關(guān)于出差及差旅費管理制度

出差及差旅費管理制度1、目的為進一步明確和規(guī)范出差管理、差旅費報銷程序，特制定本制度。2、適用范圍適用于公司全部人員。3、職責綜合部：出差期間的考勤管理；財務(wù)部：出差費用的審核、報銷。4、內(nèi)容4.1出差審批流程及權(quán)限4.1.1出差人員提前一天填寫《出差申請表》，并按審批權(quán)限簽批，審批權(quán)限如下：審批人申請人部門負責人分管領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理集團總經(jīng)理集團董事長員工√√中層√√總助、副總√√√總經(jīng)理√√備注：無分管領(lǐng)導(dǎo)的部門，由上一級領(lǐng)導(dǎo)簽批；凡集團班子成員外出，可短信向董事長說明狀況。4.1.2各級審批人員要仔細核實申請人出差事宜，視其工作性質(zhì)及必要性合理支配。4.2差旅費預(yù)借、報銷流程及審批權(quán)限4.2.1差旅費預(yù)借各部門依據(jù)出差的任務(wù)、路途、天數(shù)，確定預(yù)借差旅費數(shù)額。出差人員預(yù)借差旅費需填寫《借款單》，按《財務(wù)支出審批管理規(guī)定》經(jīng)部門分管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后，到財務(wù)部借款。4.2.2差旅費報銷4.2.2.1出差返回后5個工作日內(nèi)，出差人員填寫《費用報銷單》，按流程簽批后予以報銷。4.2.2.2報銷流程：經(jīng)辦人→部門負責人及分管領(lǐng)導(dǎo)→財務(wù)部復(fù)核報銷→財務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理4.2.3差旅費報銷要求4.2.3.1出差人員出差前必需填寫《出差申請表》，由部門負責人和分管總監(jiān)簽字留存，返回后三日內(nèi)將《出差申請表》附《費用報銷單》后以備審核，無《出差申請表》及與發(fā)票填寫不符的財務(wù)一律不予報銷。4.2.3.2出差人員住宿費一律憑發(fā)票報銷，發(fā)票必需注明住宿時間、公司名稱、天數(shù)，金額嚴禁涂改。沒有正式發(fā)票和發(fā)票與出差時間不符的不予報銷。4.2.3.3超出標準的一律不予報銷，特別狀況經(jīng)總經(jīng)理在發(fā)票簽字批準，陪伴客人報銷款待費的一律不再賜予就餐補助。4.2.3.4下級與上級一同出差參照上級標準執(zhí)行。4.3出差交通工具選擇及差旅費報銷標準4.3.1公司高層人員出差時，交通工具選擇應(yīng)以經(jīng)濟、快捷為基本原則，在不耽擱公務(wù)基礎(chǔ)上，與目的地之間已開通動車、高鐵等交通線路的，原則上優(yōu)選動車或高鐵，未開通動車、高鐵的方可考慮乘坐飛機，且交通工具選擇狀況必需在“出差申請表”中寫明。4.3.2中層及以下人員出差優(yōu)選火車，若因緊急要務(wù)須要乘坐動車或者高鐵的，必需請示公司總經(jīng)理，若乘坐飛機必需以請示報告形式報集團總經(jīng)理、董事長批示，否則費用報銷時按火車票價格報銷，且交通工具選擇狀況必需在“出差申請表”中寫明。4.3.3低職級人員伴同高職級人員出差，視狀況可選擇同高職級人員相同交通工具；差旅費用超標的，逐級報總經(jīng)理審批，否則不予報銷。在公司駐地因工作須要乘坐公交車的開支，可憑單據(jù)報銷。嚴格限制乘坐出租車，出租車費用由總經(jīng)理批準后方可報銷。乘坐交通工具標準表交通工具出差人員飛機高鐵/動車火車客輪總經(jīng)理經(jīng)濟艙一等座軟臥一等艙副總、總助經(jīng)濟艙二等座硬臥二等艙中層經(jīng)濟艙二等座硬臥三等艙員工經(jīng)濟艙二等座硬臥一般艙4.4住宿標準及費用報銷規(guī)定4.4.1住宿標準出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的方法，住宿費按實際住宿天數(shù)計算報銷，特別狀況下由總經(jīng)理批準可實報實銷。