銀行業(yè)務(wù)及金融服務(wù)：中間業(yè)務(wù)

第八章中間業(yè)務(wù)1編輯ppt1．概念的表述狹義上：為中介的或代理的業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行較多地以中間人的身份替客戶辦理收付和其他委托事項(xiàng)，提供各類金融服務(wù)并收取續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。廣義上：不構(gòu)成商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成非利息收入的業(yè)務(wù)。一中間業(yè)務(wù)的概念、性質(zhì)及分類2編輯ppt2.中間業(yè)務(wù)的一般性質(zhì)①不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自己的資金②不占用或不直接占用客戶的資金③以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)④以收取手續(xù)費(fèi)的形式獲取收益3編輯ppt3．中間業(yè)務(wù)的分類（一）以收入來源為分類標(biāo)準(zhǔn)：（美國）(1)信托業(yè)務(wù)收入：是信托部門產(chǎn)生的交易和服務(wù)收入。(2)投資銀行和交易收入：是證券承銷、從事金融交易活動(dòng)所產(chǎn)生的收入，如期貨、外匯、利率、證券、指數(shù)交易。(3)存款賬戶服務(wù)費(fèi)：是賬戶維護(hù)費(fèi)、最低金額罰款、無效支票罰款等。(4)手續(xù)費(fèi)收入：包括信用卡收費(fèi)、貸款證券化、抵押貸款再融資服務(wù)收費(fèi)、共同基金和年金的銷售、自動(dòng)提款機(jī)提款收費(fèi)等。(5)其他非手續(xù)費(fèi)收入：包括數(shù)據(jù)處理服務(wù)費(fèi)、各種資產(chǎn)出售收益等。4編輯ppt(二)以經(jīng)營范圍和業(yè)務(wù)性質(zhì)為分標(biāo)準(zhǔn):(中國)

①支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù):包括結(jié)算、押匯等。

②銀行卡中間業(yè)務(wù):即卡轉(zhuǎn)賬、卡消費(fèi)等。

③代理類中間業(yè)務(wù):含代理政策性銀行、代理商業(yè)銀行、代收代付、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理財(cái)政等。

④擔(dān)保類中間業(yè)務(wù):即銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函業(yè)務(wù)等。

⑤承諾類中間業(yè)務(wù):是貸款承諾、透支額度等可撤銷承諾、票據(jù)發(fā)行便利等不可撤銷承諾等。

⑥交易類中間業(yè)務(wù):含遠(yuǎn)期合約、金融期貨、互換、期權(quán)等。5編輯ppt⑦基金托管業(yè)務(wù)。⑧咨詢顧問類業(yè)務(wù):即企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)等。⑨其他中間業(yè)務(wù):即保管箱業(yè)務(wù)等其他中間業(yè)務(wù)。6編輯ppt8.2傳統(tǒng)的一般性中間業(yè)務(wù)一結(jié)算業(yè)務(wù)二代理業(yè)務(wù)三擔(dān)保類業(yè)務(wù)四承諾類業(yè)務(wù)

7編輯ppt1.結(jié)算業(yè)務(wù)概述(1)結(jié)算的概念結(jié)算：指商業(yè)銀行通過提供結(jié)算工具，如本票、匯票、支票等，對(duì)經(jīng)濟(jì)單位之間因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥及其他款項(xiàng)往來而產(chǎn)生的貨幣收付關(guān)系、債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清償?shù)男袨?。結(jié)算業(yè)務(wù)：在商業(yè)銀行的存款負(fù)債業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上產(chǎn)生的一種業(yè)務(wù)。一結(jié)算業(yè)務(wù)8編輯ppt(2)結(jié)算的分類按方式：①現(xiàn)金方式完成貨幣收付行為的現(xiàn)金結(jié)算②以銀行票據(jù)或轉(zhuǎn)賬方式完成貨幣收付行為的轉(zhuǎn)賬結(jié)算在我國因?yàn)橥ㄟ^銀行的轉(zhuǎn)賬結(jié)算占有絕對(duì)的比重，習(xí)慣上將轉(zhuǎn)賬結(jié)算稱為“結(jié)算”。結(jié)算按地域不同：①同城結(jié)算②異地結(jié)算9編輯ppt2．我國現(xiàn)有的結(jié)算方式（1）銀行匯票結(jié)算（2）商業(yè)匯票結(jié)算（3）銀行本票結(jié)算（4）支票結(jié)算（5）匯兌結(jié)算（6）委托收款結(jié)算（7）異地托收承付結(jié)算方式10編輯ppt匯款人收款人簽發(fā)行兌付行3.持票異地采購匯款1.交存款項(xiàng)委托匯款2.簽發(fā)銀行匯票7.通知匯票余額收帳4.交送匯票委托收款5.辦理轉(zhuǎn)帳或付現(xiàn)金6.劃借方報(bào)單索匯并退回余款圖8-1銀行匯票結(jié)算流程圖

