金融學(xué)第六章存款貨幣銀行

第一節(jié)存款貨幣銀行的產(chǎn)生和發(fā)展第二節(jié)分業(yè)經(jīng)營(yíng)與混業(yè)經(jīng)營(yíng)第三節(jié)金融創(chuàng)新第四節(jié)不良債權(quán)第五節(jié)存款保險(xiǎn)制度第六節(jié)中國(guó)國(guó)有銀行改革（略)

1第一頁，共三十四頁。在金融中介體系中，能夠創(chuàng)造存款貨幣的金融中介機(jī)構(gòu)，國(guó)際貨幣基金組織把它們統(tǒng)稱為存款貨幣銀行(depositmoneybanks)。我國(guó)的存款貨幣銀行包括國(guó)有商業(yè)銀行、政策性銀行中的中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、其他商業(yè)銀行、信用合作社及財(cái)務(wù)公司等金融機(jī)構(gòu)。2第二頁，共三十四頁。隨著商品貨幣關(guān)系的推進(jìn)，在古代的東方和西方，都先后有貨幣兌換商(moneydealer)和銀錢業(yè)(banking)的發(fā)展。它們的職能主要是：鑄幣及貨幣金屬塊的鑒定和兌換;貨幣保管；匯兌;3第三頁，共三十四頁。在西歐，很早就有關(guān)于古代銀錢業(yè)的記載。如公元前2000年的巴比倫寺廟、公元前500年希臘寺廟均已有經(jīng)營(yíng)金銀、發(fā)放貸款、收取利息的活動(dòng)；公元前400年在雅典，公元前200年在羅馬帝國(guó)，也有這類銀錢業(yè)的活動(dòng)。

4第四頁，共三十四頁。

1580年，在當(dāng)時(shí)世界商業(yè)中心意大利建立的威尼斯銀行成為最早出現(xiàn)的近代銀行，也是歷史上首先以“銀行”為名的信用機(jī)構(gòu)。5第五頁，共三十四頁。

資本主義銀行體系是通過兩條途徑產(chǎn)生的：一是舊的高利貸性質(zhì)的銀行業(yè)逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)條件而轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行；二是按資本主義原則組織起來的股份銀行。起主導(dǎo)作用的是后一條途徑。

6第六頁，共三十四頁。

1694年，在英國(guó)政府支持下由私人創(chuàng)辦的英格蘭銀行是最早出現(xiàn)的股份銀行。英格蘭銀行的成立，標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的建立，7第七頁，共三十四頁。

中國(guó)信用領(lǐng)域內(nèi)占據(jù)統(tǒng)治地位的一直是高利貸性質(zhì)的票號(hào)和錢莊。直到1845年在中國(guó)才出現(xiàn)第一家新式銀行，而且是一家外國(guó)銀行，即英國(guó)人開設(shè)的麗如銀行。中國(guó)自辦的第一家銀行是1897年成立的中國(guó)通商銀行。8第八頁，共三十四頁。

主要社會(huì)條件是：

1、外國(guó)資本主義在華貿(mào)易的發(fā)展；

2、興辦工礦交通事業(yè)以挽回權(quán)利運(yùn)動(dòng)的高漲刺激了國(guó)民興辦銀行的愿望；

3、同時(shí)，清政府基于財(cái)政需要也想興辦銀行。9第九頁，共三十四頁。1927年以后，官僚資本逐漸壟斷全國(guó)金融事業(yè)，當(dāng)時(shí)主要的商業(yè)銀行包括：中國(guó)銀行、交通銀行和中國(guó)農(nóng)民銀行,它們由國(guó)民黨政府直接控制；“小四行”：中國(guó)通商銀行、四明銀行、中國(guó)實(shí)業(yè)銀行和中國(guó)國(guó)貨銀行，它們是官商合辦的商業(yè)銀行；

10第十頁，共三十四頁。

在資本主義經(jīng)濟(jì)中，商業(yè)銀行有其特定的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)內(nèi)容和職能作用。

