政府投資城建類項(xiàng)目管理工作探討

政府投資城建類項(xiàng)目管理工作探討第一頁，共28頁。前言目的：提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和技能、了解掌握相關(guān)信息原則：求真、務(wù)實(shí)管理：科學(xué)、精細(xì)第二頁，共28頁。一、專項(xiàng)資金分類梳理二、項(xiàng)目審批、管理程序三、財(cái)政投資評(píng)審業(yè)務(wù)介紹主要內(nèi)容第三頁，共28頁。一、專項(xiàng)資金分類梳理（一）城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施配套管網(wǎng)建設(shè)專項(xiàng)資金（二）污水運(yùn)行補(bǔ)助專項(xiàng)資金（已竣工驗(yàn)收并連續(xù)穩(wěn)定運(yùn)行半年以上的污水處理廠）第四頁，共28頁。城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施配套管網(wǎng)建設(shè)專項(xiàng)資金

政策依據(jù)《“十二五”期間城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施配套管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目資金管理辦法》《自治區(qū)關(guān)于“十二五”期間城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施配套管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目資金管理實(shí)施細(xì)則》第五頁，共28頁。使用范圍專項(xiàng)用于支持城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施配套管網(wǎng)及污水泵站建設(shè)專項(xiàng)資金分配采取“集中支持”和“整體推進(jìn)”兩種方式。集中支持是指對(duì)重點(diǎn)海河、遼河、松花江、黃河中上游等重點(diǎn)流域縣及重點(diǎn)鎮(zhèn)污水管網(wǎng)建設(shè)集中支持，區(qū)域推進(jìn)，干一個(gè)，完一個(gè)。整體推進(jìn)是指對(duì)集中支持以外的其他地區(qū)污水管網(wǎng)建設(shè)實(shí)行以獎(jiǎng)代補(bǔ)。第六頁，共28頁。二、項(xiàng)目審批、管理程序項(xiàng)目管理流程項(xiàng)目篩選項(xiàng)目申報(bào)項(xiàng)目評(píng)審批復(fù)下達(dá)監(jiān)督管理績(jī)效評(píng)價(jià)第七頁，共28頁。項(xiàng)目管理流程

印發(fā)申報(bào)指南盟市篩選項(xiàng)目上報(bào)項(xiàng)目初審項(xiàng)目評(píng)審項(xiàng)目審批下達(dá)資金監(jiān)督檢查績(jī)效評(píng)價(jià)第八頁，共28頁。項(xiàng)目篩選如何篩選？需掌握：項(xiàng)目類別、類型支持范圍、領(lǐng)域支持項(xiàng)目具體內(nèi)容補(bǔ)助資金額度、比例補(bǔ)助資金撥付渠道項(xiàng)目實(shí)施主體和管理主體第九頁，共28頁。項(xiàng)目申報(bào)文件及附件的完整性材料的真實(shí)性時(shí)間的及時(shí)性項(xiàng)目數(shù)量的限制性補(bǔ)助資金的限度性第十頁，共28頁。項(xiàng)目評(píng)審、批復(fù)、監(jiān)督管理審核項(xiàng)目材料的完整確定項(xiàng)目納入項(xiàng)目庫(kù)專家評(píng)審確定支持項(xiàng)目批復(fù)項(xiàng)目撥付資金監(jiān)督管理績(jī)效評(píng)價(jià)第十一頁，共28頁。申報(bào)項(xiàng)目相關(guān)文本（一）污水處理運(yùn)行補(bǔ)助申報(bào)材料污水處理廠竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；權(quán)威部門出具的污水處理廠出水水質(zhì)檢測(cè)報(bào)告；（2012年1-12月每月一份）主管部門出具的污水處理廠全年污水處理量認(rèn)定文件；城鎮(zhèn)污水處理收費(fèi)的批準(zhǔn)文件；污水處理廠收到污水處理費(fèi)返還款的進(jìn)賬單復(fù)印件。第十二頁，共28頁。申報(bào)項(xiàng)目相關(guān)文本（二）城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施配套管網(wǎng)整體推進(jìn)項(xiàng)目工程中標(biāo)通知書；工程施工（第一、三部分）、監(jiān)理合同（第一、三部分）；第三方出具的工程竣工決（結(jié)）算報(bào)告，包括內(nèi)容：項(xiàng)目概況、實(shí)際完成建設(shè)任務(wù)量（公里）、實(shí)際完成投資額（萬元）、開工及竣工時(shí)間。未包括上述內(nèi)容的竣工決算報(bào)告的視為無效。第十三頁，共28頁。