（1）銀行匯票結(jié)算11編輯ppt匯票所必須載明的事項(xiàng)：①表明是匯票②無條件支付的委托

③一定的票據(jù)金額④付款人名稱⑤付款日期⑥付款地點(diǎn)⑦收款人名稱⑧簽發(fā)日期⑨簽發(fā)人地點(diǎn)⑩簽發(fā)人簽章12編輯ppt收款人付款人1.根據(jù)合同發(fā)貨后填寫商業(yè)承兌匯票2.蓋章確認(rèn)承兌收款人開戶銀行9.收妥入帳或委托退票4.解票托收3.填寫憑證委托收款付款人開戶銀行5.交存票款6.到期轉(zhuǎn)帳或收罰金7.傳遞結(jié)算憑證8.劃回票款或退單圖8-2商業(yè)承兌匯票結(jié)算流程圖(2)商業(yè)匯票結(jié)算分類:商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票13編輯ppt收款人付款人1.雙方訂立合同4.承兌及收款收款人開戶銀行9.收妥通知入帳5.送交票據(jù)付款人開戶銀行2.出票并申請(qǐng)承兌6.交存票款7.到期委托收款8.銀行劃付清算10.傳遞結(jié)算憑證銀行承兌匯票結(jié)算流程圖3.簽訂承兌協(xié)議14編輯ppt申請(qǐng)人收款人或被背書人簽發(fā)行同城票據(jù)交換兌付行3.將本票交收款人4.兌付本票5.將本票提出交換清單6.將本票提入辦理轉(zhuǎn)帳2.收妥款項(xiàng)簽發(fā)本票1.申請(qǐng)簽發(fā)本票圖8-4銀行本票結(jié)算流程圖(3)銀行本票結(jié)算15編輯ppt(4)支票結(jié)算

