銀行信貸安全保障

銀行信貸安全保障一、刖言中國(guó)當(dāng)前的嚴(yán)峻環(huán)境形勢(shì)表明，少數(shù)專業(yè)部門的污染減排手段有限,必須與更多宏觀經(jīng)濟(jì)部門聯(lián)合起來(lái)，進(jìn)行制度創(chuàng)新。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明,越來(lái)越多的政府和國(guó)際組織傾向于運(yùn)用經(jīng)濟(jì)杠桿來(lái)引導(dǎo)環(huán)境保護(hù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。它實(shí)質(zhì)上就是政府利用稅收、價(jià)格、信貸等經(jīng)濟(jì)手段來(lái)迫使排污企業(yè)將污染成本內(nèi)部化，從而達(dá)到事刖自愿減少污染,而不是事后再對(duì)污染進(jìn)行治理。在新形勢(shì)下，環(huán)境經(jīng)濟(jì)手段如綠色信貸、綠色財(cái)政、綠色保險(xiǎn)和綠色證券都將會(huì)陸續(xù)加以運(yùn)用。｛1｝從2007年4月1日起，國(guó)家環(huán)?？偩謱循h(huán)境執(zhí)法信息納入人民銀行征信管理系統(tǒng),與人民銀行形成信息聯(lián)動(dòng),借助金融等部門力量加強(qiáng)環(huán)境監(jiān)管。在此基礎(chǔ)上,2007年7月12日，國(guó)家環(huán)?？偩?、中國(guó)人民銀行以及中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見(jiàn)》（環(huán)發(fā)[2007]108號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱《意見(jiàn)》）。此前，國(guó)家環(huán)?？偩峙c中國(guó)人民銀行的“共享企業(yè)環(huán)保信息”，主要是整治違法排污企業(yè)，保障群眾健康環(huán)保專項(xiàng)行動(dòng)形成的企業(yè)環(huán)境違法信息，而此次納入企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)的環(huán)保信息，其范圍得到擴(kuò)大，形成了更為完整的環(huán)境信息系統(tǒng)。為了保障該項(xiàng)制度能夠貫徹落實(shí)，《意見(jiàn)》還明確提出了部門合作的工作機(jī)制，即建立環(huán)保部門和金融監(jiān)管部門的聯(lián)席會(huì)議制度，定期召開(kāi)協(xié)調(diào)會(huì)交換信息。盡管《意見(jiàn)》出臺(tái)的大背景主要是遏制日益嚴(yán)重的環(huán)境污染和生態(tài)破壞，但是，由環(huán)保部門提供的權(quán)威企業(yè)環(huán)境信息，對(duì)于銀行信貸安全同樣也會(huì)發(fā)揮重要的影響。二、銀企環(huán)境信息不對(duì)稱對(duì)信貸安全的消極影響（一）環(huán)境問(wèn)題的嚴(yán)重與企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生目前，中國(guó)正處于環(huán)境問(wèn)題最嚴(yán)峻時(shí)期，而通常正是在這個(gè)時(shí)期，企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)也將更加顯著。這里所說(shuō)的企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)是指：企業(yè)因?yàn)槠鋬?nèi)外環(huán)境因素變化直接或間接使企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。這種環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)至少表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，企業(yè)因?yàn)檫`反環(huán)境法律,造成環(huán)境污染或者生態(tài)破壞而受到嚴(yán)厲的環(huán)境行政處罰，或者高額的環(huán)境損害民事賠償。對(duì)于嚴(yán)重違反環(huán)境法律的行為，環(huán)保部門可以責(zé)令企業(yè)停產(chǎn)整頓,而政府可以責(zé)令企業(yè)停業(yè)或關(guān)閉。