和要求。社會保險基金分別按養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金和醫(yī)療保險基金等設置會計賬薄，單獨核算?；鸬氖罩Ч芾聿杉{特地的財務軟件，沒有手工記賬狀況，基金報表的編制和匯總全部采納計算機操作，準時按要求上報各類報表。各年度的會計憑證、會計賬薄、財務報告、財務方案、會計報表等會計資料定期整理、立卷、歸檔、銷毀，并有特地人員管理。各險種基金財務印鑒由經辦人員和財務負責人分開管理，財務專用章由專人管理，個人名章交由授權人員管理。財務專用票據(jù)、業(yè)務征繳票據(jù)的購買、保管、領用、繳回等建立嚴格的管理、登記、核對制度。

三、嚴格基金管理及使用

在基金管理方面，我們嚴格根據(jù)《社會保險基金財務制度》和《社會保險基金會計制度》等有關規(guī)定，實行預算管理，強化收支觀念，對預算調整有完整的報批手續(xù)及必要的說明，對社會保險費的征繳、社會保險待遇發(fā)放和基金運營管理等實行全方位、全過程的監(jiān)管。防止了基金收支管理中的跑、冒、滴、漏現(xiàn)象的發(fā)生。

基金實行收支兩條線管理，開設有收入戶、支出戶和財政專戶，財政專戶、收入戶和支出戶在同一國有商業(yè)銀行開設，且只開設一個賬戶。全部收入準時納入收入戶存儲，按月上繳財政專戶，收入戶月末一般無余額。

在基金的收、支使用過程中，我們堅決杜絕減、免、讓、緩等行為，嚴格按規(guī)定辦事，在制度面前沒有人情關，確保社會保險費應收盡收，支付到位。嚴格落實“一支筆”制度，層層把關。嚴格審查領取、退保、繼承、一次性領取人員資格，隨時把握享受待遇人員的變化狀況，沒有自行提高待遇水平和擴大待遇領取范圍的現(xiàn)象發(fā)生?；鹬С鲎龅搅撕侠砗戏?，沒有擠占、挪用基金現(xiàn)象發(fā)生。

財務工作狀況自查報告（篇4）

依據(jù)《寶雞市金臺區(qū)教育體育局關于開展教育系統(tǒng)20__年預算執(zhí)行及財務收支狀況內審自查和審計抽查工作的通知》（寶金教發(fā)[20__]22號）文件要求，近期，我校成立財務內審自查工作小組，根據(jù)自查內容及要求，結合我校財務工作實際，確定自查重點，仔細組織開展了學校財務內審自查工作，現(xiàn)將自查狀況總結如下：

一、財務內控管理及預算執(zhí)行狀況。

我校建有財務管理制度，財務內掌握度健全，資金和資產等管理方法健全有效，會計核算制度嚴格，各項收支活動真實、合法、有效，能嚴格執(zhí)行財務管理和會計核算制度，無人為調整收支科目、編造虛假會計信息等問題，年度預算編制完整可行，預算執(zhí)行結果良好。

二、非稅收入收繳和票據(jù)管理狀況。

三、資金支出管理狀況。

我校的各項支出核算和管理嚴格規(guī)范，沒有混收混支、結余資金長期掛賬等問題；能嚴格根據(jù)批準的預算和財政制度規(guī)定使用資金，無擅自提高標準、自定項目和擴大范圍發(fā)放獎金、補貼的現(xiàn)象；無違規(guī)報銷內容、金額與實際不符的發(fā)票，也沒有使用不合規(guī)票據(jù)，虛列支出；能嚴格國庫集中支付制度。

我校20__年財務收支狀況如下：

1.收入狀況：收入合計193575元。其中財政撥款182200元，上級補助收入__375元。

2.支出狀況：支出合計199__4.23元。其中：工資福利支出20975元，公務支出89479元，其他資本支出18260.23元，對個人和家庭支出70400元。

日常公務支出中辦公費、修理（護）費、會議費、培訓費、款待費、差旅費等列支真實有效且符合規(guī)定；職工工會經費的提取、使用符合規(guī)定范圍。

四、重點專項資金安排使用狀況。

我校專項資金使用始終堅持?？顚Ｓ?，做到?？钍褂玫暮弦?guī)性、準時性和效益性，資金使用合規(guī)有效，會計核算嚴格規(guī)范，無長期滯留、擠占挪用及閑置鋪張專項資金的現(xiàn)象。對重點資金的項目設立、資金申請、管理使用以及會計核算、監(jiān)管制度等環(huán)節(jié)能堅持逐項進行核查。