(1)充當(dāng)企業(yè)之間的信用中介。充分利用現(xiàn)有的貨幣資本。

(2)充當(dāng)企業(yè)之間的支付中介?？杉铀儋Y本周轉(zhuǎn)。

(3)變社會(huì)各階層的積蓄和收入為資本。擴(kuò)大社會(huì)資本總額。

(4)創(chuàng)造信用流通工具。銀行券和存款貨幣的創(chuàng)造者。

11第十一頁，共三十四頁。按經(jīng)營(yíng)模式可將商業(yè)銀行分為職能分工型銀行(functionaldivisioncommercialbank)和全能型銀行(multi-functioncommercialbank)。所謂職能分工，其基本特點(diǎn)是，法律限定金融機(jī)構(gòu)必須分門別類、各有專司:有專營(yíng)長(zhǎng)期金融的，有專營(yíng)短期金融的，有專營(yíng)有價(jià)證券買賣的，有專營(yíng)信托業(yè)務(wù)的等等。職能分工體制下的商業(yè)銀行，與其他金融機(jī)構(gòu)的最大差別在于:(1)只有商業(yè)銀行能夠吸收使用支票的活期存款；(2)商業(yè)銀行一般以發(fā)放1年以下的短期工商信貸為主要業(yè)務(wù)。第十二頁，共三十四頁。全能型商業(yè)銀行，又有綜合型商業(yè)銀行(comprehensivecommercialbank)之稱，它們可以經(jīng)營(yíng)一切銀行業(yè)務(wù)，包括各種期限和種類的存款與貸款以及全面的證券業(yè)務(wù)等。職能分工型模式稱為分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管模式；與之相對(duì)應(yīng)，全能型模式則稱為混業(yè)經(jīng)營(yíng)、混業(yè)監(jiān)管模式。第十三頁，共三十四頁。20世紀(jì)30年代開始的分業(yè)經(jīng)營(yíng)與傳統(tǒng)的混業(yè)經(jīng)營(yíng)并存。受20世紀(jì)30年代大危機(jī)的影響，以美為首，日本、英國(guó)等國(guó)家相繼改變了原來的混業(yè)經(jīng)營(yíng)制度，改為分業(yè)經(jīng)營(yíng)。與此同時(shí)，德國(guó)、奧地利、瑞士以及北歐等國(guó)則繼續(xù)實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)。14第十四頁，共三十四頁。近十多年來，金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，商業(yè)銀行不得不通過金融創(chuàng)新等方式從事各種更廣泛的業(yè)務(wù)活動(dòng)。同時(shí)，國(guó)家金融管理當(dāng)局也逐步放寬了限制。1999年美國(guó)《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》的通過，標(biāo)志著西方國(guó)家分業(yè)經(jīng)營(yíng)制度的最終結(jié)束15第十五頁，共三十四頁。

1995年，為了避免我國(guó)混亂的混業(yè)經(jīng)營(yíng)的危害而頒布的《商業(yè)銀行法》，確立了中國(guó)現(xiàn)階段嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融體制。16第十六頁，共三十四頁。

20個(gè)世紀(jì)60年代后期即已開始的、80年代已形成全球趨勢(shì)和浪潮的金融創(chuàng)新給整個(gè)金融體制、金融宏觀調(diào)節(jié)乃至整個(gè)經(jīng)濟(jì)都帶來了深遠(yuǎn)的影響。17第十七頁，共三十四頁。

20個(gè)世紀(jì)60年代開始，在通貨膨脹率急劇攀升的背景下，導(dǎo)致了利率風(fēng)險(xiǎn)的增加，銀行為了避免或降低利率風(fēng)險(xiǎn)，紛紛進(jìn)行了諸如創(chuàng)造可變利率的債權(quán)債務(wù)工具等金融創(chuàng)新。18第十八頁，共三十四頁。

貸款證券化是銀行避免貸款風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要途徑。貸款證券化是解決流動(dòng)性問題的一種創(chuàng)新。19第十九頁，共三十四頁。

金融創(chuàng)新的興起和蓬勃發(fā)展是以計(jì)算機(jī)為核心的現(xiàn)代信息技術(shù)、通訊技術(shù)迅猛發(fā)展、廣泛應(yīng)用作為依托的。首先，技術(shù)進(jìn)步引起銀行結(jié)算、清算系統(tǒng)和支付制度的創(chuàng)新，進(jìn)而引起金融服務(wù)的創(chuàng)新。其次，為技術(shù)要求日益復(fù)雜的金融工具的創(chuàng)新提供技術(shù)保障條件。此外，新技術(shù)的運(yùn)用使金融交易快速地突破了時(shí)間和空間的限制，幾乎使全球各個(gè)角落的交易主體都聯(lián)結(jié)在一個(gè)世界性的金融市場(chǎng)之上。

20第二十頁，共三十四頁。網(wǎng)絡(luò)銀行：也稱網(wǎng)上銀行、在線銀行，是指通過互聯(lián)網(wǎng)或者其他電子傳送渠道，提供各種金融服務(wù)的銀行。包括純網(wǎng)絡(luò)銀行、分支型網(wǎng)絡(luò)銀行1、純網(wǎng)絡(luò)銀行只有一個(gè)站點(diǎn)的銀行，無分支機(jī)構(gòu)、無營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，幾乎所有的業(yè)務(wù)通過互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行，是一種虛擬銀行。2、分支型網(wǎng)絡(luò)銀行原來的傳統(tǒng)銀行利用互聯(lián)網(wǎng)作為新的服務(wù)手段，建立銀行站點(diǎn)，提供在線服務(wù)。中國(guó)沒有純網(wǎng)絡(luò)銀行。1996年6月，中國(guó)銀行在國(guó)內(nèi)設(shè)立網(wǎng)站。21第二十一頁，共三十四頁。

