2023事業(yè)單位內(nèi)部審計工作總結(jié)（3篇）

第3頁共3頁2023事業(yè)單位內(nèi)部審計工作總結(jié)一、指導思想。____部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計理念，堅持“圍繞集團中心、突出重點、求真務實”的工作方針，建立、健全各項內(nèi)部審計規(guī)章制度，有效開展內(nèi)部審計工作，確保內(nèi)部審計工作質(zhì)量，充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督、管理、服務職能，為集團公司的發(fā)展提供保障。二、年度工作目標。采取先易后難的原則，從開展財務收支審計入手，初步確定年底前完成對____股份有限公司所屬各子公司的財務收支審計，力爭用一年的時間對集團所屬各子公司輪流實施一遍財務收支審計。通過監(jiān)督各子公司財務收支的真實性、合法性、效益性，從治理機制和完善內(nèi)控制度的層面揭示問題并提出審計建議，督促被審計單位逐步規(guī)范和提高經(jīng)營管理。積累一定的工作經(jīng)驗后，再根據(jù)集團公司的總體要求逐步開展其他類型的審計。三、年度工作計劃。（一）開展財務收支審計和內(nèi)控情況檢查工作。隨著集團公司經(jīng)營規(guī)模的不斷擴張，經(jīng)營模式不斷變化改進和完善，內(nèi)部審計的工作任務也更加艱巨。針對目前內(nèi)部審計人員少，審計力量有限的工作實際，從基礎的財務收支審計入手，爭取用一年左右時間對集團所屬各公司輪流實施一遍審計。從資產(chǎn)、負債、權(quán)益和損益的真實性、合法性和效益性方面進行審計，同時結(jié)合各公司內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行監(jiān)督和評價，掌握集團各公司經(jīng)營管理狀況和內(nèi)控制度建立、執(zhí)行情況，查找和完善內(nèi)部控制中財務管理的薄弱環(huán)節(jié)。為后期在集團公司逐步開展經(jīng)濟效益審計、離任經(jīng)濟責任審計、風險管理審計奠定扎實基礎。同時，根據(jù)集團公司工作部署和領導交辦完成專項審計工作。____度審計工作計劃安排如下：（二）建立健全內(nèi)部審計工作制度，從制度上保障內(nèi)部審計工作的開展。根據(jù)國家和內(nèi)部審計協(xié)會相關法律、法規(guī)、規(guī)定，結(jié)合的集團公司實際，逐步建立健全內(nèi)部審計制度和管理辦法，在組織和制度上保障內(nèi)部審計工作的正常開展。1、制定內(nèi)部審計管理辦法，從內(nèi)部審計工作職責和權(quán)限、內(nèi)部審計工作程序、內(nèi)部審計工作要求、獎懲等方面加以完善，在組織和制度上為內(nèi)部審計工作的正常開展提供保障。2、制定財務收支審計實施細則，作為對公司及所屬各單位財務收支活動的真實性、合法性、合規(guī)性和效益性進行審計監(jiān)督的指導文件，規(guī)范開展內(nèi)部審計工作。3、制定內(nèi)部審計工作文檔模板，內(nèi)容包括審計通知書、審計承諾書、被審計單位基本情況表、審前調(diào)查記錄表、審計證據(jù)匯總記錄表、審計工作底稿、審計報告等，從格式上規(guī)范審計工作文檔。4、借助集團公司內(nèi)部報刊和OA平臺，宣傳普及內(nèi)部審計、內(nèi)部控制、風險管理等相關知識和內(nèi)容，提高公司員工樹立內(nèi)部控制和風險管理的意識，為今后開展相關審計工作奠定基礎。（三）堅持以人為本，加強內(nèi)部審計人才隊伍建設。積極營造有利于內(nèi)部審計人才成長的良好環(huán)境，是開展內(nèi)部審計工作成敗的關鍵所在。因此，要進一步優(yōu)化審計人才成長的環(huán)境，不斷為審計人才隊伍注入新的生機和活力。1、與四川省內(nèi)部審計師協(xié)會取得聯(lián)系，在業(yè)務上接受其指導。分期分批選派集團公司內(nèi)審人員及所屬各公司財務骨干集中參加專業(yè)培訓，獲取內(nèi)審專業(yè)資格證書，努力提高內(nèi)部審計人員的專業(yè)素質(zhì)，為內(nèi)部審計工作下一步在各公司的開展和落地生根創(chuàng)造條件。2、認真學習執(zhí)行《內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》，培養(yǎng)審計人員不斷增強全局意識、責任意識、管理意識、風險意識和自律意識，提高政治素質(zhì)和綜合素質(zhì)。3、通過參與和執(zhí)行審計項目，在實踐中學習和摸索方法，逐步積累和總結(jié)內(nèi)部審計工作經(jīng)驗，提高審計專業(yè)技能和水平。4、購買內(nèi)部審計、內(nèi)部控制、風險管理等專業(yè)理論書籍和培訓課件，充實內(nèi)審人員的專業(yè)理論知識，提高專業(yè)技能水平，更好地服務于集團公司。5、通過集團公司人力資源部引進和招聘各類審計專業(yè)人才，充實集團公司審計力量，在人員和力量上為開展內(nèi)部審計工作奠定基礎。四、內(nèi)部審計工作要求。（一）合理調(diào)配審計資源，按照審計項目計劃分別下達審計通知，成立審計小組，明確分工和責任。（二）以客觀公正、事實求是為原則，依法依規(guī)實施審計。（三）嚴格審計程序，規(guī)范審計行為，確保審計質(zhì)量。（四）嚴格遵守廉潔從業(yè)若干規(guī)定，恪守內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范。2023事業(yè)單位內(nèi)部審計工作總結(jié)（二）我校在____年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理，促進學校財務管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了進取作用。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室____年度年初工作計劃和學校內(nèi)部審計計劃，在本年度完成了以下工作：一、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的資料和工作制度;強化了業(yè)務學習，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉(zhuǎn)變。