物資儲存與出入庫規(guī)定庫存控制方法庫管人員工作紀律

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔倉儲管理規(guī)定全文目錄第一章總則 1第二章入庫管理規(guī)定 1第三章出庫管理規(guī)定 2第四章物資儲存保管規(guī)定 2第五章庫存控制與分析管理規(guī)定 3第六章庫管人員工作要求與紀律 4第七章附則 5第一章總則第一條 為使倉庫管理工作規(guī)范化，保證倉庫和庫存物資的安全完整，更好地為公司經(jīng)營管理服務(wù)，結(jié)合本公司的具體情況，特制訂本規(guī)定。第二條 倉庫管理工作的任務(wù)：（一） 根據(jù)本制度做好物資出庫和入庫工作，并使物資儲存、供應(yīng)、銷售各環(huán)節(jié)平衡銜接。（二） 做好物資的保管工作，據(jù)實登記倉庫實物帳，及時編報庫存報表，經(jīng)常清查、盤點庫存物資，做到帳、卡、物相符。（三） 積極開展廢舊物資的回收、整理、利用工作。協(xié)助做好呆滯物資的處理工作。（四） 做好倉庫安全保衛(wèi)、防火及衛(wèi)生工作，確保倉庫和物資的安全，保持庫容整潔。第三條 公司各部門所購一切物資材料，嚴格履行先入庫、后領(lǐng)用的規(guī)定，如屬直提使用部門或場所，亦必須事后及時補辦出、入庫手續(xù)。第四條 本規(guī)定適用于公司所有庫管部門及庫管部門工作人員。第二章入庫管理規(guī)定第五條 采購物資抵庫后，庫管員要按照已核準(zhǔn)的“訂貨單”或“采購申請單”和“送貨單”仔細核對物資的品名、規(guī)格、型號、數(shù)量及外包裝是否完好無損。核對無誤后將到貨日期及實收數(shù)量填記于“訂貨單”或“采購申請單”，同時開具“入庫單”辦理入庫手續(xù)。第六條 如發(fā)現(xiàn)單貨不符、外包裝破損或其他質(zhì)量問題，要及時向上級反映，同時通知售后服務(wù)部門、采購部門和廠家代表（如有），共同現(xiàn)場鑒定，必要時拍照記錄。原則上單貨不符的物資不得接受，如采購部門要收下該物資時，庫管員要告知上級，并于單據(jù)上注明實際收貨情況，并會簽采購部門。第七條 物資抵庫但庫管部門尚未收到“訂貨單”或“采購申請單”時，庫管員應(yīng)先洽詢采購部門，確認無誤后始得辦理入庫手續(xù)。第八條 發(fā)生退庫或退貨產(chǎn)品時要認真審核“退貨單”或有關(guān)憑證，核查批準(zhǔn)手續(xù)是否齊全，認真記錄退庫或退貨產(chǎn)品數(shù)量、質(zhì)量狀況。退庫或退貨產(chǎn)品要單獨存放，如可重新銷售應(yīng)優(yōu)先出庫。對于使用單位退回的物資，庫管員要依據(jù)退庫原因，研判處理對策，如原因系由于供應(yīng)商所造成的，要立即通知采購部門。第九條 入庫時要認真查抄入庫號碼，填寫入庫號碼單。每日業(yè)務(wù)終了，及時將入庫號碼單報至統(tǒng)計員處輸入計算機。第三章出庫管理規(guī)定第十條 辦理出庫時要認真審核“出庫單”或“領(lǐng)用單”，核查出庫批準(zhǔn)手續(xù)（特別是有無財會部門收訖、轉(zhuǎn)訖戳記）是否齊全，嚴格依據(jù)所列項目辦理出庫，并核簽有關(guān)單據(jù)。發(fā)現(xiàn)計算有誤時要立即通知開票人員更正后發(fā)貨。第十一條 發(fā)放物資時要堅持“推陳儲新、先進先出、按規(guī)定供應(yīng)、節(jié)約”的原則，發(fā)貨堅持一盤底、二核對、三發(fā)貨、四減數(shù)。同時堅持單貨不符不出庫、包裝破損不出庫、殘損變形不出庫、嘜頭不清不出庫。對貪圖方便，違反發(fā)貨原則造成物資變質(zhì)、大料小用、優(yōu)材劣用以及差錯等損失，庫管員負經(jīng)濟責(zé)任。