申報(bào)項(xiàng)目相關(guān)文本（三）城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施配套管網(wǎng)集中支持項(xiàng)目竣工驗(yàn)收備案表：包括建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督報(bào)告、建設(shè)工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、勘察單位工程質(zhì)量檢查評(píng)定報(bào)告、設(shè)計(jì)單位工程質(zhì)量檢查評(píng)定報(bào)告、市政基礎(chǔ)設(shè)施工程竣工報(bào)告、監(jiān)理單位工程質(zhì)量評(píng)估報(bào)告。財(cái)政資金到位證明（撥款單復(fù)印件并加蓋撥款財(cái)政部門印章）。第十四頁，共28頁。項(xiàng)目評(píng)審情況通報(bào)一、污水運(yùn)行補(bǔ)助項(xiàng)目存在的主要問題2013年污水處理廠運(yùn)行\(zhòng)2012污水處理廠運(yùn)行情況評(píng)審表\2012年已建成污水處理廠運(yùn)行情況評(píng)審表.xls1、無竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；2、無水質(zhì)化驗(yàn)報(bào)告；3、連續(xù)運(yùn)行存疑；4、污水收費(fèi)未開征。第十五頁，共28頁。項(xiàng)目評(píng)審情況通報(bào)二、污水管網(wǎng)集中支持項(xiàng)目存在的主要問題集中支持污水\評(píng)審情況匯總表.xls1、打捆申報(bào)，未按照項(xiàng)目代碼區(qū)分路段，未體現(xiàn)完成污水管網(wǎng)的具體公里數(shù)；2、申報(bào)材料相互矛盾，不符合邏輯性；3、申報(bào)材料支持的路段不在核定范圍；4、申報(bào)材料不完整，比較突出的是缺少“工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告”、“市政基礎(chǔ)設(shè)施工程竣工報(bào)告”。第十六頁，共28頁。項(xiàng)目評(píng)審情況通報(bào)三、污水管網(wǎng)整體推進(jìn)項(xiàng)目存在的主要問題副本2013年城鎮(zhèn)污水處理配套管網(wǎng)整體推進(jìn)項(xiàng)目評(píng)審匯總表（不予通過）.xls1、申報(bào)材料支持的路段不在補(bǔ)助范圍；2、申報(bào)材料不完整，比較突出的是“工程竣工決（結(jié)）算報(bào)告”缺少或不完整。第十七頁，共28頁。三、財(cái)政投資評(píng)審業(yè)務(wù)介紹主要相關(guān)制度基本建設(shè)程序基本建設(shè)撥款程序財(cái)政投資評(píng)審的范圍財(cái)政投資評(píng)審的內(nèi)容竣工決算報(bào)批程序財(cái)政部門應(yīng)履行的職責(zé)第十八頁，共28頁。主要相關(guān)制度《財(cái)政投資評(píng)審管理規(guī)定》（財(cái)建〔2009〕648號(hào)）《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定>的通知》（財(cái)建[2002]394號(hào)）《財(cái)政部關(guān)于解釋<基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定>執(zhí)行中有關(guān)問題的通知》（財(cái)建[2003]724號(hào)）《國(guó)有建設(shè)單位會(huì)計(jì)制度》（財(cái)會(huì)字[1995]45號(hào)）《國(guó)有建設(shè)單位會(huì)計(jì)制度補(bǔ)充規(guī)定》（財(cái)會(huì)字[1998]17號(hào)）第十九頁，共28頁。基本建設(shè)程序一般經(jīng)過要四個(gè)階段、十個(gè)步驟，分為四個(gè)階段，即：第一階段：確定建設(shè)項(xiàng)目為中心的項(xiàng)目確定階段；第二階段：以勘察設(shè)計(jì)為中心的工程準(zhǔn)備階段；第三階段：以建筑安裝施工為中心的投資實(shí)施階段；第四階段：以資金考核為中心的竣工決算編制階段。十個(gè)步驟是：提出建設(shè)項(xiàng)目建議，編制項(xiàng)目建議書→→根據(jù)項(xiàng)目建議書批復(fù)，編制可行性研究報(bào)告→→根據(jù)可行性研究報(bào)告的批復(fù)，編制設(shè)計(jì)文件→→進(jìn)行建設(shè)準(zhǔn)備和工程招標(biāo)及設(shè)備招標(biāo)采購(gòu)→→制定年度建設(shè)計(jì)劃→→組織建設(shè)施工→→生產(chǎn)準(zhǔn)備→→竣工驗(yàn)收，編制竣工決算報(bào)表→→進(jìn)行竣工決算審查→→資產(chǎn)交付使用，并轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)。第二十頁，共28頁。基本建設(shè)撥款程序“四按”原則：即按計(jì)劃、按程序、按預(yù)算、按進(jìn)度撥款的原則。需履行四個(gè)程序：招投標(biāo)程序政府采購(gòu)程序國(guó)庫(kù)集中支付程序竣工決算程序第二十一頁，共28頁。