另外，環(huán)境污染或生態(tài)破壞帶來(lái)的財(cái)產(chǎn)損失或者人身?yè)p害賠償往往足以導(dǎo)致一個(gè)企業(yè)消亡。第二，區(qū)域環(huán)境污染和生態(tài)破壞帶來(lái)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)所在區(qū)域環(huán)境質(zhì)量惡化，一方面會(huì)限制企業(yè)的生存發(fā)展空間，另一方面會(huì)導(dǎo)致區(qū)域環(huán)保法律法規(guī)及政策日趨嚴(yán)厲。例如，為了遏制區(qū)域嚴(yán)重環(huán)境污染,國(guó)家環(huán)?？偩肿?006年開(kāi)始，實(shí)行“區(qū)域限批”{2}和“流域限批”{3}措施,這對(duì)于在限批區(qū)域內(nèi)的企業(yè)無(wú)疑加大了其環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。另外，中國(guó)政府重點(diǎn)治理的“三湖”、“四江”區(qū)域，隨著環(huán)境治理力度的進(jìn)一步加強(qiáng)，一些企業(yè)將可能面臨被關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)的命運(yùn)。第三,環(huán)境法律法規(guī)及其相關(guān)政策拓寬、趨嚴(yán)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。環(huán)境法律法規(guī)以及相關(guān)政策的每一次變動(dòng)，都可能會(huì)對(duì)某一區(qū)域或某一行業(yè)的企業(yè)帶來(lái)較大沖擊。如1991年，《全面禁止象牙國(guó)際交易公約》在中國(guó)生效，一百多家象牙雕刻廠全部倒閉，被工藝界稱為“黑色星期五”。1993年，國(guó)務(wù)院發(fā)出的《關(guān)于禁止犀牛角和虎骨貿(mào)易的通知》，同樣給中成藥行業(yè)帶來(lái)沉重的打擊。{4}另外，我國(guó)環(huán)境法律對(duì)于企業(yè)環(huán)境行為的規(guī)范也日趨嚴(yán)厲。例如，江蘇省將在太湖流域制定實(shí)施更加嚴(yán)格的環(huán)境準(zhǔn)入制度，全面禁止新上不符合產(chǎn)業(yè)政策和新增氮磷排放的項(xiàng)目。同時(shí)，在太湖流域?qū)嵭懈咚健⒏訃?yán)格的水污染防治標(biāo)準(zhǔn)，以提高排放標(biāo)準(zhǔn)倒逼企業(yè)完善治污設(shè)施，降低排放強(qiáng)度,從總量上控制污染物排放。在2008年年底前依法淘汰2150家小化工企業(yè)。{5}第四，國(guó)際貿(mào)易中的綠色貿(mào)易壁壘給企業(yè)帶來(lái)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。綠色貿(mào)易壁壘是一國(guó)以保護(hù)有限的資源、環(huán)境和人體健康為名，通過(guò)制定一系列苛刻的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)來(lái)自其他國(guó)家或地區(qū)的產(chǎn)品、服務(wù)直接或間接加以限制的貿(mào)易手段和措施。{6}如2003年1月27日，歐盟通過(guò)了關(guān)于在電子電氣設(shè)備中限制使用某些有害物質(zhì)的指令。該指令規(guī)定：從2006年7月1日開(kāi)始，進(jìn)人歐盟市場(chǎng)的電子產(chǎn)品中含有的鉛、汞、鎘等6種有害物質(zhì)不得超出指定標(biāo)準(zhǔn)。我國(guó)將有3000多家整機(jī)生產(chǎn)廠和上萬(wàn)家的機(jī)電零部件的生產(chǎn)廠會(huì)受到這個(gè)指令的影響，涉及出口企業(yè)約2000家，產(chǎn)品20多萬(wàn)種，涉及的機(jī)電產(chǎn)品總值達(dá)317億美元。{7}（二）銀企環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)信息的不對(duì)稱對(duì)信貸安全的影響眾所周知，以上企業(yè)存在的各類環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于一個(gè)企業(yè)的生存發(fā)展將不可避免地帶來(lái)重大影響，在一定程度上也同樣影響到一個(gè)企業(yè)清償債務(wù)的能力?