出差住宿標準表級別出差人員地級及以下城市一般省會城市和單列城市直轄市和經(jīng)濟特區(qū)總經(jīng)理實報實銷實報實銷實報實銷副總、總助200元/天230元/天280元/天中層140元/天140元/天160元/天一般員工100元/天120元/天140元/天注：本規(guī)范經(jīng)濟特區(qū)指深圳、珠海、海南省。4.4.2住宿費報銷規(guī)定：4.4.2.1出差住宿不得超過上述住宿費用標準，超出標準部分個人自負。4.4.2.2住宿費按實際出差住宿天數(shù)結(jié)算。4.4.2.3到集團出差，支配款待所住宿的，不再報銷住宿費。4.5餐費補助標準及報銷規(guī)定4.5.1餐費補助標準出差人員的伙食補助實行限額憑據(jù)報銷的方法，餐費補助按自然天數(shù)計發(fā)。出差餐費補助標準表級別出差人員地級及以下城市一般省會城市和單列城市直轄市和經(jīng)濟特區(qū)總經(jīng)理實報實銷實報實銷實報實銷副總、總助80元/天100元/天120元/天中層60元/天80元/天100元/天一般員工40元/天60元/天80元/天注：本規(guī)范經(jīng)濟特區(qū)指深圳、珠海、海南省。4.5.2餐費補助報銷規(guī)定4.5.2.1因業(yè)務(wù)須要款待客戶而報銷餐費者，其相應(yīng)的餐費補助不再享受。4.5.2.2接待單位宴請款待或出差處供應(yīng)免費用餐的，其相應(yīng)的餐費補助不再享受。4.5.2.3在大同區(qū)范圍內(nèi)出差，沒有餐補費；出差當天返回的折半報銷。4.6傳真費、文件郵費（運費）、訂票退票等費用報銷規(guī)定出差期間因公須要傳真、郵寄或托運文件（樣品）發(fā)生的費用可據(jù)實報銷，訂票費按單程最高限額5元報銷。4.7員工經(jīng)批準到外地參與各種培訓(xùn)、進修、學(xué)習期間差旅費報銷標準、公司批準的外出培訓(xùn)學(xué)習，所發(fā)生的有關(guān)費用按出差標準執(zhí)行，會議費中包含餐費的，不再重復(fù)報銷會議期間的餐費補助。4.8其他相關(guān)規(guī)定4.8.1出差期間，公休日、節(jié)假日均不得申報加班或調(diào)休，報銷標準亦同。4.8.2出差期限不得隨意延長，因特別狀況延期者，須事先電話請示上級領(lǐng)導(dǎo)核準后方可延期，返回公司后補辦相關(guān)手續(xù)。4.8.3出差返回后仍在工作時間的，應(yīng)先回公司接著工作。4.8.4出差返回公司兩日內(nèi)，應(yīng)將出差狀況向直屬領(lǐng)導(dǎo)匯報。4.8.5出差所帶禮品按公司有關(guān)規(guī)定饋贈，特別狀況報批（可電話請示）后方可辦理，否則費用自理。4.8.6出差開會頒發(fā)的公司榮譽證書、獎牌等材料，返回后剛好上交綜合部。4.8.7公司人員出差期間，與工作無關(guān)的費用，均由個人自理。4.8.8多人一起出差，返回后費用原則上應(yīng)一起結(jié)報；4.8.9出差人員不得虛報差旅費，不得有損害公司利益及形象的行為，否則視情節(jié)輕重處以警告及以上的行政處分；4.8.10出差返回后7個工作日內(nèi)不報銷差旅費者，每逾一天扣一天的生活補助費。4.8.11出差期間檢查指導(dǎo)工作不力、缺乏應(yīng)有效果并未剛好匯報的，納入月度考核。5、本制度自下發(fā)之日起試行，與其他規(guī)定不一樣的，以本制度為準。附件：《出差申請表》綜合部報：總經(jīng)理及各相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)發(fā)：各分廠、車間綜合部印發(fā)共印30份出差申請表年月日姓名職務(wù)事由起止時間年月日----年月日共計