呆滯物料控制和處理辦法呆滯物料管控流程與獎(jiǎng)懲規(guī)定

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔庫存呆滯物料控制和處理辦法，呆滯物料管控流程與相關(guān)獎(jiǎng)懲規(guī)定全文目錄一、目的 1二、適用范圍 1三、呆滯物料定義 1四、呆滯料處理原則 2五、呆滯物料管理工作機(jī)構(gòu) 2六、呆滯物料控制作業(yè)程序 3七、呆滯物料管控流程 5八、呆滯物料管理獎(jiǎng)懲規(guī)定 6附件一、物料處理方案評(píng)審及獎(jiǎng)勵(lì)審批單 8一、目的1.為能減少呆滯料的產(chǎn)生，合理利用物料，嚴(yán)格控制呆滯料根源2.為有效推動(dòng)本廠呆滯物料處理，減少庫存資金積壓及管理壓力3.規(guī)范呆滯物料控制與處理過程，制定合理的評(píng)審，獎(jiǎng)罰機(jī)制，促進(jìn)呆滯料的處理力度二、適用范圍本辦法規(guī)定了本廠呆滯物料的確認(rèn)和處理;適用于由于技術(shù)更改、計(jì)劃更改、合同等情況形成的呆滯物料的處理。本辦法所指的呆滯物料包括外購(gòu)的物料，半成品和成品。三、呆滯物料定義1.呆料的定義：凡品質(zhì)（型號(hào)，規(guī)格，材質(zhì)，性能）不合標(biāo)準(zhǔn)，存儲(chǔ)過久（6個(gè)月以上庫齡）等現(xiàn)狀巳不適用需專案處理，或因技術(shù)變更，根據(jù)新產(chǎn)品開發(fā)和銷售計(jì)劃等情況綜合判斷在后續(xù)不能按正常使用的庫存物料。2.滯料的定義：存放在倉庫達(dá)到3個(gè)月以上，且期間異動(dòng)率（異動(dòng)率=期間出庫/期初庫存*100%）小于20%的非呆料庫存物料3.呆滯物料除包含滿足以上兩個(gè)條件的物料外，還包括因技術(shù)變更，技術(shù)變更，生產(chǎn)計(jì)劃變更或其他原因有可能使物料變?yōu)榇魷系脑趲旌驮谕疚锪?，即隱患呆滯料。四、呆滯料處理原則1.以公司利益為本且對(duì)合作供應(yīng)商負(fù)責(zé)的原則2.不能因呆滯料處理造成新的呆滯物料，所有處理方案須經(jīng)過評(píng)審以確定方案的可行性;如在處理過程中發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)計(jì)劃變動(dòng)會(huì)對(duì)呆滯料處理造成影響的，則立即變更原處理計(jì)劃或停止實(shí)施。3.所有呆滯物的消化必須是在保證品質(zhì)的前提下使用4.對(duì)于所有呆滯物料，各部門均可向消呆小組提出處理呆滯物料的提案;提案在進(jìn)行評(píng)審并且通過后，PMC部即可對(duì)物料進(jìn)行處理。五、呆滯物料管理工作機(jī)構(gòu)（一）.公司成立呆滯物料處理小組（以下簡(jiǎn)稱為專項(xiàng)小組），由公司的五大部門組成，即PMC部，財(cái)務(wù)部，采購(gòu)部，銷售部，技術(shù)部，售后部;各部各派一名專員全程參與消呆工作,PMC為整個(gè)專項(xiàng)小組的指揮部門。（二）專項(xiàng)小組主要職責(zé)：1.負(fù)責(zé)呆滯物料清單的梳理以及呆滯原因，責(zé)任部門的認(rèn)定工作。2.負(fù)責(zé)擬定《呆滯物料處理方案評(píng)審及獎(jiǎng)勵(lì)審批單》及評(píng)審?fù)ㄟ^后的消呆方案的處理與追蹤3.組織召開呆滯料處理周會(huì)及月度工作報(bào)告會(huì)議，討論解決工作中存在的問題4.呆滯料處理成果的發(fā)布5.以上工作均由消呆小組指揮部門PMC牽頭處理并落實(shí)到人。