，F(xiàn)代企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)離不開(kāi)商業(yè)銀行，沒(méi)有銀行的信貸支持,企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)無(wú)法開(kāi)展。但是，不可否認(rèn)的事實(shí)是，近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款比率一直居高不下，嚴(yán)重威脅著整個(gè)金融體系的安全。特別是企業(yè)面臨的日益加大的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，也直接威脅著商業(yè)銀行信貸安全。常識(shí)告訴人們，如果銀行知道企業(yè)面臨著不利的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)就不可能冒很大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行貸款。但事實(shí)上，盡管銀行在主觀上并不想將資金借貸給存在嚴(yán)重環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，然而致命的問(wèn)題是，銀行并不能在現(xiàn)實(shí)中準(zhǔn)確地區(qū)分哪些企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)小，哪些企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)大，這主要取決于銀行能否真實(shí)而準(zhǔn)確地獲知企業(yè)與環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等有關(guān)的企業(yè)環(huán)境信息。問(wèn)題是，目前在制度框架下，我國(guó)商業(yè)銀行具有這方面的能力嗎？在銀企信貸關(guān)系中，企業(yè)由于環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)而承擔(dān)的不利益將可能轉(zhuǎn)嫁給銀行，從而導(dǎo)致銀行的信貸安全受到極大威脅，而這種風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)嫁恰恰是建立在銀行與企業(yè)之間環(huán)境信息不對(duì)稱的基礎(chǔ)之上。根據(jù)信息經(jīng)濟(jì)學(xué)原理，在市場(chǎng)交易過(guò)程中，交易雙方難以擁有等量同質(zhì)的信息,信息不對(duì)稱由此產(chǎn)生。這種信息不對(duì)稱從發(fā)生的時(shí)間上看,可能發(fā)生在銀行與企業(yè)借貸關(guān)系形成之前，也可能存在于借貸關(guān)系形成之后。但無(wú)論是發(fā)生在何時(shí)，對(duì)于銀行來(lái)說(shuō),都面臨著企業(yè)由于存在環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)。這至少表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：第一，借款企業(yè)為了取得貸款，可能會(huì)刻意隱瞞甚至偽造企業(yè)相關(guān)環(huán)境信息，從而誘使銀行發(fā)放貸款，即使銀行在貸款后了解到借款企業(yè)的真實(shí)環(huán)境信息,但所能采取的措施最多也就是亡羊補(bǔ)牢。｛8｝第二，當(dāng)企業(yè)獲得銀行貸款之后，銀行只能觀測(cè)到企業(yè)的行動(dòng)結(jié)果，而不能觀測(cè)到企業(yè)行動(dòng)本身，或者說(shuō)，只能觀測(cè)到企業(yè)的行為,但不能觀測(cè)到企業(yè)的行動(dòng)效果，或不能準(zhǔn)確評(píng)價(jià)企業(yè)的行動(dòng)效果，從而使得企業(yè)有機(jī)會(huì)利用信息優(yōu)勢(shì)來(lái)?yè)p害銀行的利益。｛9｝如由于銀行對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為無(wú)法完全徹底了解，企業(yè)通過(guò)擅自改變貸款用途，將資金挪用于環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)非常高的高污染類項(xiàng)目，從而把經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給銀行。