第十二條 優(yōu)先保證自提商品，及時準(zhǔn)確交給貨主并當(dāng)面點清。第十三條 出庫時要認真查抄出庫號碼，填寫出庫號碼單。每日業(yè)務(wù)終了，及時將出庫號碼單報至統(tǒng)計員處輸入計算機。第四章物資儲存保管規(guī)定第十四條 物資的儲存保管，原則上應(yīng)以物資的屬性、特點和用途規(guī)劃設(shè)置倉庫，并根據(jù)倉庫的條件考慮劃區(qū)分工，合理有效使用倉庫面積。凡吞吐量大的落地堆放，周轉(zhuǎn)量小的用貨架存放。落地堆放以分類和規(guī)格的次序排列編號，上架的以分類四號定位編號。第十五條 物資堆放的原則是：（一） 本著“安全可靠、作業(yè)方便、通風(fēng)良好”的原則合理安排垛位和規(guī)定地距、墻距、垛距、頂距。（二） 按物資品種、規(guī)格、型號等結(jié)合倉庫條件分門別類進行堆放（在可能的情況下推行五五堆放），要做到過目見數(shù)、作業(yè)和盤點方便、貨號明顯、成行成列、文明整齊。第十六條 建立碼放位置圖、標(biāo)記、物料卡并置于明顯位置。物料卡上載明物資名稱、編號、規(guī)格、型號、產(chǎn)地或廠商、有效期限、儲備定額。第十七條 庫存物資在裝卸、搬運過程中要輕拿輕放，不可倒置，保證完好無損。第十八條 倉庫建立庫存數(shù)量帳，每日根據(jù)出入庫憑單及時登記核算，月終結(jié)帳和實盤完畢后與財會部門對帳。第十九條 經(jīng)常進行盤點，做到日清月結(jié)，按規(guī)定時間編報庫存日報和庫存月報。每月必須對庫存物資進行實物盤點一次，并填報庫存盤點表。發(fā)現(xiàn)盈余、短少、殘損或變質(zhì)，必須查明原因，分清責(zé)任，寫出書面報告，提出處理建議，呈報上級和有關(guān)部門，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自調(diào)帳。積極配合財會部門做好全面盤點和抽點工作，定期與財會部門對帳，保證帳表、帳帳、帳物相符。第二十條 倉庫環(huán)境衛(wèi)生要每日清掃并作好保持工作，每次作業(yè)完畢要及時清理現(xiàn)場，保證庫容整潔。第二十一條 做好各種防患工作，確保物資的安全保管。預(yù)防內(nèi)容包括：防火、防盜、防潮、防銹、防腐、防霉、防鼠、防蟲、防塵、防爆、防漏電。第二十二條 確實做好安全保衛(wèi)工作，嚴禁閑人進入庫區(qū)。建立和健全出入庫登記制度，對因工作需要出入庫人員、車輛按規(guī)定進行盤查和登記，簽收“出門證”或填寫“出入門證”。夜間定時巡邏，提高警惕。第二十三條 確實做好防火安全工作，庫區(qū)內(nèi)嚴禁吸煙、攜入易燃易爆物品和明火作業(yè)。對庫區(qū)的電燈、電線、電閘、消防器具、設(shè)施要經(jīng)常檢查，發(fā)現(xiàn)故障及時維修排除，不得擅自挪動或挪用消防器具。第五章庫存控制與分析管理規(guī)定第二十四條 掌握和應(yīng)用現(xiàn)代倉儲管理技術(shù)與ABC分析法，實行工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化，不斷提高倉庫管理水平。A、B、C分析法指按成本比重高低將各存貨項目分為A、B、C三類，對不同類別的存貨采取不同的控制方法。A、B、C分類法的劃分標(biāo)準(zhǔn)、控制方法及適用范圍之間的關(guān)系見下表：類別劃分標(biāo)準(zhǔn)控制方法適用范圍占儲存成本比重實物量比重A類70%左右不超過20%重點控制品種少、單位價值高的存貨B類20%左右不超過30%一般控制介于二者之間的存貨C類10%左右不低于50%簡單控制品種多、單位價值低的存貨第二十五條 庫管部門要會同有關(guān)部門（財會、采購、銷售等）協(xié)商制訂合理采購批量和庫存安全量，降低存貨總成本，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金的使用效果。