(三)相關(guān)部門職責(zé)1.研發(fā)部：負(fù)責(zé)給出因技術(shù)更改所造成的呆滯物料的處理方案以及呆滯料處理提案的評(píng)審2.技術(shù)部：負(fù)責(zé)給出因工藝更改不當(dāng)所造成的呆滯物料的處理方案以及呆滯料處理提案的評(píng)審以及負(fù)責(zé)呆滯料的替代使用方案驗(yàn)證及跟蹤。3.財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)呆滯料處理提案的評(píng)審以及對(duì)各部門產(chǎn)生的呆滯金額進(jìn)行考核4.品保部：負(fù)責(zé)呆滯料檢驗(yàn)工作并對(duì)所有呆滯料使用過程進(jìn)行監(jiān)控5.PMC部：負(fù)責(zé)向銷售部確認(rèn)因訂單變更及客戶退貨產(chǎn)生的呆滯品處理方式，負(fù)責(zé)提供呆滯物料清單及庫齡分析6.PMC部倉庫課：負(fù)責(zé)對(duì)原材料、成品超期物料的提報(bào)及跟進(jìn)處理。7.采購(gòu)部：負(fù)責(zé)按評(píng)審后的處理方式，對(duì)物料進(jìn)行變賣，退換貨等具體實(shí)施過程及價(jià)格議定以及呆滯料處理提案的評(píng)審8.銷售部：負(fù)責(zé)給出對(duì)訂單變更造成的專用呆滯物料、成品的處理方案以及呆滯料處理提案的評(píng)審9.制造部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中呆滯物料產(chǎn)生的預(yù)防控制工作，負(fù)責(zé)定期對(duì)制造部門的物料進(jìn)行盤點(diǎn)，清理，退庫工作，同時(shí)配合返工返修工作。10.行政部：負(fù)責(zé)報(bào)廢呆滯物料的變賣，遺棄等處理工作，接到通知起規(guī)定時(shí)間內(nèi)按環(huán)保體系的要求處理廢品實(shí)物。六、呆滯物料控制作業(yè)程序（一）處理的基本流程：呆滯物料清單--提出處理意見提交評(píng)審出具處理報(bào)告處理實(shí)施(二）處理的方式：內(nèi)部消耗（替代品利用，設(shè)計(jì)開發(fā)利用，二次加工利用）;外部消耗（客戶承擔(dān)變更損失，原料退回供應(yīng)商，市場(chǎng)銷售，變成品銷售，變賣）(三)處理的內(nèi)容：呆滯料處理分為歷史遺留呆滯料與每月新增呆滯料兩個(gè)部分，分別按參照以下流程作業(yè)：1.歷史遺留呆滯料的處理：A.遵循金額大及庫齡長(zhǎng)的歷史呆滯料優(yōu)先處理原則B.相關(guān)人員針對(duì)不同狀態(tài)呆滯物料必須提供處理意見（V為強(qiáng)相關(guān)，O為弱相關(guān)），見下表：產(chǎn)品狀態(tài)銷售技術(shù)采購(gòu)售后原材料OVVO半成品OVO成品VVOC.PMC按產(chǎn)品機(jī)型對(duì)呆滯料進(jìn)行分類,每周一整理本周需進(jìn)行評(píng)審的呆滯料清單，并轉(zhuǎn)發(fā)給相關(guān)部門，各部門于周三17：00前回復(fù)處理意見，PMC周四前完成處理意見整理D.每周四專項(xiàng)小組召開歷史呆滯料評(píng)審會(huì)議，將確定的消呆方案更新至《呆滯物料處理匯總表》并提交總經(jīng)理審批。未通過審批的，專項(xiàng)小組自收到審批意見于次周消呆會(huì)議上重新對(duì)該呆滯料進(jìn)行評(píng)審或采用其他方法解決。E.依照歷史呆滯料處理進(jìn)度，后續(xù)可依實(shí)際情況取消每周歷史消呆會(huì)議，與每月新增呆滯料會(huì)議合并召開。2.