（三）企業(yè)環(huán)境信息披露的缺失很顯然，對(duì)于這種銀行與企業(yè)在環(huán)境信息上的不對(duì)稱狀態(tài)，由于直接對(duì)銀行信貸安全構(gòu)成威脅，消除這種不對(duì)稱也是銀行之所求。但靠銀行一己之力無(wú)法消除這種不對(duì)稱。如果要改變這種狀況至少需要企業(yè)和銀行兩方面的努力?？陀^地說(shuō)，銀行與企業(yè)信貸關(guān)系中的環(huán)境信息不對(duì)稱可以通過(guò)作為借款人的企業(yè)誠(chéng)實(shí)行為與作為貸款人的銀行努力調(diào)查獲得改善，但是不可能根本消除。｛10｝對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，在環(huán)境信息的收集、處理以及披露上都存在一定的成本；同時(shí)，對(duì)于某些環(huán)境信息，尤其是環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)信息,從企業(yè)自身利益最大化角度并不希望讓銀行獲得，因?yàn)槟菢涌赡軐?dǎo)致銀行對(duì)其環(huán)境行為的監(jiān)督和制約，除非法律明確規(guī)定，企業(yè)需要披露其環(huán)境信息。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，加強(qiáng)對(duì)借貸企業(yè)的信息收集是克服信息不對(duì)稱的重要舉措。但是，由于銀行信息收集能力不高，尤其是我國(guó)銀行長(zhǎng)期缺乏企業(yè)信貸環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，因此往往難以獲取需要的企業(yè)環(huán)境信息。事實(shí)上，近幾年來(lái)，我國(guó)環(huán)境法律也開(kāi)始注意企業(yè)環(huán)境信息公開(kāi)問(wèn)題，而且這種公開(kāi)往往是強(qiáng)制性的,構(gòu)成了企業(yè)的一項(xiàng)環(huán)境義務(wù)。從法律規(guī)定看，對(duì)于企業(yè)環(huán)境信息強(qiáng)制性公開(kāi)的主體范圍也不好作統(tǒng)一界定，因?yàn)榄h(huán)境問(wèn)題涉及的范圍非常廣泛，不同的企業(yè)對(duì)環(huán)境的影響程度不同；同時(shí),企業(yè)的環(huán)境狀況對(duì)不同的公眾也存在不同的影響，導(dǎo)致不同的法律可能基于不同的目的對(duì)企業(yè)環(huán)境信息公開(kāi)會(huì)有不同的要求。目前以下幾類企業(yè)負(fù)有強(qiáng)制公開(kāi)相關(guān)環(huán)境信息的義務(wù)：第一，需要在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中編制環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告書(shū)的企業(yè)。2006年2月，國(guó)家環(huán)保總局出臺(tái)《環(huán)境影響評(píng)價(jià)公眾參與暫行辦法》，要求建設(shè)單位在編制環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告書(shū)的時(shí)候，采用便于公眾知悉的方式，向公眾公開(kāi)有關(guān)的環(huán)境影響評(píng)價(jià)的信息。要注意的是，不是所有的建設(shè)項(xiàng)目在環(huán)境影響評(píng)價(jià)時(shí)都需要公開(kāi)環(huán)境信息，只有對(duì)環(huán)境可能造成重大影響的建設(shè)項(xiàng)目才需要編制環(huán)境影響報(bào)告書(shū)。因此，對(duì)于那些對(duì)周圍環(huán)境可能產(chǎn)生輕度環(huán)境影響或產(chǎn)生很小環(huán)境影響的建設(shè)項(xiàng)目,其建設(shè)單位在目前的法律框架下就沒(méi)有強(qiáng)制公開(kāi)環(huán)境信息的義務(wù)。第二，造成污染物排放超標(biāo)或嚴(yán)重污染環(huán)境的企業(yè)。實(shí)踐中，往往都是那些平時(shí)超過(guò)國(guó)家污染物排放標(biāo)準(zhǔn)排放污染物的企業(yè)對(duì)周圍的環(huán)境危害最大，也是直接威脅周圍公眾生命健康安全的主要因素。因此,在強(qiáng)制環(huán)境信息公開(kāi)的主體中它們理所當(dāng)然地成為主要對(duì)象。2003年，國(guó)家環(huán)?？