第二十六條 做好倉庫與采購、銷售環(huán)節(jié)的銜接工作，在保證經(jīng)營供應(yīng)、管理需要等合理儲備的前提下，力求減少庫存量。第二十七條 定期進行庫存物資結(jié)構(gòu)與周轉(zhuǎn)分析，及時上報預(yù)警信息，協(xié)助做好報損、報廢和呆滯物資的處理工作。第六章庫管人員工作要求與紀律第二十八條 嚴格履行出入庫手續(xù)，對無效憑單或?qū)徟掷m(xù)不健全的出、入庫作業(yè)請求有權(quán)拒絕辦理，并及時向上級反映。第二十九條 妥善保管出入庫憑單和有關(guān)報表、帳簿，不可丟失。第三十條 做好保密工作。第三十一條 庫管員調(diào)動工作時，一定要辦理交接手續(xù)，由上級監(jiān)交，只有當(dāng)交接手續(xù)辦妥之后，才能離開工作崗位。移交中的未了事宜及有關(guān)憑單，要列出清單三份，寫明情況，雙方與上級簽字，各保留一份。第三十二條 監(jiān)督做好文明安全裝卸、搬運工作，保證物資完整無損。第三十三條 做好倉庫的安全、防火和衛(wèi)生工作，確保倉庫和物資安全完整，庫容整潔。第三十四條 做好倉庫所使用的工具、設(shè)備設(shè)施的維護與管理工作。第三十五條 做到四“檢查”：（一） 上班必須檢查倉庫門鎖有無異常，物品有無丟失。（二） 下班檢查是否已鎖門、拉閘、斷電及是否存在其他不安全隱患。（三） 經(jīng)常檢查庫內(nèi)溫度、濕度，保持通風(fēng)。（四） 檢查易燃、易爆物品或其他特殊物資是否單獨存儲、妥善保管。第三十六條 嚴格遵守倉庫工作紀律：（一） 嚴禁在倉庫內(nèi)吸煙、動用明火。（二） 嚴禁酒后值班。（三） 嚴禁無關(guān)人員進入倉庫。（四） 嚴禁未經(jīng)財務(wù)總監(jiān)同意涂改賬目、抽換帳紙。（五） 嚴禁在倉庫堆放雜物。（六） 嚴禁在倉庫內(nèi)存放私人物品。（七） 嚴禁私領(lǐng)、私分倉庫物品。（八） 嚴禁在倉庫內(nèi)談笑、打鬧。（九） 嚴禁隨意動用倉庫的消防器材。（十） 嚴禁在倉庫內(nèi)私拉亂接電源、電線。第三十七條 未按本規(guī)定辦理物資入、出庫手續(xù)而造成物資短缺、規(guī)格或質(zhì)量不合要求的和帳實不符，庫管員要承擔(dān)由此引起的經(jīng)濟損失，其上級負領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，并視情節(jié)按公司《員工獎懲制度》相應(yīng)條款進行處罰。第七章附則第三十八條 公司各庫管部門要依據(jù)本制度制訂實施細則。第三十九條 本制度由公司總部庫管部負責(zé)制訂、解釋并檢查、考核。第四十條 本制度報董事會批準(zhǔn)后施行，修改時亦同。第四十一條 本制度施行后，原有的類似制度自行終止，與本制度有抵觸的規(guī)定以本制度為準(zhǔn)。第四十二條 本制度自頒布之日起施行。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔財務(wù)報銷制度為進一步貫徹執(zhí)行《中共成都市教育局黨組2009年黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作實施意見》的相關(guān)文件精神，加強我校的財務(wù)管理工作，發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)和作風(fēng)，依據(jù)上級有關(guān)反腐倡廉工作和干部廉潔自律的各項規(guī)定，嚴格財經(jīng)紀律，推動我校黨風(fēng)廉政建設(shè)，特制訂《財務(wù)管理制度》,以規(guī)范我校的財務(wù)收支行為。一、預(yù)算制度