每月新增呆滯料的處理：A.專項(xiàng)小組PMC專員對(duì)因技術(shù)更改、合同變更等原因所造成的呆滯品進(jìn)行及時(shí)的記錄，對(duì)于倉管員反饋的其他原因造成的呆滯物料進(jìn)行確認(rèn)與記錄，每月進(jìn)行匯總和分析，并編制《呆滯物料清單確認(rèn)表》B.次月2日前PMC專員將本月新增的呆滯物料清單發(fā)給相關(guān)部門，各部門在3個(gè)工作日之內(nèi)回復(fù)處理意見，PMC專員于2個(gè)工作日之內(nèi)完成處理意見整理C.次月10日專項(xiàng)小組召開上月新增呆滯料處理會(huì)議，將確定的消呆方案更新至《呆滯物料處理匯總表》并提交總經(jīng)理審批。未通過審批的，專項(xiàng)小組自收到審批意見次日組織相關(guān)部門對(duì)呆滯料進(jìn)行重新評(píng)審或采用其他方法解決。(三)各相關(guān)部門評(píng)審項(xiàng)目如下：1)技術(shù)部負(fù)責(zé)評(píng)審替代品利用，設(shè)計(jì)開發(fā)使用，二次加工利用，變成品銷售方案的技術(shù)可行性與現(xiàn)場(chǎng)裝配使用情況2)采購(gòu)部負(fù)責(zé)評(píng)審需退換物料和變賣物料的實(shí)施方案及費(fèi)用等3）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)評(píng)審報(bào)廢與折價(jià)部份的金額確認(rèn)4）銷售部負(fù)責(zé)評(píng)審變成品銷售，市場(chǎng)銷售，客戶承擔(dān)變更損失的方案確認(rèn)5）PMC負(fù)責(zé)二次加工利用方案的確認(rèn)。七、呆滯物料管控流程(一)呆滯物料產(chǎn)生的原因，大致分為以下幾類：1.訂單變更或市場(chǎng)變化較大，導(dǎo)致物料呆滯2.設(shè)計(jì)變更，導(dǎo)致物料呆滯3.請(qǐng)購(gòu)，采購(gòu)失誤，導(dǎo)致物料呆滯4.實(shí)施安全庫存管理的物料由于訂單結(jié)構(gòu)變化，導(dǎo)致物料呆滯5.試產(chǎn)，生產(chǎn)剩余物料無處消耗，導(dǎo)致物料呆滯6.其他原因?qū)е挛锪洗魷ǘ┕芸亓鞒?.當(dāng)客戶變更或取消訂單，銷售部門要在第一時(shí)間通知PMC部，采購(gòu)部，生產(chǎn)部，1個(gè)工作日之內(nèi)由PMC部，采購(gòu)部，制造部統(tǒng)計(jì)將會(huì)產(chǎn)生呆滯物料的數(shù)量(包括庫存數(shù)量，在制數(shù)量，在途數(shù)量，委外加工數(shù)量)。銷售部門須根據(jù)統(tǒng)計(jì)出來的物料成本，第一時(shí)間與客戶溝通，并負(fù)責(zé)收回客戶賠款。2.因?yàn)楣に?，設(shè)計(jì)的需要，對(duì)公司產(chǎn)品進(jìn)行變更時(shí)，技術(shù)部必須填寫ECN,由PMC部，采購(gòu)部，制造部確認(rèn)該物料是否有庫存，在途或在制。采購(gòu)部門接到ECN,在第一時(shí)間通知相關(guān)供應(yīng)商，全面停止此物料的生產(chǎn)。在1個(gè)工作日之內(nèi)由PMC部，采購(gòu)部，制造部根據(jù)庫存，在途和在制情況填寫《物料清單》。技術(shù)部在收到《物料清單》時(shí)，應(yīng)當(dāng)組織召集制造，銷售，PMC,采購(gòu)部碰頭會(huì)，制定該批物料的具體處理措施，負(fù)責(zé)人，以防止呆滯物料的產(chǎn)生。對(duì)于變更后，有庫存，在途的物料，盡量在以后開發(fā)或生產(chǎn)時(shí)能夠改造使用或替代使用。