偩指鶕?jù)《清潔生產(chǎn)促進(jìn)法》的規(guī)定，出臺(tái)規(guī)范性文件《關(guān)于企業(yè)環(huán)境信息公開(kāi)的公告》（環(huán)發(fā)[2003]156號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱《公告》）。這是我國(guó)目前對(duì)企業(yè)環(huán)境信息公開(kāi)專門進(jìn)行規(guī)定的規(guī)范性文件。根據(jù)《公告》規(guī)定，對(duì)于超標(biāo)準(zhǔn)排放污染物或者超過(guò)污染物排放總量規(guī)定限額的污染嚴(yán)重的企業(yè)，其相關(guān)的環(huán)境信息必須在當(dāng)?shù)刂饕襟w以及環(huán)保部門官方網(wǎng)站上進(jìn)行公開(kāi)。對(duì)污染嚴(yán)重企業(yè)強(qiáng)制性公開(kāi)環(huán)境信息，主要是想通過(guò)公眾的壓力和監(jiān)督迫使企業(yè)治理污染。因?yàn)楣娍梢酝ㄟ^(guò)選用企業(yè)產(chǎn)品來(lái)體現(xiàn)對(duì)一個(gè)企業(yè)環(huán)境行為好壞的認(rèn)可，這將直接影響企業(yè)在市場(chǎng)上的形象。投資者也將根據(jù)企業(yè)環(huán)境信息,審慎決策投資方向。{11}第三,證券市場(chǎng)的上市公司。根據(jù)公司的社會(huì)責(zé)任理論，現(xiàn)代公司需要承擔(dān)環(huán)境和社會(huì)受托責(zé)任，其中環(huán)境受托責(zé)任要求公司必須對(duì)環(huán)境資源承擔(dān)保護(hù)責(zé)任，如增加對(duì)環(huán)境保護(hù)的投入,治理環(huán)境污染，為社會(huì)提供無(wú)污染的食品等，并將履行情況全面及時(shí)地向委托人報(bào)告。{12}我國(guó)證券市場(chǎng)建立時(shí)間不長(zhǎng)，但是在證監(jiān)會(huì)的證券信息公開(kāi)的監(jiān)管規(guī)范中也很注重企業(yè)的環(huán)境信息公開(kāi)。1997年,證監(jiān)會(huì)發(fā)布了《公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)（招股說(shuō)明書(shū)）》,要求上市公司闡述投資項(xiàng)目環(huán)保方面的風(fēng)險(xiǎn)。2001年在《公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第9號(hào)一首次公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)文件》、《公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露的編報(bào)規(guī)則第12號(hào)一上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券申請(qǐng)文件》中明確要求，股票發(fā)行人對(duì)其業(yè)務(wù)及募股資金擬投資項(xiàng)目是否符合環(huán)境保護(hù)要求進(jìn)行說(shuō)明，如三年內(nèi)是否違反環(huán)境保護(hù)方面的法規(guī)等。2001年，國(guó)家環(huán)保總局發(fā)布了《關(guān)于做好上市公司環(huán)保情況核查工作的通知》，2003年將其修改為《關(guān)于對(duì)申請(qǐng)上市的企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查的規(guī)定》，在規(guī)定中要求，對(duì)申請(qǐng)上市的企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)的環(huán)境保護(hù)情況進(jìn)行核查，并將核查結(jié)果進(jìn)行公示。比如，在1993年到2003年間，江蘇省在深、滬上市的78家上市公司中，對(duì)環(huán)境信息進(jìn)行披露的具體情況是：在招股說(shuō)明書(shū)中進(jìn)行披露的有50家，占64.1%;在2001年年報(bào)中進(jìn)行披露的有15家，占25%；在2002年年報(bào)中進(jìn)行披露的有24家，占35%；在2003年年報(bào)中進(jìn)行披露的有30家，占38%。