財務工作狀況自查報告（篇5）

根據(jù)聯(lián)社統(tǒng)一部署和支配，我組一行人，于__年x月x日至x日對__年度經營成果真實性指標進行了全面檢查。本次查證的主要事實如下：

一、基本狀況

現(xiàn)有營業(yè)網點x個（主社x個），信用代辦點x個；在冊正式職工x人，非正式職工x人，其中代辦員x人。截至年月末，該聯(lián)社各項存款余額__萬元，比年初凈增__萬元，增長x%，完成聯(lián)社方案的x%；各項貸款余額__萬元，比年初凈增__萬元，完成聯(lián)社方案的x%；不良貸款__萬元，比年初凈降__萬元，剔除央行票據(jù)置換貸款1萬元，實際凈降__萬元，完成聯(lián)社方案的x%，占比x%，比年初下降x個百分點。在總貸款中逾期貸款__萬元、呆滯貸款__萬元、呆賬貸款__萬元，分別占各項貸款的x%、x%、x%。全年實現(xiàn)財務收入__萬元，比上年增加__萬元，增長x%，其中貸款利息收入__萬元，手續(xù)費收入__萬元；財務支出__萬元，比上年增加__萬元，增長%；其中存款利息支出__萬元，營業(yè)費用__萬元，手續(xù)費支出1萬元；全轄實現(xiàn)賬面利潤__萬元，比上年削減__萬元，完成市聯(lián)社方案的4%。貸款收息率x%，營業(yè)費用率x%，人均費用x萬元，資本充分率為x%，固定資產占比為x%。

檢查認為，20__年該聯(lián)社針對本地區(qū)實際狀況，立足改革和進展兩不誤，實行一系列行之有效的措施和方法，取得了肯定的成果?？偟膩砜?，業(yè)務經營狀況進展較好，消失了存、貸兩旺的局面，信用社的實力進一步得到了增加，信譽得到了提升，各項經營成果較為真實，但該聯(lián)社在內部管理和核算上也還存在肯定的不足。

二、存在的問題

（一）財務上存在的問題

1、部分費用支出未進入當期成本。一是當年購置的辦公設施（辦公家具、多功能顯示屏等）、支付的安全防衛(wèi)費（防彈玻璃、防盜門等）共計x萬元，未納入當年費用科目進行核算，而在聯(lián)社科目往年計提的建房款中列支x萬元，在聯(lián)社賬外儲蓄存單賬戶中列支x萬元。其中x萬元沖銷了1391墊支的家具款，x萬元購置聯(lián)社款待所家具，x萬元預付聯(lián)社款待所裝飾款。（20__年x月x日該聯(lián)社營業(yè)部在5321—低值易耗品金額x萬元，附件為開出的發(fā)票二張，通過社內往來轉入存入活期儲蓄存款，存款人名字為，儲蓄存單號碼為，于20__年x月x日支取，本息合計x萬元，在營業(yè)部存入活期儲蓄存款戶，戶名，賬號為。20__年x月x日轉存存款結息x元，付利息所得稅x元，實際余額x萬元。x年x月至x年x月共計支出筆，金額1萬元，至x月x日該賬戶現(xiàn)余x萬元，檢查結束時已責成該聯(lián)社銷戶，并將余款納入聯(lián)社大賬管理）。二是當年開支的費用未納入當期損益核算。如聯(lián)社機關20__年x月x日將開支的廣告費x萬元在2642管理部門統(tǒng)籌基金宣揚費科目列支（聯(lián)社規(guī)定將%上劃集中使用，x%由信用社據(jù)實列支）。又于當天用2642科目管理部門統(tǒng)籌基金沖減5321科目業(yè)務宣揚費x萬元。

2、費用計提不夠精確?????