銀行辦理支票的主要規(guī)定有：①支票一律記名②支票的付款人以經(jīng)批準(zhǔn)的銀行和其他金融機(jī)構(gòu)為限③支票限于見票即付④支票按其支付方式分為現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票，現(xiàn)金支票可支取現(xiàn)金也可以轉(zhuǎn)賬，轉(zhuǎn)賬支票不能支取現(xiàn)金⑤支票金額起點(diǎn)為100元，付款的有效期為10天⑥簽發(fā)人應(yīng)當(dāng)擔(dān)保支票的支付，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票⑦現(xiàn)金支票可掛失，轉(zhuǎn)賬支票不能掛失16編輯ppt(5)匯兌結(jié)算匯兌是匯款人委托銀行將款項(xiàng)匯給外地收款人的一種結(jié)算方式，它適用于企事業(yè)單位、個(gè)體戶和個(gè)人的各種款項(xiàng)的異地結(jié)算。分類:按憑證傳遞方式的不同，分為信匯和電匯17編輯ppt辦理匯兌結(jié)算的基本規(guī)定：①?zèng)]有金額起點(diǎn)的限制②匯款人委托銀行辦理匯兌時(shí)，應(yīng)向匯出銀行填寫信匯、電匯憑證，詳細(xì)填寫匯入地點(diǎn)、匯入銀行名稱，匯款人名稱、匯款用途及收款人開戶銀行賬號(hào)或詳細(xì)地址③信匯、電匯可以留行待取、支取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)匯、不轉(zhuǎn)匯等，但均應(yīng)在信匯、電匯憑證上注明④辦理信匯、電匯應(yīng)按“收費(fèi)表”中的費(fèi)用計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取手續(xù)費(fèi)和郵電費(fèi)⑤匯款人要求退匯時(shí)，只有匯入銀行證實(shí)匯款確已收到，方可退匯，并支付退匯費(fèi)18編輯ppt（6）委托收款結(jié)算方式委托收款是指由收款人先行發(fā)貨或先行提供勞務(wù)和服務(wù)，然后再由收款人提供收款依據(jù)、委托銀行向付款人收取各種款項(xiàng)的代收性結(jié)算業(yè)務(wù)。委托收款的基本規(guī)定有：①不受金額起點(diǎn)限制，可辦理同城或異地結(jié)算②收款人辦理委托收款時(shí)，必須向其開戶銀行填寫委托收款憑證，并提供有關(guān)證據(jù)，銀行審查無誤后，予以辦理③付款人開戶銀行接到收款人開戶銀行寄來的委托收款憑證并審查后無誤后，應(yīng)及時(shí)通知付款人，付款人在三天內(nèi)付款19編輯ppt(7)異地托收承付結(jié)算方式異地托收承付結(jié)算是收款單位根據(jù)經(jīng)濟(jì)合同發(fā)貨后，委托其開戶銀行向異地的付款單位收取從屬費(fèi)用，付款單位核準(zhǔn)單證或驗(yàn)貨后，向銀行承認(rèn)付款，由銀行辦理款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)的一種結(jié)算方式。20編輯ppt1．代理業(yè)務(wù)概述(1)代理的定義指商業(yè)銀行接受客戶(包括政府、企事業(yè)單位、其他銀行或金融機(jī)構(gòu)以及居民個(gè)人)的委托，以代理人的身份代表委托人辦理經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。(2)開展代理業(yè)務(wù)的意義①促進(jìn)銀行信用業(yè)務(wù)發(fā)展；②促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)競爭；③增加銀行盈利；④增加銀行的信息量，利于銀行獲經(jīng)濟(jì)信用。二代理業(yè)務(wù)21編輯ppt2.代理業(yè)務(wù)的種類(1)代收代付業(yè)務(wù)(2)代理證券業(yè)務(wù)(3)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)(4)其他代理業(yè)務(wù)22編輯ppt(1)代收代付業(yè)務(wù)①代收代付業(yè)務(wù)的定義代收代付業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受單位和個(gè)人的委托，代為辦理指定款項(xiàng)的收付事宜②代收代付業(yè)務(wù)的特點(diǎn)

時(shí)間的固定性：收付款的經(jīng)常性；數(shù)額的少量性；工作范圍的廣泛性；手續(xù)的統(tǒng)一性。23編輯ppt③代收代付業(yè)務(wù)的原則雙方要簽訂經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議，明確雙方責(zé)任，避免經(jīng)濟(jì)糾紛的發(fā)生；商業(yè)銀行應(yīng)遵循互惠互利的原則，按照一定的規(guī)定和要求，收取合理的手續(xù)費(fèi)用；應(yīng)遵守國家有關(guān)的法律及政策規(guī)定，遵守商業(yè)銀行的結(jié)算原則；商業(yè)銀行要根據(jù)客戶提供的收付費(fèi)依據(jù)，代理收付款項(xiàng)。對(duì)負(fù)款方不能按時(shí)交費(fèi)的，銀行不負(fù)責(zé)任，但應(yīng)向客戶提供真實(shí)的情況；與客戶密切聯(lián)系，聽取意見，在相互信任的基礎(chǔ)上完成代理工作。④代收代付業(yè)務(wù)的種類

百姓日常生活類；行政管理業(yè)務(wù)類；郵政電信業(yè)務(wù)類；交通運(yùn)輸業(yè)務(wù)類；房地產(chǎn)業(yè)務(wù)類；工商企業(yè)資金類。24編輯ppt(2)代理證券業(yè)務(wù)①代理證券業(yè)務(wù)的定義代理證券業(yè)務(wù)，是指銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付各類有價(jià)證券的業(yè)務(wù)，還包括接受委托代辦債券還本付息、代發(fā)股票紅利、代理證券資金清算等業(yè)務(wù)②代理證券業(yè)務(wù)的原則根據(jù)委托方提出的委托申請(qǐng)和提交的有關(guān)文件及被批準(zhǔn)發(fā)行的批件，審查發(fā)行的合法性、手續(xù)的完整。同意委托后，即與委托方簽定委托代理協(xié)議協(xié)議中必須寫明委托事項(xiàng)，雙方的權(quán)利義務(wù)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。③代理證券業(yè)務(wù)的種類