{13}盡管，在我國(guó)現(xiàn)有法律框架下,企業(yè)也存在強(qiáng)制性環(huán)境信息的主動(dòng)公開(kāi)，但是，對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，其不足是很明顯的，因?yàn)樵谇懊嫣峒暗膸最惼髽I(yè)范圍極其有限，而且其披露的環(huán)境信息也并不是涉及企業(yè)整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的所有環(huán)境信息,其環(huán)境信息公開(kāi)的目的同樣也并不是直接針對(duì)銀行信貸安全的。當(dāng)然，這并不是說(shuō)，這些環(huán)境信息對(duì)于銀行沒(méi)有任何價(jià)值。事實(shí)上，無(wú)論是企業(yè)環(huán)境影響評(píng)價(jià)信息，還是企業(yè)嚴(yán)重超標(biāo)、造成嚴(yán)重環(huán)境污染的信息往往都構(gòu)成企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)信息，銀行積極而主動(dòng)地收集并加以運(yùn)用，對(duì)于防范信貸風(fēng)險(xiǎn)將產(chǎn)生積極影響。三、公權(quán)力的干預(yù)與銀企信息不對(duì)稱的克服（一）銀企環(huán)境信息的不對(duì)稱克服與公權(quán)力的干預(yù)銀行與企業(yè)之間的環(huán)境信息不對(duì)稱，無(wú)論是對(duì)于銀行信貸安全，還是對(duì)于環(huán)境保護(hù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)都不利。那么，如何克服銀行與企業(yè)之間環(huán)境信息不對(duì)稱困境就不僅僅是銀行一方面要考慮解決的問(wèn)題，它也是環(huán)境保護(hù)行政機(jī)關(guān)要關(guān)注的對(duì)象。正如筆者在前面分析所得出的結(jié)論,對(duì)于環(huán)境信息不對(duì)稱的克服，單純依靠企業(yè)自主的環(huán)境信息公開(kāi),或者是銀行的獨(dú)自收集都難以達(dá)到理想的效果。通過(guò)環(huán)境公權(quán)力的干預(yù)就是一種必然的選擇。其理由如下：第一，銀行與企業(yè)之間的環(huán)境信息不對(duì)稱問(wèn)題不可能在市場(chǎng)框架內(nèi)通過(guò)私力自身得到解決。之所以如此認(rèn)為，是因?yàn)樵阢y行與企業(yè)信貸交易過(guò)程中，占環(huán)境信息優(yōu)勢(shì)的企業(yè)不會(huì)主動(dòng)提供環(huán)境信息給銀行,這種信息的提供對(duì)其而言不僅無(wú)利可圖，反而會(huì)使其喪失因?yàn)樾畔?yōu)勢(shì)而可能獲取的超額利益。對(duì)于環(huán)境信息劣勢(shì)者而言，既然不能通過(guò)環(huán)境信息優(yōu)勢(shì)者的告知而獲取環(huán)境信息，其就會(huì)自行收集環(huán)境信息，但這種環(huán)境信息的收集不僅會(huì)使其承受過(guò)多的信息成本，還會(huì)存在信息能力不足的問(wèn)題，所以環(huán)境信息劣勢(shì)者自己收集環(huán)境信息的行為不可能普遍成功。因此，我們不難看到，現(xiàn)實(shí)生活中，在銀行與企業(yè)之間的信貸交易前和信貸交易過(guò)程中，企業(yè)往往能夠主動(dòng)提供環(huán)境信息，銀行也可能主動(dòng)收集企業(yè)的環(huán)境信息，但這種環(huán)境信息的提供行為和環(huán)境信息的收集行為都是以促成信貸關(guān)系形成為目的的，只要信貸關(guān)系已經(jīng)形成,環(huán)境信息優(yōu)勢(shì)方的企業(yè)就可能會(huì)減少甚至停止環(huán)境信息的提供，而銀行受到信息收集能力以及成本的約束也可能會(huì)停止環(huán)境信息的進(jìn)一步收集行為。{14}第二，政府在解決銀企環(huán)境信息不對(duì)稱問(wèn)題中具有先天的優(yōu)勢(shì)。首先，政府作為公權(quán)力的行使者，其公權(quán)的強(qiáng)制力可以強(qiáng)制性地賦予企業(yè)對(duì)自身環(huán)境信息的說(shuō)明義務(wù)，而銀行作為私權(quán)主體是不能夠強(qiáng)迫企業(yè)告知環(huán)境信息的。其次，一般來(lái)說(shuō)，政府作為一種超越于私人主體之上的公共組織對(duì)于環(huán)境信息的收集能力以及處理能力要強(qiáng)于銀行，這使得政府向銀行提供企業(yè)環(huán)境信息成為可能。