（1）呆賬預備少核銷、多計提。全轄年初余額x萬元，當年應核銷x萬元，實際核銷x萬元，少核銷x萬元；年末各項風險資產余額為x萬元，呆賬預備金余額應達到x萬元，實際余額為x萬元，多計提呆賬預備金x萬元。

（2）效益獎計提有誤。年賬面利潤x萬元，調增項目：網絡攤銷費1萬元，計算機中心運行費x萬元，多計提呆賬預備金x萬元，聯(lián)社月底發(fā)放銀團貸款x萬元，計提呆賬預備金x萬元視同利潤；調減項目：減免2%營業(yè)稅及附加稅x萬元，專項票據(jù)提應收利息x萬元，少核銷呆賬x萬元，實際計提效益獎基數(shù)為x萬元，扣除x%企業(yè)所得稅x萬元，該聯(lián)社應提效益獎x萬元[（308.8—101.9）×30]，實提x萬元，少提x萬元。

（3）職工教育經費多提x萬元。

（4）職工養(yǎng)老保險金多提x萬元。其緣由是你聯(lián)社計提基數(shù)全部是按當年工資總額計提。（聯(lián)社理由是歷年有紅字多x萬元）。

（5）職工住房公積金多提x萬元。

（6）超比例沖銷待核銷應收利息x萬元。年年末余額為x萬元，當年沖銷x萬元，年末余額x萬元，超比例沖銷x萬元。

3、限額費用有超標現(xiàn)象

（1）業(yè)務宣揚費超支x萬元。

（2）業(yè)務款待費超比例開支x萬元。全轄共支x萬元，從抽查的三個網點看，均有超支現(xiàn)象。

4、該聯(lián)社年末現(xiàn)有遞延資產余額x萬元，主要是網絡費x萬元，補充養(yǎng)老保險x萬元，房屋裝修費x萬元。裝修費未按規(guī)定年限進行攤銷，如信用社年房屋裝修費x萬元當年未攤銷完。

5、部份資產已損失，金額x萬元。一是托付及代理資產（負債）業(yè)務科目估計損失x萬元。如信用社x萬元是與農行未脫鉤之前為農行代理的扶貧貸款，現(xiàn)已損失；二是調出調劑資金科目估計損失x萬元，主要是與行社脫鉤前調給農行貸給企業(yè)的貸款，現(xiàn)貸款已損失。三是存放同業(yè)款項科目估計損失x萬元，主要是接受基金會資產，現(xiàn)債務落實困難，無法收回，金額x萬元；信用社與農行在脫鉤之前拆借給農行貸給企業(yè)的貸款x萬元，現(xiàn)貸款已損失。

6、應收應付款項處理不準時

（1）1391其他應收款未準時清理和處置，金額x萬元。一是該科目實際損失額達x萬元，損失款項未進行處置；其中各社墊付歷年訴訟x萬元（聯(lián)社營業(yè)部x萬元、牌樓信用社x萬元，分水信用社x萬元），現(xiàn)基本無法收回，已損失；個信用社發(fā)生的經濟案件損失x萬元；兩個信用社分別于年和9年違規(guī)操作存款業(yè)務和違規(guī)為企業(yè)承諾擔保貸款導致被法院強制執(zhí)行x萬元。二是聯(lián)社機關歷年應下劃的材料款x萬元未在當年攤銷進入損益。

（2）2621其他應付款處理不準時。全轄共有余額x萬元。主要存在：一是聯(lián)社機關養(yǎng)老金統(tǒng)籌賬戶紅字金額x萬元應逐年攤銷未攤銷，形成緣由主要是歷年提取的養(yǎng)老保險金不夠支付退休職工的醫(yī)藥費和補差工資而形成。二是聯(lián)社機關暫收年勞動分紅稅x萬元未進行處置。三是信用社基金會并入的農行扶貧貸款有x萬元未查明緣由進行處置。（聯(lián)社說明年終決算信用社未劃上來，實際只欠x萬元）。

7、有隱匿存款的現(xiàn)象。經查，該聯(lián)社等個信用社在2621科目隱匿存款x萬元。

8、一是聯(lián)社機關2621科目應付各項風險金賬戶中聯(lián)社收各信用社2年多預提的各項考核獎x萬元，年未劃回相應的信用社進入損益核算，二是牌樓信用社抵貸資產租金收入x萬元未納入當年收入，而是擺在2621科目。