代理發(fā)行政府債券代理兌付政府債券25編輯ppt(3)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)①代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的定義代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行接受保險(xiǎn)公司委托代其辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)。②代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的意義開拓新的服務(wù)領(lǐng)域，提高銀行的社會(huì)信譽(yù)；防范銀行信貸資金的風(fēng)險(xiǎn)；拓寬經(jīng)營渠道，增加經(jīng)營收入；減少保險(xiǎn)資金的運(yùn)轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)。26編輯ppt③代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的程序代理人員在核對(duì)投保人提供的資料無誤后，根據(jù)投保單填寫正式保險(xiǎn)單，保險(xiǎn)單正副本一式三份；收取保費(fèi)；商業(yè)銀行根據(jù)存款種類和期限確定其代收保費(fèi)的計(jì)付利率；定期就保險(xiǎn)單與委托方保險(xiǎn)人進(jìn)行核對(duì)并辦理交接手續(xù)；根據(jù)代理收取的保費(fèi)金額和代理協(xié)議書確定的手續(xù)費(fèi)費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，按月或按季向保險(xiǎn)公司收取手續(xù)費(fèi)。27編輯ppt擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。包括：1.銀行承兌匯票2.備用信用證3.保函三擔(dān)保類業(yè)務(wù)28編輯ppt1.銀行承兌匯票(1)銀行承兌匯票的定義銀行承兌匯票，是指由收款人或承兌申請(qǐng)人簽發(fā)，并由承兌申請(qǐng)人向開戶銀行申請(qǐng)經(jīng)銀行審查同意承兌的票據(jù)(2)銀行承兌匯票的原則①銀行承兌匯票必須以合法的交易為基礎(chǔ)，禁止簽發(fā)無交易的銀行承兌匯票；②銀行承兌匯票只適用于國有企業(yè)、股份制企業(yè)、集體所有制企業(yè)、供銷合作社以及三資工業(yè)，其他法人和個(gè)人不得使用；③銀行承兌匯票的承兌期最長不超過6個(gè)月，單筆金額一般不超過1000萬元。29編輯ppt(3)銀行承兌匯票的程序首先，由承兌申請(qǐng)人向貸款行提出承兌申請(qǐng)，并提交商品交易合同、運(yùn)輸憑證及擔(dān)保、承兌保證金情況等資料；其次，對(duì)申請(qǐng)人提交的票據(jù)進(jìn)行資格審查，審查要點(diǎn)包括：是否與貸款行建立信貸關(guān)系、是否進(jìn)行了信用等級(jí)評(píng)估、信用等級(jí)情況如何、在貸款行開立賬戶及承兌保證金到位情況、擔(dān)保情況、商品交易關(guān)系是否真實(shí)等；再次，貸款調(diào)查人員對(duì)承兌申請(qǐng)人進(jìn)行資料審查后，撰寫審查報(bào)告，提出初審意見，將文件資料交貸款調(diào)查部門負(fù)責(zé)人復(fù)審，按貸款審查、審批程序送貸款審查部門審核，報(bào)貸款簽批人批準(zhǔn)；最后，經(jīng)貸款簽批人批準(zhǔn)后，銀行與承兌申請(qǐng)人簽訂《銀行承兌協(xié)議》，承兌人按規(guī)定向承兌申請(qǐng)人收取承兌手續(xù)費(fèi)。30編輯ppt2.備用信用證(1)備用信用證的定義是適應(yīng)于《跟單信用證統(tǒng)一慣例》的一種特殊形式的信用證，是開證行對(duì)受益人承擔(dān)一項(xiàng)義務(wù)的憑證。(2)備用信用證的性質(zhì)①備用信用證在開立后即是一個(gè)不可撤銷的、獨(dú)立的、跟單的及具有約束力的承諾，并且無須如此寫明；②因?yàn)閭溆眯庞米C是不可撤銷的，除非在備用信用證中另有規(guī)定，或經(jīng)對(duì)方當(dāng)事人同意，開證人不得修改或撤銷其在該備用證下的義務(wù)。31編輯ppt3.保函(1)保函的定義是銀行應(yīng)委托人(通常即債務(wù)人)的要求作為擔(dān)保人向受益人(通常即債權(quán)人)作出的一種書面保證文件。(2)保函的性質(zhì)如果對(duì)受益人負(fù)有首要責(zé)任的委托人違約、拒付債務(wù)或發(fā)生失誤，擔(dān)保銀行保證履行委托人的責(zé)任，它是銀行信用保證文件的一種。保函不占用資金，但一經(jīng)銀行開出，就產(chǎn)生了一筆或有負(fù)債。在申請(qǐng)人未及時(shí)完成其應(yīng)盡的義務(wù)時(shí)，銀行就得無條件地承擔(dān)付款的責(zé)任。32編輯ppt(3)保函的主要內(nèi)容①保函中應(yīng)詳細(xì)列出有關(guān)當(dāng)事人，即委托人、受益人、擔(dān)保人的名稱和地址；②擔(dān)保人所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，包括擔(dān)保所保證的內(nèi)容、擔(dān)保金額、承諾條款等；③保函的有效期限等。