特別是與私人主體往往注重追求個(gè)人利益最大化不同，政府作為一種代表公共利益的組織，使其無(wú)償提供環(huán)境信息成為可能。再次，政府具有組織優(yōu)勢(shì)，其直接向銀行提供企業(yè)環(huán)境信息，使得銀行無(wú)需再去收集、處理環(huán)境信息，因而極大地降低了環(huán)境信息成本。最后，政府權(quán)威的存在使其提供的環(huán)境信息具有公信力。｛15｝（二）銀行獲取企業(yè)環(huán)境信息的現(xiàn)實(shí)路徑與信貸安全的保障也正是政府在環(huán)境信息公開(kāi)上具有的先天優(yōu)勢(shì),使得從2007年上半年開(kāi)始，在政府環(huán)境信息公開(kāi)制度確立的基礎(chǔ)上，由國(guó)家環(huán)?？偩峙c中國(guó)人民銀行以及銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)文，通過(guò)環(huán)保部門對(duì)企業(yè)環(huán)境信息公開(kāi)，達(dá)到建立綠色信貸機(jī)制，既有利于環(huán)境保護(hù)，又有利于銀行信貸安全。那么，銀行又如何獲取企業(yè)相關(guān)環(huán)境信息以及如何能夠?qū)崿F(xiàn)其信貸安全目標(biāo)呢？1.環(huán)保部門對(duì)企業(yè)環(huán)境信息的收集與提供環(huán)境問(wèn)題大多是由于企業(yè)的排污及開(kāi)發(fā)利用自然資源活動(dòng)帶來(lái)的,因此,環(huán)境信息主要包括這些污染源的排污情況的信息。根據(jù)各國(guó)現(xiàn)有的環(huán)境立法，大多規(guī)定排污單位要向當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門進(jìn)行排污申報(bào)登記。｛16｝另外，環(huán)境保護(hù)部門還可以通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查制度、環(huán)境監(jiān)測(cè)制度等方式主動(dòng)收集排污企事業(yè)單位的環(huán)境信息。因此，對(duì)于企業(yè)的環(huán)境信息，當(dāng)?shù)氐沫h(huán)境保護(hù)部門一般都已擁有，只要環(huán)境保護(hù)部門承擔(dān)環(huán)境信息的公開(kāi)義務(wù)，銀行可以通過(guò)環(huán)境信息的公開(kāi)而獲得其需要的某一企業(yè)的環(huán)境信息。根據(jù)《意見(jiàn)》規(guī)定，環(huán)保部門在收集企業(yè)環(huán)境信息時(shí)，盡管基于環(huán)境保護(hù)需要應(yīng)全面完整收集企業(yè)所有環(huán)境信息，但是對(duì)于向銀行提供的企業(yè)環(huán)境信息是有一定范圍的，具體包括八個(gè)方面的環(huán)境信息：（1）受理的環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的審批結(jié)果和建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收結(jié)果；（2）污染物排放超過(guò)國(guó)家或者地方排放標(biāo)準(zhǔn)，或者污染物排放總量超過(guò)地方人民政府核定的排放總量控制指標(biāo)的污染嚴(yán)重的企業(yè)名單；（3）發(fā)生重大、特大環(huán)境污染事故或者事件的企業(yè)名單；（4）拒不執(zhí)行已生效的環(huán)境行政處罰決定的企業(yè)名單；（5）掛牌督辦企業(yè)、限期治理企業(yè)、關(guān)停企業(yè)的名單；（6）環(huán)境友好企業(yè)名單；（7）企業(yè)環(huán)境行為評(píng)價(jià)信息；（8）其他有必要通報(bào)金融機(jī)構(gòu)的環(huán)境監(jiān)管信息。從總體上看，這些環(huán)境信息可以分為兩大類：企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)信息與非環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)信息。對(duì)于企業(yè)污染物排放超過(guò)國(guó)家或者地方排放標(biāo)準(zhǔn)，或者污染物排放總量超過(guò)地方人民政府核定的排放總量控制指標(biāo)的污染嚴(yán)重的,企業(yè)發(fā)生重大、特大環(huán)境污染事故或者事件的；企業(yè)拒不執(zhí)行已生效的環(huán)境行政處罰決定的；企業(yè)已經(jīng)被環(huán)保部門掛牌督辦、限期治理、關(guān)停企業(yè)的等環(huán)境信息，這些明顯屬于環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)信息。