9、費用開支賬務處理不規(guī)范

（1）費用列支賬戶歸屬不準。一是在印刷費中列支客戶座談會開支費用。營業(yè)部20__年x月x日在印刷費中列支客戶座談會購印刷品費x萬元；二是在公雜費中列支客戶座談會開支費用。營業(yè)部20__年x月x日在公雜費中列支客戶座談會購文具費x萬元；三是公雜費中列有修理費。營業(yè)部x年x月x日在公雜費中列支室內局部裝飾費x萬元；四是在其他費用中列有醫(yī)療保險費。20__年x月x日在其他費用中列支醫(yī)療保險費x萬元；五是信用社在差旅費中列支守庫費；六是信用社在其他營業(yè)外支出列支汽車修理費。

（2）費用列支附件資料不齊、不合規(guī)。如信用社20__年x月x日在代辦手續(xù)中列支元收貸手續(xù)費無收貸清單，附件是勞務發(fā)票。

10、賬務核算不規(guī)范

一是1392和2622托付及代理資產和負債業(yè)務兩個科目核算的年轄內多個信用社與其他聯(lián)社的聯(lián)合放款，金額x萬元，營業(yè)部同時在兩個科目中重復反映了資產和負債金額x萬元。二是歷年利潤安排提取的勞動分紅未納入應付利潤科目中進行核算，而是長期擺在2621科目中核算。營業(yè)部有x萬元，聯(lián)社機關有x萬元。

11、當年實際利潤狀況：年該聯(lián)社賬面利潤x萬元。

調增項目金額為x萬元：網絡攤銷費x萬元，計算機中心運行費x萬元，多計提呆賬預備金x萬元，該聯(lián)社月底發(fā)放的銀團貸款x萬元，計提呆賬預備金x萬元視同利潤，信用社抵貸資產租金收入x萬元，職工教育經費多提x萬元，職工養(yǎng)老保險金多提x萬元，職工住房公積金多提x萬元，待核銷應收利息超比例進行沖銷x萬元。

調減項目金額為x萬元：減免2%營業(yè)稅及附加稅x萬元，專項票據(jù)提應收利息x萬元，當年支付的安全防衛(wèi)費x萬元，聯(lián)社機關歷年應下劃的材料款x萬元未在當年攤銷進入損益。實際考核利潤為x萬元，扣除33%所得稅x萬元，應提效益獎[（329.6—108.8）×30]66.2x萬元，實提5x萬元，少提x萬元。

（二）信貸管理上存在的問題

1、抵債資產管理不夠規(guī)范。一是該聯(lián)社抵債資產的基礎管理工作不到位，存在著臺賬建立不規(guī)范。如聯(lián)社資?？乒芾淼牡謧Y產臺賬的要素不全，不能全面反映抵債資產處置進度。二是在接收、處置抵債資產時存在反映不真實的現(xiàn)象。主要表現(xiàn)：接收抵債資產列賬時未將利息列入抵債資產待變現(xiàn)利息，如接收有限公司只列x萬元本金，而未將相應利息納入抵債資產待變現(xiàn)利息；社未經審批在并社時調增x萬元抵債資產。三是將抵債資產調入呆賬，如信用社將公司抵債資產x萬元從抵債資產中調入呆賬，于20__年x月x日用央行專項票據(jù)置換。

2、投資業(yè)務風險較大，收回難度大。該聯(lián)社截止年12月日共有債券投資筆x萬元，經銀監(jiān)會檢查確認，風險較大，收回困難。

3、貸款手續(xù)欠合規(guī)。本次對該聯(lián)社營業(yè)部、信用社34筆大額貸款x萬元進行了抽查，發(fā)覺一些不合規(guī)的現(xiàn)象：

（1）借款人主體資格不合規(guī)。如聯(lián)社營業(yè)部借款戶重公司二分公司于20__年x月x日轉貸x萬元，該筆貸款由公司承貸，但貸款資料中沒有總公司的借款授權書。