(4)保函的一般業(yè)務(wù)程序①委托人向銀行提交開立保函的申請(qǐng)書；②銀行對(duì)委托人的審查和落實(shí)反擔(dān)保措施；③銀行經(jīng)審核后，認(rèn)為可為其擔(dān)保的，可與受益人協(xié)商擬定保函的條款，開立保函；④保函開立后，可以展期、修改或撤銷。33編輯ppt1.貸款承諾的定義貸款承諾，是指銀行承諾客戶在未來一定的時(shí)期內(nèi)，按照雙方事先確定的條件，應(yīng)客戶的要求，隨時(shí)提供不超過一定限額的貸款。2.貸款承諾的費(fèi)用在貸款承諾下，銀行向客戶收取一定的費(fèi)用作為提供這種保證的補(bǔ)償，它包括承諾費(fèi)和使用費(fèi)。四承諾類業(yè)務(wù)34編輯ppt3．貸款承諾的性質(zhì)貸款承諾是典型的含有期權(quán)的表外業(yè)務(wù)。在客戶需要資金融通時(shí)，如果市場(chǎng)利率高于貸款承諾中規(guī)定的利率，客戶就會(huì)要求銀行履行貸款承諾；如果市場(chǎng)利率低于貸款承諾中規(guī)定的利率，客戶就會(huì)放棄使用貸款承諾，而直接以市場(chǎng)利率借入所需資金。因此，客戶擁有一個(gè)選擇權(quán)。對(duì)銀行來說，貸款承諾在貸款被正式提出之前屬于表外業(yè)務(wù)；一旦履行了貸款承諾，這筆業(yè)務(wù)即轉(zhuǎn)化為表內(nèi)業(yè)務(wù)。35編輯ppt4.貸款承諾的程序①借款人提出貸款承諾申請(qǐng)，同時(shí)提交詳細(xì)的財(cái)務(wù)資料和生產(chǎn)經(jīng)營狀況資料，以供銀行進(jìn)行信貸審查；②銀行和借款人就貸款承諾的細(xì)節(jié)進(jìn)行協(xié)商，并在此基礎(chǔ)上簽定合同；③借款人在協(xié)議規(guī)定的時(shí)間內(nèi)通知銀行提取資金，銀行在合同規(guī)定的時(shí)間內(nèi)把這筆資金劃入借款人的存款賬戶；④借款人按協(xié)議規(guī)定按時(shí)償還承諾金額的本息。BACK36編輯ppt9.3創(chuàng)新的理財(cái)性中間業(yè)務(wù)一交易類中間業(yè)務(wù)二基金托管業(yè)務(wù)三咨詢顧問類業(yè)務(wù)四銀行卡業(yè)務(wù)37編輯ppt一交易類中間業(yè)務(wù)交易類中間業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動(dòng)。類別：1.遠(yuǎn)期協(xié)議2.金融期貨交易3.互換業(yè)務(wù)4.期權(quán)38編輯ppt1.遠(yuǎn)期協(xié)議(1)遠(yuǎn)期協(xié)議的定義是指交易雙方約定在未來某個(gè)特定時(shí)間以約定價(jià)格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)。(2)遠(yuǎn)期協(xié)議的特征①遠(yuǎn)期協(xié)議是通過電話、電傳等現(xiàn)代化通信方式在場(chǎng)外進(jìn)行的，由銀行給出雙向標(biāo)價(jià)；②遠(yuǎn)期協(xié)議是直接在銀行與銀行之間，銀行與客戶之間進(jìn)行的；③遠(yuǎn)期協(xié)議交易雙方互相認(rèn)識(shí)，而且每一筆交易都是雙方直接見面，交易意味著接受參加者的對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)；39編輯ppt④遠(yuǎn)期協(xié)議交易不需要保證金，但對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)是通過變化雙方的遠(yuǎn)期價(jià)格差異來承擔(dān)；⑤遠(yuǎn)期協(xié)議大部分交易都導(dǎo)致交割；⑥遠(yuǎn)期協(xié)議的金額和到期日都是靈活的，有時(shí)也只對(duì)合約金額最小額度作出規(guī)定。(3)遠(yuǎn)期協(xié)議的作用①利用遠(yuǎn)期協(xié)議進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，從而對(duì)銀行資產(chǎn)或負(fù)債進(jìn)行保值②提高資產(chǎn)收益率40編輯ppt2.金融期貨交易(1)金融期貨的定義是指在特定的交易所通過競價(jià)方式成交，承諾在未來的某一日或期間內(nèi)，以事先約定的價(jià)格買進(jìn)或賣出某種金融商品的契約。(2)金融期貨的類型①外匯期貨②利率期貨③股票指數(shù)期貨41編輯ppt(3)金融期貨的保值策略是指交易者通過買賣期貨合約減少或抵消現(xiàn)貨市場(chǎng)利率或即期外匯市場(chǎng)匯率變動(dòng)所可能造成的損失。類別：①多頭套期保值②空頭套期保值③交叉套期保值42編輯ppt(4)金融期貨的投機(jī)策略金融期貨的投機(jī)，是指投機(jī)者無須實(shí)際交割貨幣或有價(jià)證券，只是通過買空或賣空以獲取現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)的價(jià)格差額或不同期貨合約之間的價(jià)格差額，或利率和匯率變動(dòng)的絕對(duì)差額。類別：

