農(nóng)商行縣級(jí)聯(lián)社經(jīng)營信息報(bào)告指導(dǎo)意見模版

農(nóng)商行縣級(jí)聯(lián)社經(jīng)營信息報(bào)告指導(dǎo)意見

第一章總則第一條

為使農(nóng)商行縣級(jí)聯(lián)社理（董）事會(huì)及其專門委員會(huì)充分掌握縣級(jí)聯(lián)社經(jīng)營信息，做出科學(xué)獨(dú)立的判斷和決策，根據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)《股份制商業(yè)銀行理（董）事會(huì)盡職指引》和縣級(jí)聯(lián)社章程規(guī)定，特制訂本指導(dǎo)意見。第二條

由縣級(jí)聯(lián)社經(jīng)營管理層向理（董）事會(huì)報(bào)送的經(jīng)營信息報(bào)告按照?qǐng)?bào)告頻次分為定期報(bào)告和即時(shí)報(bào)告，其中定期報(bào)告分為月度報(bào)告、季度報(bào)告和年度報(bào)告。第三條

經(jīng)營信息報(bào)告由理（董）事會(huì)辦公室分類整理后呈送理（董）事會(huì)專門委員會(huì)及各位理（董）事。第四條

本指導(dǎo)意見所稱縣級(jí)聯(lián)社是指轄內(nèi)縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行。

第二章信息報(bào)告內(nèi)容第五條

月度經(jīng)營信息報(bào)告包括以下內(nèi)容：（一）月度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告（包括會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注和財(cái)務(wù)情況說明書）；（二）主營業(yè)務(wù)報(bào)告。第六條

季度經(jīng)營信息報(bào)告包括以下內(nèi)容：（一）季度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（二）季度資產(chǎn)負(fù)債管理報(bào)告（含各類資產(chǎn)結(jié)構(gòu)性的調(diào)整、變動(dòng)和負(fù)責(zé)結(jié)構(gòu)性的變化情況）；（三）季度信貸運(yùn)行報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告、資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類報(bào)表；（四）各主要經(jīng)營指標(biāo)的完成情況；（五）季度資本充足管理情況（資本金總量結(jié)構(gòu)變化及充足率變化情況）；（六）附屬機(jī)構(gòu)季度經(jīng)營情況報(bào)告；（七）季度稽核報(bào)告；（八）季度關(guān)聯(lián)交易情況報(bào)表（含表內(nèi)、表外關(guān)聯(lián)交易）；（九）理（董）事會(huì)需要的其他季度經(jīng)營信息。第七條

年度經(jīng)營信息報(bào)告包括以下內(nèi)容：（一）年度財(cái)務(wù)報(bào)告；（二）年度決算報(bào)告；（三）年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告；（四）主任（行長）年度工作報(bào)告；（五）年度信貸政策指引；（六）年度稽核報(bào)告；（七）附屬機(jī)構(gòu)年度財(cái)務(wù)報(bào)告、預(yù)決算報(bào)告；（八）理（董）事會(huì)需要的其他年度經(jīng)營信息。第八條

即時(shí)經(jīng)營信息報(bào)告包括以下內(nèi)容：（一）重大投資執(zhí)行情況；（二）關(guān)聯(lián)交易；（三）重大人事、組織架構(gòu)、薪資和福利政策的調(diào)整；（四）重大外事、宣傳、公益活動(dòng)；（五）重大違規(guī)事故、重大案件和重大訴訟；（六）重要的改革項(xiàng)目內(nèi)容及進(jìn)展；（七）監(jiān)管部門下發(fā)的監(jiān)管意見和監(jiān)管通報(bào)；（八）可能對(duì)縣級(jí)聯(lián)社資產(chǎn)和信譽(yù)造成重要影響的事項(xiàng)；（九）引起監(jiān)管部門或媒體關(guān)注，對(duì)縣級(jí)聯(lián)社造成重要影響的事項(xiàng)；（十）高級(jí)管理層成員出入境、出差信息報(bào)備；（十一）內(nèi)部稽核審計(jì)報(bào)告（重大項(xiàng)目、高管離任等）；（十二）理（董）事會(huì)需要的其他即時(shí)或?qū)ｍ?xiàng)經(jīng)營信息。根據(jù)管理需要，理（董）事會(huì)可以隨時(shí)要求高級(jí)管理層就有關(guān)情況作出報(bào)告。

第三章信息報(bào)送管理第九條

重大即時(shí)經(jīng)營信息應(yīng)及時(shí)向理（董）事會(huì)報(bào)告，其他即時(shí)信息應(yīng)于事項(xiàng)發(fā)生后5天內(nèi)報(bào)告；月度信息報(bào)告在每個(gè)月結(jié)束后10天之內(nèi)提交，季度信息報(bào)告在每個(gè)季度結(jié)束后15天之內(nèi)提交，年度信息報(bào)告在每個(gè)年度結(jié)束后2個(gè)月之內(nèi)提交。第十條

高級(jí)管理層應(yīng)敦促分管部門按本指引規(guī)定的報(bào)告內(nèi)容和報(bào)告頻次及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地報(bào)送經(jīng)營信息，并應(yīng)保證報(bào)告信息的真實(shí)性。第十一條

縣級(jí)聯(lián)社辦公室安排專人統(tǒng)一收集經(jīng)營信息。報(bào)送相關(guān)經(jīng)營信息的部門負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人，部門負(fù)責(zé)人可指定了解全面情況的骨干人員作為聯(lián)絡(luò)人，由聯(lián)絡(luò)人具體負(fù)責(zé)經(jīng)營信息的收集、整理、報(bào)送工作。第十二條

經(jīng)營信息材料報(bào)送采取書面方式，同時(shí)提供文件材料的電子版。經(jīng)營信息報(bào)告前應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管行領(lǐng)導(dǎo)審核。第十三條

縣級(jí)聯(lián)社辦公室應(yīng)及時(shí)向理（董）事會(huì)辦公室傳遞所收集的各項(xiàng)經(jīng)營信息。理（董）事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)保存管理經(jīng)營信息報(bào)告文件及電子版，并分類整理后根據(jù)需要呈送理（董）事會(huì)專門委員會(huì)及各位理（董）事。第十四條

縣級(jí)聯(lián)社理（董）事及相關(guān)工作人員對(duì)經(jīng)營信息報(bào)告的內(nèi)容負(fù)有保密義務(wù)，未經(jīng)理（董）事會(huì)