對(duì)于環(huán)境信息表明該企業(yè)為環(huán)境友好型的，則說(shuō)明該企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)很小。至于涉及環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的審批結(jié)果和建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收結(jié)果以及企業(yè)環(huán)境行為的評(píng)價(jià)信息，是否屬于環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)信息,則要看其環(huán)境信息的具體內(nèi)容進(jìn)行判斷。如企業(yè)新建項(xiàng)目由于存在很大的環(huán)境污染的可能性，其環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告書(shū)未通過(guò)環(huán)保部門審批的環(huán)境信息，就應(yīng)該列為企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)信息。企業(yè)環(huán)境行為評(píng)價(jià)信息，主要揭示不同企業(yè)的環(huán)境信譽(yù)等級(jí)，通常用不同色彩表示，是一個(gè)企業(yè)環(huán)境信息的綜合指標(biāo)，包括：企業(yè)基本情況指標(biāo)、污染行為指標(biāo)、環(huán)境一項(xiàng)指標(biāo)、環(huán)境管理指標(biāo)、清潔生產(chǎn)指標(biāo)以及信任度指標(biāo)。｛17｝企業(yè)環(huán)境行為評(píng)價(jià)可以根據(jù)其等級(jí)來(lái)判斷該企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中是否存在環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。由于《政府信息公開(kāi)條例》以及《環(huán)境信息公開(kāi)辦法（試行》于2008年5月1日實(shí)施，環(huán)保部門可以根據(jù)環(huán)境信息公開(kāi)的法定程序?qū)⒁婪ㄊ占降钠髽I(yè)相關(guān)環(huán)境信息提供給金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行。2.企業(yè)環(huán)境信息對(duì)銀行信貸安全的促進(jìn)環(huán)保部門對(duì)于企業(yè)環(huán)境信息的提供，使得銀行對(duì)于貸款企業(yè)的環(huán)境信息能夠真實(shí)、準(zhǔn)確和全面地掌握，從而大大緩解了銀行與企業(yè)間的信息不對(duì)稱矛盾，其對(duì)銀行信貸安全的促進(jìn)作用也很明顯。第一，減少銀行因?yàn)閾?dān)心企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的逆向選擇。由于銀行通過(guò)市場(chǎng)難以獲得其信貸所需要的環(huán)境信息，只能將潛在的企業(yè)借款人分為有限的幾個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),對(duì)每一個(gè)等級(jí)的借款人給予平均的貸款利率。在這種情況下，較低環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)由于貸款利率高于其預(yù)期的利率水平而退出,而高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)則會(huì)接受貸款條件，從而使得銀行的風(fēng)險(xiǎn)加大。｛18｝在綠色信貸機(jī)制下，由于企業(yè)的環(huán)境行為優(yōu)劣評(píng)價(jià)信息銀行都能夠通過(guò)環(huán)保部門而獲取，使得銀行有能力區(qū)分不同環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，也使得那些環(huán)境友好型企業(yè)在獲得銀行信貸方面處于優(yōu)勢(shì)地位。對(duì)于