會(huì)計(jì)自查報(bào)告

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會(huì)計(jì)自查報(bào)告1

我社按照《xx農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施計(jì)劃》的文件精神，本著實(shí)事求是的原則，對(duì)本社的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作狀況舉行了仔細(xì)的自查，現(xiàn)就自查狀況報(bào)告如下：一、關(guān)于會(huì)計(jì)內(nèi)控制度的執(zhí)行狀況

我社在工作中嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)工作規(guī)程，全面提高財(cái)務(wù)工作質(zhì)量，明確各個(gè)崗位職責(zé)，使其互相分別、互相制約，以明確責(zé)任，防止舞弊。做到錢帳分管，雙人臨柜，交接手續(xù)完備。

二、關(guān)于現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證的管理狀況

我社向來(lái)以來(lái)加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的管理，實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督，無(wú)賬款不符現(xiàn)象;把重要空白憑證以及有價(jià)單證納入綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理，并設(shè)有手工記下簿，做到帳實(shí)相符。

三、關(guān)于會(huì)計(jì)的核算狀況

在財(cái)務(wù)核算上，嚴(yán)格業(yè)務(wù)處理程序的管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批制度，保證會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)正確合法。但是在對(duì)帳工作方面有欠缺的地方，有的對(duì)公支票戶的對(duì)帳單不能準(zhǔn)時(shí)收回，對(duì)對(duì)帳工作帶來(lái)一定的影響。

四、關(guān)于存、貸款業(yè)務(wù)的核算狀況

對(duì)于存款業(yè)務(wù)能夠根據(jù)《會(huì)計(jì)法》的有關(guān)規(guī)定操作。貸款業(yè)務(wù)明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，貸款手續(xù)合規(guī)，使用利率正確。

五、關(guān)于支付結(jié)算、聯(lián)行往來(lái)方面

本社在這一方面無(wú)任意壓票現(xiàn)象，聯(lián)行往來(lái)按規(guī)定對(duì)帳，結(jié)算業(yè)務(wù)崗位的設(shè)置互相分別，互相制約。

六、關(guān)于掛失業(yè)務(wù)管理

本社的掛失業(yè)務(wù)普通惟獨(dú)憑證和密碼的掛失，掛失手續(xù)齊全，無(wú)虛擬掛失現(xiàn)象。

七、關(guān)于財(cái)務(wù)管理

在財(cái)務(wù)管理工作過(guò)程中，本社嚴(yán)格根據(jù)《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真切完整，按照實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)舉行會(huì)計(jì)核算、記下會(huì)計(jì)賬簿。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)矩，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一記下、核算，依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定舉行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真切、有效。

在營(yíng)業(yè)費(fèi)用方面，我社明確費(fèi)用的支出和開支標(biāo)準(zhǔn)，遵守費(fèi)用支出的審批程序，杜絕鋪張現(xiàn)象的發(fā)生。為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí)，嚴(yán)格根據(jù)聯(lián)社規(guī)定的程序舉行選購(gòu)，并按照有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度。遞延資產(chǎn)按規(guī)定分期攤銷。

八、關(guān)于會(huì)計(jì)檔案管理

我社按規(guī)定收拾、裝訂會(huì)計(jì)核算資料，歸案裝訂準(zhǔn)時(shí)、完整、合規(guī)。

**、關(guān)于股金管理

我社股金的賬務(wù)管理不規(guī)范，有總分不合的現(xiàn)象。分戶帳的余額小于總帳的余額。

利用自查，我社在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足。嚴(yán)格管理是做好財(cái)務(wù)工作的重要保障，今后的工作中我社一定要加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理力度，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)管理制度，從而進(jìn)一步提升工作質(zhì)量，完美財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為。利用自查工作的開展充分熟悉到財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算工作的重要性，手機(jī)版今后我們要依托信息化，規(guī)范基礎(chǔ)管理，強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)監(jiān)督，深入服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的各項(xiàng)工作落到實(shí)處。