財(cái)政投資評(píng)審的范圍1、財(cái)政預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)資金（含國(guó)債）安排的建設(shè)項(xiàng)目；2、財(cái)政預(yù)算內(nèi)專項(xiàng)資金安排的建設(shè)項(xiàng)目；3、政府性基金、預(yù)算外資金等安排的建設(shè)項(xiàng)目；4、政府性融資安排的建設(shè)項(xiàng)目；5、其他財(cái)政性資金安排的建設(shè)項(xiàng)目；6、需進(jìn)行專項(xiàng)核查及追蹤問效的其他項(xiàng)目或?qū)ｍ?xiàng)資金。第二十二頁，共28頁。財(cái)政投資評(píng)審的內(nèi)容（十二項(xiàng)）1、項(xiàng)目預(yù)（概）算和竣工決（結(jié)）算的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和時(shí)效性等審核；2、項(xiàng)目基本建設(shè)程序合規(guī)性和基本建設(shè)管理制度執(zhí)行情況審核；3、項(xiàng)目招標(biāo)程序、招標(biāo)方式、招標(biāo)文件、各項(xiàng)合同等合規(guī)性審核；4、工程建設(shè)各項(xiàng)支付的合理性、準(zhǔn)確性審核；5、項(xiàng)目財(cái)政性資金的使用、管理情況，以及配套資金的籌集、到位情況審核；6、項(xiàng)目政府采購(gòu)情況審核；第二十三頁，共28頁。財(cái)政投資評(píng)審的內(nèi)容（十二項(xiàng)）7、項(xiàng)目預(yù)（概）算執(zhí)行情況以及項(xiàng)目實(shí)施過程中發(fā)生的重大設(shè)計(jì)變更及索賠情況審核；8、實(shí)行代建制項(xiàng)目的管理及建設(shè)情況審核；9、項(xiàng)目建成運(yùn)行情況或效益情況審核；10、財(cái)政專項(xiàng)資金安排項(xiàng)目的立項(xiàng)審核、可行性研究報(bào)告投資估算和初步設(shè)計(jì)概算的審核；11、對(duì)財(cái)政性資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)核查及追蹤問效。12、其他。第二十四頁，共28頁。竣工決算報(bào)批程序依據(jù)：內(nèi)蒙古自治區(qū)財(cái)政廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定（內(nèi)財(cái)建一〔2002〕1018號(hào)），基本建設(shè)項(xiàng)目竣工決算實(shí)行“先審核、后審批”的辦法。注：對(duì)審核中審減的概算內(nèi)投資，經(jīng)財(cái)政部門審核確認(rèn)后，按投資來源比例歸還投資方。應(yīng)當(dāng)上交財(cái)政的竣工結(jié)余資金在竣工財(cái)務(wù)決算批復(fù)后30日內(nèi)上交財(cái)政。第二十五頁，共28頁?？⒐Q算報(bào)批程序1、項(xiàng)目單位應(yīng)在項(xiàng)目竣工后三個(gè)月內(nèi)編制完成竣工財(cái)務(wù)決算；2、項(xiàng)目單位向財(cái)政部門提出申請(qǐng)并同時(shí)報(bào)送竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表；3、財(cái)政部門委托其所屬財(cái)政投資評(píng)審機(jī)構(gòu)或社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行竣工決算評(píng)審并下達(dá)評(píng)審文件；4、財(cái)政投資評(píng)審機(jī)構(gòu)按委托文件及有關(guān)規(guī)定實(shí)施評(píng)審，形成評(píng)審意見；5、項(xiàng)目單位對(duì)評(píng)審意見簽署書面反饋意見；6、財(cái)政部門審核批復(fù)財(cái)政投資評(píng)審機(jī)構(gòu)報(bào)送的評(píng)審報(bào)告；7、項(xiàng)目單位按照財(cái)政部門的批復(fù)文件及處理決定轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)和整改。第二十六頁，共28頁。財(cái)政部門應(yīng)履行的職責(zé)1、制定財(cái)政投資評(píng)審規(guī)章制度，管理財(cái)政投資評(píng)審業(yè)務(wù)，指導(dǎo)財(cái)政投資評(píng)審機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)工作；2、確定并下達(dá)委托評(píng)審任務(wù)，向財(cái)政投資評(píng)審機(jī)構(gòu)提出評(píng)審的具體要求；3、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財(cái)政投資評(píng)審機(jī)構(gòu)在財(cái)政投資評(píng)審工作中與投資主管部門、項(xiàng)目主管部門等方面的關(guān)系；4、審核批復(fù)（批轉(zhuǎn)