3.采購(gòu)部門申購(gòu)物料時(shí)必須核對(duì)倉庫即時(shí)庫存。在接到需求計(jì)劃后，首先應(yīng)核對(duì)物料清單，根據(jù)物料的實(shí)際庫存及請(qǐng)購(gòu)需求天數(shù)，確定物料的請(qǐng)購(gòu)量及物料的到料時(shí)間。采購(gòu)部門根據(jù)PMC供貨計(jì)劃要求供應(yīng)商分批送貨。4.實(shí)行定量，定期綜合控制管理，設(shè)定可常備安全庫存量的物料范圍，并對(duì)專用物料實(shí)行定量控制。公司只對(duì)常用件，通用件，價(jià)格波動(dòng)大物料，交貨周期長(zhǎng)物料設(shè)定安全庫存量。PMC至少每季檢討和排查一次安全庫存量。對(duì)于安全庫存量的物料，必須遵循先進(jìn)先出原則。對(duì)客戶專用物料在采購(gòu)前銷售人員應(yīng)與該客戶簽訂相關(guān)協(xié)議以規(guī)避因客戶改變或取消訂單而產(chǎn)生呆滯物料。5.物料經(jīng)確認(rèn)為呆滯物料的，由專項(xiàng)小組對(duì)責(zé)任部門，責(zé)任人提出考核八、呆滯物料管理獎(jiǎng)懲規(guī)定（一）呆滯物料利用后的獎(jiǎng)勵(lì)。1.公司內(nèi)部人員可提出利用呆滯物料的方案報(bào)專項(xiàng)小組。方案如被采用，實(shí)施后對(duì)方案的提出人予以獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)于消呆小組處理的呆滯物料金額，其獎(jiǎng)勵(lì)金額發(fā)至處理小組，由專項(xiàng)小組自行分配2.原則上獎(jiǎng)勵(lì)金額必須考慮處理后重新利用價(jià)值及各類物料處理的難易程度;因處理難度不同，各類物料及其獎(jiǎng)勵(lì)也各不相同;但考慮目前公司呆滯料管理水平較低,暫按單一呆滯料處理后利用價(jià)值進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì),獎(jiǎng)勵(lì)等級(jí)如下：呆滯料處理后利用價(jià)值獎(jiǎng)勵(lì)金額呆滯料處理后利用價(jià)值獎(jiǎng)勵(lì)金額1000元以下0元10001-50000元300元1001-5000元100元50001-100000元500元5001-10000元200元10萬元以上800元3.報(bào)廢處理物料不參與獎(jiǎng)勵(lì)：本部門責(zé)任造成的呆滯料，本部門人員處理的不能與獎(jiǎng)勵(lì),但消除其相應(yīng)扣罰金額;出庫了但未實(shí)際消化的不參與獎(jiǎng)勵(lì)4.根據(jù)處理進(jìn)度每三個(gè)月進(jìn)行一次處理成果通報(bào)和獎(jiǎng)勵(lì)（二）造成呆滯物料的考核。1.直接導(dǎo)致呆滯物料產(chǎn)生的責(zé)任部門，原則上應(yīng)按呆滯物料價(jià)值進(jìn)行罰款,但考慮目前公司呆滯料管理水平較低,暫按單一呆滯料產(chǎn)生金額進(jìn)行處罰,處罰等級(jí)如下：產(chǎn)生呆滯料金額處罰金額產(chǎn)生呆滯料金額處罰金額1000元以下100元10001-50000元500元1001-5000元200元50001-100000元800元5001-10000元300元10萬元以上1000元備注：因成本優(yōu)化，戰(zhàn)略庫存等特殊原因造成的呆滯料，可根據(jù)實(shí)際情況特殊處理，取消處罰2..