（2）貸款抵押物有不合規(guī)定的現(xiàn)象。一是抵押物折價偏高，如聯(lián)社營業(yè)部20__年x月x日給公司貸款x萬元，用貨船作抵，其折價比例為%，超過重信聯(lián)[20__]212號文件之規(guī)定的%；二是抵押物不符合規(guī)，如信用社借款戶學校，于20__年x月x日借款x萬元，用該校幼兒院教學樓作抵押。

（3）貸款商定不明確。一是貸款合同商定不明確，如借款戶20__年x月x日與社簽訂x萬元的貸款合同，當日發(fā)放x萬元，后于x年x月又發(fā)放x萬元，但合同中未商定貸款發(fā)放期限；二是貸款抵押物補充要素商定不明，如社借款戶公司于20__年x月x日借款x萬元，用作保，但未將的保險受益人變更為信用社。

（4）保證貸款有擔保單位不符規(guī)定的現(xiàn)象。如營業(yè)部借款戶公司20__年x月x日借款x萬元，擔保單位公司不具備AAA級資格。

（5）項目貸款不合規(guī)。如重慶公司注冊資本x萬元，先后貸款x萬元，其中20__年x月x日貸款x萬元，該戶貸款無詳實的項目貸款論證資料、用地規(guī)劃許可證。

（6）按揭貸款操作不合規(guī)。如營業(yè)部辦理按揭貸款x萬元，未按規(guī)定對借款人進行審查、設定擔保金等。

（7）銀團貸款借據(jù)要素不齊全，該聯(lián)社營業(yè)部全部銀團貸款筆億元借據(jù)均不同程度存在缺少主任和信貸員印章的現(xiàn)象。

4、少數(shù)社貸款還未拆分完，形態(tài)反映不實。經該聯(lián)社自查現(xiàn)在還有5個社發(fā)放貸款筆x萬元（于20__年x月x日到期，該戶共欠信用社貸款x萬元），現(xiàn)還未拆分，因此未調整形態(tài)。其緣由，一是現(xiàn)在正在訴訟中；二是假如調了會影響專項票據(jù)兌付。

5、大額貸款審批操作程序有待進一步完善。一是審批成員簽字不齊全，本次對該聯(lián)社今年以來貸審會審批的筆x萬元大額貸款和展期筆x萬元貸款逐戶逐筆進行了檢查，筆均不同程度存在缺少參加審批成員的簽名；二是無調查人結論性看法和審批后的結論，主要是月日前審批的筆5x萬元貸款；三是月日前審批的貸款無會議紀要。

6、信貸檔案資料管理不規(guī)范。一是經檢查該聯(lián)社信貸科保管的全部銀團貸款和營業(yè)部的貸款檔案資料均無資料名目，其資料存放無序。二是營業(yè)部年月發(fā)放公司x萬元銀團貸款無相關檔案資料，現(xiàn)只有銀團貸款邀請書、同意貸款回復、調查報告、市聯(lián)社詢問文件、提款通知書，無銀團貸款協(xié)議、借款合同、抵押合同、聯(lián)社審貸會審批記錄和表決等資料。

7、呆賬核銷未照實調賬。經查，該聯(lián)社4年度經逐級審查報批核銷呆賬貸款戶元，其中個人戶x元、企業(yè)戶x元，聯(lián)社今年分兩次調賬，三季度調賬x萬元、四季度調賬x萬元，還余元，同時處理歷年審批后未調賬的呆賬元，共計元未調賬（聯(lián)社理由個別社財力不足，余下的明年再調賬）。同時在抽查信用社主社時發(fā)覺該門市在申報呆賬核銷時有人為少報貸款余額和調賬與審批的呆賬不全都的現(xiàn)象，如20__年x月x日借款x萬元，上報審批x萬元，而只核銷了x萬元。

8、“信用工程”開展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足，一是農戶經濟檔案要素不齊，社村比較突出；二是無分戶評級表；三是無頒證登記表；四是無“信用工程”開展監(jiān)測臺賬；五是貸款面較低，社村僅為%、社村為23.9%。