二、認真學習相關業(yè)務，及時了解對農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情景、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情景等作為一項重要資料進行了審計，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。三、對學校的財務收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情景做到了一期一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。根據(jù)學校經(jīng)濟活動特點，今年我校內(nèi)部審計的主要資料有：1、對學校的各項收入進行了審核，內(nèi)審小組認為學校的所有收入都及時入賬，并納入了學校的財務核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學校收入的情景。2、對學校的各項支出情景，包括教師工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情景進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認為均貼合有關規(guī)定要求。各項支出均屬合理。3、對于學校的資產(chǎn)構(gòu)成情景，經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。4、對學校的負債也作了相應審計，學校從____年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費5、對學校收費情景進行了重點審計，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學校收費合理，只按規(guī)定收取了相應的生活費，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)____月一開，并做到了收前公示。并對學生生活費給予了補助。四、認真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工作。1、嚴格執(zhí)行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。2、全面審計，突出重點。對學校的財務審計既以真實性為基礎把基本情景摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。3、完善了制度，嚴格了管理。嚴格審計質(zhì)量管理，實行審計全過程質(zhì)量控制，將審計準則、審計質(zhì)量控制標準和制度落實到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。4、今后進一步加強學習和培訓，把審計工作做得更好。2023事業(yè)單位內(nèi)部審計工作總結(jié)（三）____成華區(qū)審計局認真____，緊緊圍繞市局、區(qū)委、區(qū)政府年初工作安排部署，在拓寬審計視野、把握審計重點、理清審計思路、改進審計方式、增強審計能力、提高審計質(zhì)量上下功夫，審計工作為全區(qū)經(jīng)濟社會的深入發(fā)展作出了積極貢獻。緊緊圍繞這一目標，我區(qū)積極發(fā)揮內(nèi)部審計的預防和建設作用，在完善財經(jīng)制度、維護群眾利益、促進管理水平提高、推進廉政建設等方面做出了積極的貢獻。一、加強指導，促進內(nèi)審工作順利開展按照《四川省內(nèi)部審計條例》的要求，我局法規(guī)科負責監(jiān)督指導全區(qū)內(nèi)部審計機構(gòu)業(yè)務工作，并確定3名同志為專職人員。____，通過多種方式，加強對本區(qū)內(nèi)部審計人員的指導。一是充分利用各個審計項目的現(xiàn)場實施階段，向各單位內(nèi)審人員宣傳審計工作程序、方法和經(jīng)驗；二是隨時對內(nèi)審人員遇到的困難提供幫助，____我局向各內(nèi)審機構(gòu)提供了大量參考意見和資料，對內(nèi)審機構(gòu)工作開展進行指導，幫助其完善制度和相應工作流程；三是以新《審計法實施條例》、《國家審計準則》的頒布為宣傳教育突破口，大力宣傳審計法律法規(guī)；四是針對共性問題，我局進行專題研究，并提出相應改進意見。根據(jù)村級公共服務和管理專項資金審計調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題，我局建議各街道加強對社區(qū)工作的指導，確保村級公共服務項目的有序開展和推進，特別應加強對工程建設項目的發(fā)包、質(zhì)量監(jiān)督、進度控制、竣工驗收等工作環(huán)節(jié)的指導和監(jiān)督。二、加強監(jiān)督，提高資金使用效率今年，我區(qū)內(nèi)部審計工作主要集中在對社區(qū)基礎建設資金和財務收支審計方面，截止____月，完成內(nèi)部審計項目96項，其中基本建設審計49項、財務收支審計18項、效益審計1項、經(jīng)濟責任審計14項、內(nèi)部控制評審3項、其他類審計項目12項。為突出內(nèi)部審計工作重點，我局要求各部門、各街道側(cè)重專項資金的監(jiān)管和審查，全區(qū)下?lián)艿母黝悓ｍ椯Y金務必納入內(nèi)審監(jiān)管范圍，確保專項資金管理無盲區(qū)。同時，切實發(fā)揮自身職能特點，積極指導和幫助全區(qū)各部門、各街道加強內(nèi)部審計。各部門內(nèi)審人員在加強內(nèi)部檢查和督促整改的同時，針對發(fā)現(xiàn)的問題進行認真總結(jié)，積極提出制度修訂或修改意見20條，不斷促進本單位財務控制制度的完善，取得了良好的效果。全區(qū)各相關單位十分重視內(nèi)審工作，在日常工作中切實保障內(nèi)審機構(gòu)依法取得審計信息資料和獨立行使審計監(jiān)督權(quán)，發(fā)揮內(nèi)審人員在各單位重大經(jīng)濟活動中的決策參謀作用，為內(nèi)部審計發(fā)揮重要作用奠定了良好的基礎。三、存在的問題和困難（一）對內(nèi)審工作指導還有待進一步加強，部分單位對內(nèi)審工作的作用認識不夠，致使個別內(nèi)審機構(gòu)形同虛設，未能切實開展工作。（二）部分單位內(nèi)審工作開展無計劃、審計程序不夠規(guī)范、操作實務未遵循相關審計準則，原因是大多數(shù)內(nèi)審機構(gòu)人員是兼職且業(yè)務水平有限