京滬高速鐵路建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)結(jié)果-1

京滬高速鐵路建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)結(jié)果（二〇一〇年二月十二日公告）

二、存在的主要問(wèn)題和整改情況

（一）個(gè)別分項(xiàng)目投資控制不嚴(yán)。

1.審計(jì)抽查發(fā)現(xiàn)，截至2021年底，京滬高鐵

1、

2、4標(biāo)段及上海虹橋站部分工程超進(jìn)度驗(yàn)工計(jì)價(jià)，累計(jì)6.17億元；

1、4標(biāo)段及上海虹橋站、天津西站存在未按規(guī)定調(diào)減工程計(jì)價(jià)、超范圍調(diào)增自購(gòu)材料價(jià)格等問(wèn)題，多計(jì)工程款共1.37億元。

2.京滬公司將鐵道部經(jīng)濟(jì)規(guī)劃研究院負(fù)責(zé)的通用參考圖動(dòng)態(tài)跟蹤和技術(shù)服務(wù)工作中的部分內(nèi)容，重復(fù)委托給中鐵工程設(shè)計(jì)咨詢集團(tuán)有限公司，增加工程成本2200萬(wàn)元。

3.勘察設(shè)計(jì)后期費(fèi)等計(jì)費(fèi)依據(jù)不充分。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，設(shè)計(jì)單位鐵道第三勘察設(shè)計(jì)院集團(tuán)有限公司、中鐵第四勘察設(shè)計(jì)院集團(tuán)有限公司采用未經(jīng)批準(zhǔn)的內(nèi)部測(cè)算系數(shù)，調(diào)整原國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》（計(jì)價(jià)格〔2021〕10號(hào)）中相關(guān)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，計(jì)取勘察設(shè)計(jì)后期費(fèi)30.35億元，計(jì)費(fèi)依據(jù)不充分；在鑒修概算中，計(jì)列的“外方監(jiān)理費(fèi)”6472萬(wàn)元和“咨詢費(fèi)”3019.3萬(wàn)元，計(jì)費(fèi)依據(jù)不充分。

（二）少數(shù)分項(xiàng)目承發(fā)包不夠規(guī)范。

在京滬高鐵正線、上海虹橋站、南京南站和大勝關(guān)長(zhǎng)江大橋等工程的招投標(biāo)過(guò)程中，京滬公司、上海鐵路局等建設(shè)單位存在標(biāo)書審核不嚴(yán)、未按規(guī)定招標(biāo)等問(wèn)題，個(gè)別施工單位違反招投標(biāo)相關(guān)規(guī)定，將工程分包給無(wú)相應(yīng)資質(zhì)的單位。審計(jì)抽查中國(guó)水利水電建設(shè)集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱中水集團(tuán)）投標(biāo)書中的118名專業(yè)技術(shù)人員發(fā)現(xiàn)，有54人的專業(yè)技術(shù)職稱和職業(yè)資格與實(shí)際不符；上海鐵路局在上海虹橋站建設(shè)中，將應(yīng)招標(biāo)的工程咨詢和樁基第三方檢測(cè)項(xiàng)目化整為零，規(guī)避招投標(biāo)；中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司、中鐵六局等9家單位未經(jīng)建設(shè)單位批準(zhǔn)，違規(guī)分包工程合計(jì)3.12億元，部分工程被分包給不具備相應(yīng)資質(zhì)的單位。

（三）部分施工單位使用不符合國(guó)家規(guī)定的發(fā)票入賬結(jié)算。

在材料采購(gòu)、貨物運(yùn)輸、機(jī)械設(shè)備租賃等業(yè)務(wù)中，中水集團(tuán)、中鐵十六局等17家施工單位項(xiàng)目部使用不符合國(guó)家規(guī)定的發(fā)票入賬結(jié)算，總金額達(dá)5.2億元。

對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的上述問(wèn)題，鐵道部、京滬公司及各參建單位高度重視，多次組織專題會(huì)議，認(rèn)真研究制定整改方案，及時(shí)糾正審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，并完善了規(guī)章制度。據(jù)京滬公司提供的資料，截至2021年8月底：