扣罰責(zé)任部門比例分?jǐn)偅喝舸魷袭a(chǎn)生的責(zé)任部門為多個(gè)，責(zé)任認(rèn)定只分主次，主要責(zé)任部門承擔(dān)70%，次要責(zé)任部門承擔(dān)30%3..對(duì)于巳出處理方案的呆滯物料，責(zé)任部門未按規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成消化而無充分理由的，拖延第一次罰款100元/次,第二次要200元,第三次400元,第四次800元,依此類推,倍增處罰.九：附件：呆滯物料清單確認(rèn)表呆滯物料處理匯總表物料處理方案評(píng)審及獎(jiǎng)勵(lì)審批單十.本條例經(jīng)各部門討論并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施，修改時(shí)亦同。十一.生效日期:2013年5月1日附件一、物料處理方案評(píng)審及獎(jiǎng)勵(lì)審批單物料編號(hào)物料名稱品名規(guī)格呆滯原因使用方案（申請(qǐng)時(shí)詳細(xì)方案附后）方案提出人評(píng)審意見□技術(shù)部：□采購(gòu)部：□財(cái)務(wù)部：□銷售部□PMC部實(shí)施結(jié)果物料總金額處理價(jià)值獎(jiǎng)勵(lì)金額%消呆組確認(rèn)領(lǐng)導(dǎo)審批注：報(bào)批時(shí)請(qǐng)附處理情況。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔呆滯物料預(yù)防與處理方案一、目的：為了盤活呆滯物料，減少呆滯物料產(chǎn)生，特制定呆滯物料使用激勵(lì)辦法。二、適用范圍：公司全體人員。三、呆滯物料定義：通常定義：對(duì)成品、半成品，凡因質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)、在制或制成后客戶取消訂單、過多庫存等因素影響，存儲(chǔ)超過3個(gè)月，在以后的生產(chǎn)中沒有機(jī)會(huì)使用或者很少使用的，都算作呆滯物料。本公司定義：不在現(xiàn)有研發(fā)、制造設(shè)備使用范圍內(nèi)、不在安全庫存范圍內(nèi)，且?guī)齑娉^12個(gè)月的物料。四、避免出現(xiàn)呆滯品的措施1.對(duì)于工程、設(shè)計(jì)變更引起的呆滯物料：首先，技術(shù)部門應(yīng)填寫好變更通知單，并發(fā)送給各相關(guān)部門；其次，由物控確認(rèn)該物料的庫存情況和在途情況，然后由采購(gòu)部通知供應(yīng)商停止物料生產(chǎn)；再次，物控組織生產(chǎn)、質(zhì)量、銷售、技術(shù)等部門進(jìn)行物料評(píng)審，制定最終變更物料的處理辦法；最后，倉庫依據(jù)處理辦法對(duì)變更物料進(jìn)行處理。2.對(duì)于采購(gòu)寬量、安全庫存引起的物料呆滯：首先，采購(gòu)寬量應(yīng)由物控來申請(qǐng)，只能對(duì)常用件、易損件、通用件、價(jià)格波動(dòng)大的物料設(shè)定采購(gòu)寬量；其次，安全庫存究竟要多少數(shù)量，也要經(jīng)廠長(zhǎng)核準(zhǔn)，避免安全庫存量過大；再次，物控要做好安全庫存排查工作，至少每月檢討排查一次，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確；最后，對(duì)于該寬量或安全庫存量的物料，必須遵循先入先出原則，先進(jìn)物料優(yōu)先出庫；如果物料一直無法消化，形成呆滯物料，存放超過12個(gè)月，倉庫應(yīng)填寫《呆滯物料處理清單》送廠長(zhǎng)審批，由廠長(zhǎng)協(xié)調(diào)處理；3.