規(guī)避不合理的、過時(shí)的金融行政管理法規(guī)也導(dǎo)致了金融創(chuàng)新。如美國(guó)的自轉(zhuǎn)賬制度同時(shí)，規(guī)避法規(guī)的金融創(chuàng)新也與新技術(shù)的刺激有密切聯(lián)系。22第二十二頁，共三十四頁。

由經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化所提出的強(qiáng)勁的，持久的客觀需要不斷地推進(jìn)金融創(chuàng)新的浪潮。相應(yīng)的，金融創(chuàng)新已對(duì)并將繼續(xù)對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著有力的推動(dòng)作用23第二十三頁，共三十四頁。第四節(jié)不良債權(quán)第二十四頁，共三十四頁。

不良資產(chǎn)，也稱為不良債權(quán)，主要是不良貸款，是指銀行顧客無力按期、按量歸還本息的貸款。。目前不良債權(quán)的問題已成為關(guān)系銀行體系穩(wěn)定性的關(guān)鍵銀行面對(duì)的各種風(fēng)險(xiǎn)的客觀必然性導(dǎo)致了不良債權(quán)的不可避免25第二十五頁，共三十四頁。不良債權(quán)的危害需要科學(xué)的剖析與判斷經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不同會(huì)有不同的不良債權(quán)形成原因。對(duì)不良債權(quán)的承受能力不同，也會(huì)有不同的解決途徑和化解時(shí)機(jī)。

26第二十六頁，共三十四頁。

巨量不良債權(quán)爆發(fā)性的出現(xiàn)是在1958年的“大躍進(jìn)”年代。國(guó)有經(jīng)濟(jì)所需的資金完全由銀行解決的格局是不良債權(quán)積累的背景。十多年間不良債權(quán)的成因歸結(jié)起來是所有制地弊病。27第二十七頁，共三十四頁。在我國(guó)，不良貸款多年來一直是逾期貸款、呆滯貸款和呆賬，簡(jiǎn)稱“一逾兩呆”。逾期貸款是指逾期未還的貸款，只要超過應(yīng)該還款的日期一天即為逾期；呆滯貸款是指逾期兩年或雖未滿兩年但經(jīng)營(yíng)停止、項(xiàng)目下馬的貸款；呆賬是指按財(cái)政部有關(guān)規(guī)定確已無法收回，需要用呆賬準(zhǔn)備金沖銷的貸款。由于呆賬準(zhǔn)備金提取過少，我國(guó)商業(yè)銀行的呆賬，大部分已形成應(yīng)該注銷而未能注銷的歷史遺留問題。

第二十八頁，共三十四頁。這種分類方法有缺點(diǎn)。如未到期的貸款，不論事實(shí)上是否有問題，都視為正常，標(biāo)準(zhǔn)不明；而把逾期一天的貸款即歸入不良貸款又過于嚴(yán)格。當(dāng)不良貸款問題突出之后，改進(jìn)分類方法就成為十分迫切的要求。國(guó)際貨幣基金組織和世界銀行推薦把貸款分為五類:正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失。

第二十九頁，共三十四頁。

正常類——借款人能夠履行合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息。

關(guān)注類——盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。

次級(jí)類——借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無法保證足額償還本息。

可疑類——借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保的合同約定，也肯定要造成一部分損失。

損失類——在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。我國(guó)從2002年1月1日起全面推行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理。30第三十頁，共三十四頁。

存款保險(xiǎn)制度是一種對(duì)存款人利益提供保護(hù)、穩(wěn)定金融體系的制度安排。美國(guó)是西方國(guó)家中建立存款保險(xiǎn)制度最早的國(guó)家。實(shí)行存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家其具體組織形式也不盡相同。31第三十一頁，共三十四頁。

其基本功能是：維護(hù)存款人的利益，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。這種制度的缺陷是間接地允許和鼓勵(lì)了金融體系內(nèi)部的資產(chǎn)質(zhì)量惡化和風(fēng)險(xiǎn)積累。32第三十二頁，共三十四頁。關(guān)于建立存款保險(xiǎn)制度的問題一直是討論的熱點(diǎn)。從實(shí)踐角度來看，有些障礙能否逾越具有關(guān)鍵意義。目前，我國(guó)尚未建立存款保險(xiǎn)制度。33第三十三頁，共三十四頁。內(nèi)容總結(jié)第一節(jié)存款貨幣銀行的產(chǎn)生和發(fā)展。一是舊的高利貸性質(zhì)的銀行業(yè)逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)條件而轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行。1995年，為了避免我國(guó)混亂的混