9、貸款科目歸屬不正確。經檢查和聯(lián)社自查，該聯(lián)社營業(yè)部歷年貸款科目歸屬不正確，在現(xiàn)有貸款余額x萬元中有x萬元歸屬不正確，其中有筆x萬元（其中x萬元系今年發(fā)放）非農業(yè)貸款納入農業(yè)貸款科目中。

三、建議

（一）嚴格根據(jù)市聯(lián)社精神，進一步規(guī)范聯(lián)社審貸會工作規(guī)章，加強貸款合規(guī)性、合法性的審查，提高決策質量，把貸款風險掌握在最低限度內。

（二）加強信貸檔案資料的管理，聯(lián)社相關職能科室對全區(qū)信貸檔案資料進行一次全面清理，凡是不符合要求的要嚴格根據(jù)市聯(lián)社有關規(guī)定補充完善相關資料，按序專戶保管，使全區(qū)信貸檔案資料早日走上制度化、規(guī)范化、的軌道。

（三）進一步深化“信用工程”創(chuàng)建工作，完善相關基礎資料，加大農戶小額貸款投放力度，切實發(fā)揮農村金融主力軍作用，鞏固農村陣地。

（四）加大不良貸款清收和處置力度，努力提高信貸資產質量，不斷優(yōu)化資產結構，提高自身經濟效益。

（五）加強抵債資產的管理，規(guī)范接收和處置程序，加大責任的落實，把抵債資產的損失降到最低限度內。

（六）加強對員工隊伍的培訓，增加核算意識，提高業(yè)務技能，正確核算各種財務活動，準時處理各種賬務，削減差錯，不斷提高核算質量。

財務工作狀況自查報告（篇6）

縣水利局：

我站依據(jù)局會議精神，結合本單位的實際狀況，對本單位財務工作狀況進行了仔細的自查，現(xiàn)就自查狀況報告如下：

一、財務收支狀況

在財務工作過程中，我站嚴格根據(jù)《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，20__年7月31日以前本單位依據(jù)實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。20__年8月1日實施站財局管后，嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在支配支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，依據(jù)各項工作任務，在財力可能的狀況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌支配，合理支出。

二、單位內部掌握制度建立和執(zhí)行狀況

依據(jù)我站工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和掌握制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和掌握，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下四點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分別、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。

2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經費支出的范圍和開支標準，實行各種有效措施掌握經費開支，杜絕了鋪張現(xiàn)象的發(fā)生。

4、明確規(guī)定個人不得私自承接相關工程項目。

三、農夫用水者協(xié)會賬戶的管理和使用狀況

依據(jù)本單位工作實際，由農夫用水者協(xié)會承接的各類工程項目，嚴格根據(jù)有關程序進行預、決算及合同簽訂，資金一律進入?yún)f(xié)會銀行賬戶，并根據(jù)《會計法》的規(guī)定建立了賬簿、做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)全都；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。

四、存在問題

通過自查自糾，我站在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，主要表現(xiàn)為：在實施內部監(jiān)督制度和內部掌握制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

財務工作狀況自查報告（篇7）

20__年6月至20__年8月間，我公司在____市____區(qū)政府選購中心的指導下，接受____市____區(qū)行政區(qū)域內衛(wèi)生局、教體局、司法局、建設環(huán)保局等10家選購單位共計項政府選購貨物、工程和服務選購代理業(yè)務?，F(xiàn)將考核自查狀況匯報如下：

（一）執(zhí)行法律法規(guī)狀況

我公司嚴格按政府法律法規(guī)從事政府選購貨物工程和服務選購代理業(yè)務。在我公司代理的____市____區(qū)行政區(qū)域內的項政府選購貨物、工程和服務選購代理業(yè)務中未發(fā)生任何違法、違規(guī)行為。

（二）政府選購范圍

我公司能嚴格按托付人的商定選購方案和任務，圓滿完成選購代理工作。

（三）政府選購方式

我公司能依法采納法定的選購方式進行選購代理活動。

（四）政府選購程序

在____市____區(qū)政府選購中心的指導下，我公司嚴格按規(guī)定程序進行選購信息公告、選購文件公示，仔細進行選購文件的澄清、修改并準時網上公示，公正公正地組織評標、談判和詢價。敬重評委看法，虛心接受政