對(duì)于預(yù)測(cè)不準(zhǔn)、訂單變化引起的物料呆滯：1).如果是預(yù)測(cè)不準(zhǔn)造成的，應(yīng)改進(jìn)預(yù)測(cè)方法，加強(qiáng)對(duì)客戶訂貨進(jìn)展進(jìn)行分析和溝通，并告知客戶我們公司的營(yíng)銷策略和庫存狀況；2).如果是訂單變化造成的:首先，要第一時(shí)間通知相關(guān)單位變化情況；然后，由物控做好呆滯數(shù)量統(tǒng)計(jì)；接下來，銷售要與客戶做好溝通，讓客戶進(jìn)行吸收和補(bǔ)償，降低公司的損失。再次，物控發(fā)出退倉通知，由生產(chǎn)部門將待生產(chǎn)的物料退回倉庫。最后，由倉庫統(tǒng)一填報(bào)《呆滯物料清單》，并將清單送至廠長(zhǎng)進(jìn)行處理評(píng)審，然后依據(jù)處理意見進(jìn)行處理。4.對(duì)于客戶退貨引起的物料呆滯：銷售部要第一時(shí)間通知相關(guān)部門；然后由成品倉辦理退貨數(shù)量的清點(diǎn)、入庫工作，并將確認(rèn)的數(shù)量送交銷售部；如果只需返修即可再次發(fā)貨的，包裝應(yīng)安排生產(chǎn)返修，并由成品倉辦理出庫、入庫、發(fā)貨?？蛻舨辉儆嗁?gòu)此類貨物的，銷售應(yīng)在其他客戶訂單中優(yōu)先消化。沒有可以消化的訂單，且積壓超過12個(gè)月，倉管需填寫《呆滯物料清單》，送總經(jīng)理給出處理意見，并由倉庫負(fù)責(zé)落實(shí)。5.對(duì)于物料管理失控引起的物料呆滯：1）由物控部門根據(jù)訂單和庫存決定采購(gòu)多少鑄件數(shù)量，其他人或者部門不允許下采購(gòu)單2）倉庫規(guī)定所有的領(lǐng)料、收料、發(fā)料和退料環(huán)節(jié)必須按照流程執(zhí)行，確保先進(jìn)先出，保證數(shù)量準(zhǔn)確。3）加強(qiáng)盤點(diǎn)工作，每月一次盤點(diǎn)，及時(shí)盤點(diǎn)呆滯物料4）對(duì)供應(yīng)商的物料進(jìn)行管控，不能讓他想送多少就送多少。5）要求倉庫做好產(chǎn)品記錄，發(fā)現(xiàn)呆滯物料要及時(shí)提報(bào)檢驗(yàn)、評(píng)估，防止過期物料進(jìn)行流轉(zhuǎn)。五、消化呆滯物料流程：1．倉庫（包含成品倉和半成品倉，下同）負(fù)責(zé)將老庫存重新整理、分類、做標(biāo)識(shí)分區(qū)域擺放。并且建立帶位置信息的帳目加入共享文件夾，以便于其他部門查尋，并將統(tǒng)計(jì)表上報(bào)財(cái)務(wù)。2．財(cái)務(wù)將價(jià)格信息加入統(tǒng)計(jì)表帳目作為消化庫存獎(jiǎng)勵(lì)依據(jù)。獎(jiǎng)勵(lì)金額是根據(jù)需要處理的呆滯品的價(jià)格來確定；3．倉庫每月將更新的呆滯物料共享到無盤網(wǎng)絡(luò)；4.倉庫每次備料時(shí)，都要核對(duì)一次呆滯品清單，看看是否有可以使用的物料，要優(yōu)先使用呆滯品；5.倉庫在使用呆滯品時(shí)，必須先交給品保檢驗(yàn)，經(jīng)確認(rèn)OK后才可以把呆滯品出庫；6．其它單位或人員（如技術(shù)、采購(gòu)、生產(chǎn)班組、銷售等）也可在接到訂單或物料需求時(shí)，與呆滯物料統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行對(duì)比，如發(fā)現(xiàn)可直接使用的，可提報(bào)給倉庫；如需改制或代用的，經(jīng)技術(shù)同意后