會(huì)計(jì)自查報(bào)告2

一、整改活動(dòng)開展?fàn)顩r

公司按照貴局下發(fā)的109號(hào)《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深化開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》要求，以及《調(diào)查問(wèn)卷》、《常見問(wèn)題》中對(duì)相關(guān)詳細(xì)問(wèn)題的描述，我司20xx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，仔細(xì)分析了自查中發(fā)覺的問(wèn)題，確定了詳細(xì)整改期限，明確整改責(zé)任人。對(duì)深圳證監(jiān)局走訪過(guò)程中提出的問(wèn)題，我們已嚴(yán)格根據(jù)要求整改。在對(duì)相關(guān)問(wèn)題整改中我們?cè)儐?wèn)了公司外聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的看法、建議。本次整改以會(huì)議、郵件、現(xiàn)場(chǎng)檢查等形式催促、跟進(jìn)整改進(jìn)度，落實(shí)整改狀況。

二、自查發(fā)覺的問(wèn)題及整改狀況

按照《通知》的目標(biāo)和要求，各公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求：

各公司應(yīng)該建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身進(jìn)展的財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清楚，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)互相分別，互相制約;財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員具備相關(guān)專業(yè)學(xué)問(wèn)和專業(yè)技能，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資歷;公司對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員后續(xù)教導(dǎo)有制度性支配。

各公司應(yīng)該按照相關(guān)法律規(guī)矩的規(guī)定，建立健全符合公司

自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度體系并不斷予以完美，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)該履行的決策程序。范文寫作制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對(duì)需要舉行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績(jī)效考核掛鉤。

各公司應(yīng)該建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)。

各公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的自立性，不得與控股股東、實(shí)際控制人共用財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限;公司的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)該符合會(huì)計(jì)電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實(shí)際需要;公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。

各公司應(yīng)該加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會(huì)計(jì)檔案歸檔準(zhǔn)時(shí)、保管平安;應(yīng)該切實(shí)提升會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)信息披露水平，能自立編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)表附注;最全面的范文參考寫作網(wǎng)站應(yīng)該按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策，并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中具體披露，不得以《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會(huì)計(jì)政策。

按照上述通知要求，我們?cè)谧圆橹幸劳胸?cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，按照各崗位業(yè)務(wù)變化，準(zhǔn)時(shí)舉行了修訂更新;對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本狀況舉行統(tǒng)計(jì)，了解會(huì)計(jì)人員是否具備從業(yè)資歷;在20xxx年12月份公司組織支配了“財(cái)務(wù)部門20xx年度教導(dǎo)訓(xùn)練方案”。

按照上述通知要求，自查中公司按照《深圳證券交易所股票上市規(guī)章》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理方法》、《會(huì)計(jì)檔案管理方法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律規(guī)矩及公司章程的規(guī)定，詳細(xì)制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、詳細(xì)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，如：《財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等。TOP100范文排行此次整改中又補(bǔ)充完美了《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教導(dǎo)管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理方法》等制度。

按照上述通知要求，自查中公司規(guī)模急速進(jìn)展，經(jīng)營(yíng)模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強(qiáng)建設(shè)和管理，公司ERP系統(tǒng)已升級(jí)至用友8.9.0版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制，職責(zé)分明。為適應(yīng)公司進(jìn)展需要，公司已增強(qiáng)了費(fèi)用預(yù)算模塊，采納用友軟件中的集團(tuán)預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報(bào)銷都使用了該模式舉行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析，以及日常報(bào)銷的業(yè)務(wù)均根據(jù)集團(tuán)模式統(tǒng)一舉行。這種模式有利于集團(tuán)的集中管控，并能夠自立部署預(yù)算與報(bào)銷的IT系統(tǒng)，利于舉行日常維護(hù)和風(fēng)險(xiǎn)的`管理。合同管理模塊，主要為設(shè)