1、每年12月份，學(xué)校制訂出第二年財務(wù)開支預(yù)算，每年春季開學(xué)和秋季開學(xué)，再視其收入，具體修訂預(yù)算表。

2、除常規(guī)開支以外的大額經(jīng)費開支，應(yīng)寫出書面報告交學(xué)校校長，在校長辦公會上研究同意后，才能納入預(yù)算內(nèi)開支。

3、每年的開支，不得超出當(dāng)年的收入。

4、不得私自開支經(jīng)費。二、經(jīng)費報銷審批簽字制度1、審批權(quán)限學(xué)校財務(wù)報銷實行“一支筆”簽字審批制度。各種經(jīng)費支出，分管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后，還須經(jīng)校長審批，并簽署是否報銷的明確意見；不按票面金額報銷的須注明報銷金額。（金額超出5000元的，須由領(lǐng)導(dǎo)班子集體審定，再由校長簽字報銷；）2、審批程序第一條經(jīng)辦人承辦相關(guān)公費經(jīng)濟行為，須由經(jīng)辦人具體承辦，并開具符合規(guī)定的賬實相符的有效票據(jù)，并在原始憑證上簽字；由經(jīng)辦人將已簽字的原始憑證報分管領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核無誤后，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字認可；最后由審批人（校長）簽字報銷；第二條購物品、圖書資料的必須先交校產(chǎn)管理員驗收簽字后，再按審批程序進行報銷。第三條對不合理的開支和未經(jīng)審批的開支，出納不得付款，會計不能入帳，并及時向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)反映。三、各類費用報銷制度

1、會議費、活動費及招待費的管理

第一條學(xué)校舉行大型活動確需經(jīng)費，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)擬出報告，經(jīng)校長辦公會研究同意并決定其總金額后方能開支。

第二條對外活動的接待費，必須由分管副校長提出，校長同意，并定出接待標(biāo)準(zhǔn)（視其接待規(guī)格而定）、參陪人員、就餐地點后，方能就餐。就餐結(jié)束后由經(jīng)辦人當(dāng)面結(jié)帳，特殊情況不能馬上結(jié)賬的應(yīng)請示校長，校長同意后改日結(jié)賬，時間不能超過兩天。各部門要嚴格控制業(yè)務(wù)招待費支出。業(yè)務(wù)招待費標(biāo)準(zhǔn)：平行單位和教學(xué)教研會不得超過每人15元（每天）；市局級單位每人25元（每天）；特殊情況報校長批準(zhǔn)后可適當(dāng)提高標(biāo)準(zhǔn)；教職工外出發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費，要事前請示相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)并征得校長同意方可實施。報銷時須出據(jù)餐飲業(yè)定額正式發(fā)票，并在總務(wù)處填寫付款憑條，注明事由、金額及附件張數(shù)，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、校長審核簽字后方可報銷；任何人不得擅自提高招待費標(biāo)準(zhǔn)，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意不得安排額外的煙、酒、水等。第三條上級的各項收費在報銷發(fā)票時，要出具上級征收費的文件或通知。