①套利，是指投機(jī)者利用現(xiàn)貨市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)之間的價(jià)格差額，買賣期貨合約以獲取利潤。

②差額套期，是指投機(jī)者利用不同期貨合約之間的價(jià)格差額，買賣期貸合約以獲取利潤。

③敞開頭寸交易，是指投機(jī)商通過買賣期貨合約獲取利率、匯率變動(dòng)的絕對(duì)差額。43編輯ppt3．互換業(yè)務(wù)(1)互換業(yè)務(wù)的定義是指交易雙方商定在一段時(shí)間內(nèi)，就各自所持金融商品相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行交換的交易活動(dòng)。(2)互換業(yè)務(wù)的種類①利率互換②貨幣互換44編輯ppt4.期權(quán)(1)期權(quán)的定義期權(quán)又稱選擇權(quán)，指的是一種合約，在此合約中，其買方有權(quán)利在未來一段時(shí)間內(nèi)以一定的價(jià)格向?qū)Ψ劫徺I或賣出一定數(shù)量的特定標(biāo)的物。(2)幾種主要的金融期權(quán)①外匯期權(quán)②利率期權(quán)③股指期權(quán)45編輯ppt二基金托管業(yè)務(wù)

(1)證券投資基金的定義是一種利益共享風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。(2)證券投資基金的特點(diǎn)①證券投資基金是由專家運(yùn)作、管理并專門投資于證券市場(chǎng)的基金；②證券投資基金是一種間接的證券投資方式，投資者通過購買基金而間接投資于證券市場(chǎng)；③證券投資基金具有投資小、費(fèi)用低的優(yōu)點(diǎn)；④證券投資基金具有組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)的好處；⑤證券投資基金的買賣程序非常簡便，流動(dòng)性強(qiáng)。46編輯ppt(3)證券投資基金的種類①根據(jù)基金單位是否可增或贖回，投資基金分為開放式基金和封閉式基金；②根據(jù)組織形式的不同，投資基金可分為公司型投資基金和契約型投資基金；③根據(jù)投資風(fēng)險(xiǎn)與收益的不同，投資基金分為成長型、收入型和平衡型投資基金；④根據(jù)投資對(duì)象的不同，投資基金可分為股票基金、債券基金、貨幣市場(chǎng)基金、期貨基金、期權(quán)基金、指數(shù)基金和認(rèn)股權(quán)證基金等；⑤根據(jù)投資的貨幣種類不同，投資基金可分為美元基金、日元基金和歐元基金等。47編輯ppt2.投資基金托管基金托管業(yè)務(wù)，是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清算款項(xiàng)劃撥、會(huì)計(jì)核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運(yùn)作。(1)基金托管人的設(shè)立條件①設(shè)有專門的基金托管部②實(shí)收資本不少于80億元人民幣③有足夠的熟悉托管業(yè)務(wù)的專職人品④具備安全保管基金全部資產(chǎn)的條件⑤具備安全、高效的清算交割能力48編輯ppt(2)基金托管人的義務(wù)以誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則保管基金資產(chǎn)；設(shè)立專門的基金托管部，具有符合要求的營業(yè)場(chǎng)所，配備足夠的、合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)托管事宜；建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，確?；鹳Y產(chǎn)的安全，保證其托管的基金資產(chǎn)與托管人的資產(chǎn)以及不同的基金資產(chǎn)相互獨(dú)立；除依據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金資產(chǎn)；保管由托基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；49編輯ppt以基金的名義設(shè)立證券賬戶、銀行賬戶等基金資產(chǎn)賬戶，負(fù)責(zé)基金投資證券的清算交割，執(zhí)行基金管理人的投資指令，負(fù)責(zé)基金名下的資金往來；保守基金商業(yè)秘密，除《證券投資基金管理暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不得向他人泄露；復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值或基金單位價(jià)格；按規(guī)定出具基金業(yè)績和基金托管情況的報(bào)告，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)和中國銀監(jiān)會(huì)；建立并保存基金持有人名冊(cè)，并負(fù)責(zé)基金單位轉(zhuǎn)讓的過戶和登記；50編輯ppt按有關(guān)規(guī)定，保存基金的會(huì)計(jì)賬冊(cè)、報(bào)表和記錄等15年以上；按規(guī)定制作相關(guān)賬冊(cè)并與基金管理人核對(duì)；依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定，向基金持有人支付基金收益和贖回款項(xiàng)；參加基金清算小組，參與基金資產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配；面臨解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由接管人接管其資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)和中國銀監(jiān)會(huì)，并通知基金管理人；因過錯(cuò)導(dǎo)致基金資產(chǎn)的損失，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其過錯(cuò)責(zé)任不因其退任而免除；基金管理人因過錯(cuò)造成基金資產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金向基金管理人追償。51編輯ppt(3)基金托管費(fèi)基金托管費(fèi)，是指基金托管人為基金提供服務(wù)而向基金或基金公司收取的費(fèi)用。52編輯ppt三咨詢顧問類業(yè)務(wù)1.財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)2.企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)3.現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)53編輯ppt1.財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)(1)企業(yè)投資財(cái)務(wù)顧問(2)企業(yè)及項(xiàng)目融資財(cái)務(wù)顧問(3)企業(yè)兼并與收購顧問(4)企業(yè)股份制改造及股票發(fā)行金融顧問(5)企業(yè)商業(yè)票據(jù)及債券發(fā)行金融顧問(6)企業(yè)內(nèi)部資產(chǎn)重組與資產(chǎn)管理顧問(7)企業(yè)內(nèi)部債務(wù)重組與債務(wù)管理顧問(8)企業(yè)診斷及戰(zhàn)略規(guī)劃顧問54編輯ppt(1)企業(yè)投資財(cái)務(wù)顧問①企業(yè)投資財(cái)務(wù)顧問的定義是銀行利用自身的客戶網(wǎng)絡(luò)、信息等優(yōu)勢(shì)，為客戶的投資活動(dòng)提供的政策咨詢、投資估算、協(xié)助立項(xiàng)審批等專業(yè)化服務(wù)。②對(duì)象：各種所有制類型的企業(yè)及跨國公司。③企業(yè)投資財(cái)務(wù)顧問的程序客戶選擇銀行擔(dān)任其投資活動(dòng)的財(cái)務(wù)顧問，與銀行簽訂“財(cái)務(wù)顧問協(xié)議書”，確定服務(wù)內(nèi)容