2、差旅費的管理教職工因公出差（含開會、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)），由學(xué)校研究確定對象和人數(shù)后，方可出差，否則不予以報銷差旅費。差旅費、住宿費、車船費按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報銷。第一條報銷車費時，應(yīng)先按規(guī)定填寫差旅費報銷單，各類票證張貼整齊，經(jīng)財務(wù)人員核對無誤后，再由分管領(lǐng)導(dǎo)、校長審批簽字，才能報銷；第二條出差誤餐伙食補助標(biāo)準(zhǔn)為：崇州市內(nèi)每人每天10元，市外每人每天20元；學(xué)校派車的出差人員，不享受出差誤餐補助。報銷出差誤餐補助需學(xué)校辦公室主任審批，校長簽字才能報銷。第三條已享受承辦單位伙食或已發(fā)伙食補助者，不再享受出差誤餐補貼；第四條關(guān)于成都市和崇州市范圍內(nèi)乘坐出租車：乘座出租車屬于高消費范圍，原則上學(xué)校不報銷出租車費。①所有員工外出辦理公事，人數(shù)在3人內(nèi)原則上以乘坐公交車為主，因人數(shù)超出3人或特殊情況不能乘坐公交車的，可以填寫《公務(wù)車派車單》申請學(xué)校的公務(wù)車外出辦事，若公務(wù)車不能滿足使用，則視情況申請乘坐出租車。②從嚴控制出租車費用支出，各負責(zé)人在審批時要嚴格把關(guān)，申報和審批時都要注明理由。經(jīng)校長審批同意，方能給予報銷。③辦理以下公務(wù)原則上允許乘坐出租車：攜帶大量現(xiàn)金因公外出辦事；因公攜帶大件物品；處理突發(fā)事件；緊急公務(wù)；晚間加班或值班返家，無公交車可乘等。④報銷標(biāo)準(zhǔn)：縣城往返50元；成都往返150元。原則上必須在發(fā)生金額的一個月內(nèi)按規(guī)定予以報銷，超出期限責(zé)任自負。3、購置物品管理第一條學(xué)校各部門因教育教學(xué)或辦公需要必須購置的各種物品，每期開學(xué)前由部門負責(zé)人向總務(wù)處提交請購物品預(yù)算清單，經(jīng)校長審核同意后交總務(wù)處安排專人購買。第二條購買臨時、零星物品，請購人須到總務(wù)處如實填寫請購單，交本部門負責(zé)人審核簽字，大額的送校長審核簽字，然后統(tǒng)一交由總務(wù)處安排專人購買(零星小額物品除外)，為保證請購物品的適用性，請購人可會同外勤人員共同采購。第三條總務(wù)處倉庫內(nèi)需購的各種日常消耗品、電器材料、維修材料，由校產(chǎn)管理員報出清單，填寫請購單，經(jīng)總務(wù)主任審批后，交外勤人員采購；大宗采購施行項目負責(zé)制。第四條所有購置物品，必須遵循先入庫登記(經(jīng)辦人、校產(chǎn)管理員簽字)，再由領(lǐng)導(dǎo)審核簽字報銷，后辦理領(lǐng)用手續(xù)的財務(wù)程序。第五條外勤人員須嚴格按照請購單上的審批意見進行采購，不得擅自突破請購物品規(guī)格、數(shù)量與預(yù)算總額。如發(fā)現(xiàn)請購物品實際單價或總額超過預(yù)計價10%時，應(yīng)及時請示領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)同意后方可購買。四、票據(jù)管理票據(jù)是財務(wù)報銷的原始憑據(jù)，報銷時原則上要求出據(jù)正式發(fā)票，發(fā)票上有經(jīng)手人、分管領(lǐng)導(dǎo)、校長的簽字，并注明用途；對方無法出據(jù)票據(jù)（僅限小金額）和本校內(nèi)部發(fā)放經(jīng)費等時，必須到總務(wù)處領(lǐng)取統(tǒng)一印制的付款憑條，不得使用便箋等白條