對(duì)超進(jìn)度驗(yàn)工計(jì)價(jià)6.17億元的問(wèn)題，建設(shè)單位已全部糾正；

對(duì)多計(jì)工程款1.37億元和重復(fù)委托增加工程成本2200萬(wàn)元的問(wèn)題，建設(shè)單位正在采取措施整改；

對(duì)勘察設(shè)計(jì)后期費(fèi)30.35億元、鑒修概算中“外方監(jiān)理費(fèi)”6472萬(wàn)元和“咨詢費(fèi)”3019.3萬(wàn)元計(jì)費(fèi)依據(jù)不充分的問(wèn)題，鐵道部正在調(diào)研計(jì)費(fèi)定額，研究制定整改措施；

對(duì)少數(shù)分項(xiàng)目承發(fā)包不夠規(guī)范的問(wèn)題，建設(shè)單位清理了違規(guī)分包的施工隊(duì)伍，并進(jìn)一步研究完善施工總承包管理，加強(qiáng)對(duì)招投標(biāo)和施工單位分包行為的監(jiān)管；對(duì)使用不符合國(guó)家規(guī)定發(fā)票入賬結(jié)算5.2億元的問(wèn)題，施工單位已糾正4.56億元，其余0.64億元正在整改，相關(guān)違法違紀(jì)人員已移送司法機(jī)關(guān)處理。

（二〇一〇年二月十二日公告）

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，2021年5月至7月，審計(jì)署對(duì)京滬高速鐵路（以下簡(jiǎn)稱京滬高鐵）建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了階段性跟蹤審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、基本情況

和取得的成效

京滬高鐵是目前世界上在建的里程最長(zhǎng)的高速鐵路，是我國(guó)“四縱四橫”客運(yùn)專線南北向主骨架，途經(jīng)北京、天津、河北、山東、安徽、江蘇和上海等4省3市，正線全長(zhǎng)1318公里，設(shè)計(jì)時(shí)速為350公里，概算總投資2176.30億元。中國(guó)鐵路建設(shè)投資公司（代表鐵道部）等11家單位出資成立京滬高速鐵路股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱京滬公司），作為京滬高鐵項(xiàng)目的建設(shè)單位。沿線4省3市地方政府負(fù)責(zé)本省（市）境內(nèi)征地拆遷工作，征地拆遷費(fèi)用作價(jià)入股京滬公司。

京滬高鐵建設(shè)項(xiàng)目于2021年4月正式開工，計(jì)劃工期60個(gè)月。截至2021年底，已完成69％的路基土石方、35％的橋梁、34％的隧道、75％的涵洞工程，累計(jì)完成投資584.5億元。截至2021年6月底，完成永久用地征地60312畝，占用地總量的99.16％；完成拆遷677萬(wàn)平方米，占設(shè)計(jì)總量的97.94％。

審計(jì)結(jié)果表明，鐵道部、沿線各?。ㄊ校┑胤秸⒕竞透鲄⒔▎挝话凑铡熬慕M織、精心設(shè)計(jì)、精心施工、精心管理”的要求，狠抓制度建設(shè)、工程質(zhì)量、科技創(chuàng)新等工作，較好地完成了京滬高鐵階段性建設(shè)任務(wù)。

一是征地拆遷和異地安置工作總體進(jìn)展比較順利。京滬高鐵工程啟動(dòng)以來(lái)，北京、天津、河北、安徽等沿線4省3市地方政府高度重視征地拆遷工作，以維護(hù)群眾合法權(quán)益為出發(fā)點(diǎn)，制定了相關(guān)政策，明確了補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，完善了資金管理和使用辦法，成立了專門的組織協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，做了大量勘測(cè)、評(píng)估、補(bǔ)償、拆遷和安置工作，積極推進(jìn)征地拆遷進(jìn)程，保證了工程建設(shè)按計(jì)劃實(shí)施。

二是項(xiàng)目管理制度比較健全，執(zhí)行較好，工程質(zhì)量和工期總體可控。京滬公司作為項(xiàng)目法人主體，建立了標(biāo)準(zhǔn)化管理目標(biāo)責(zé)任體系，梳理和規(guī)范了合同管理、招投標(biāo)管理等13個(gè)管理流程，制定完善了計(jì)劃財(cái)務(wù)、工程管理等5大類55項(xiàng)建設(shè)管理辦法，建立了京滬公司、指揮部和參建單位三級(jí)安全質(zhì)量控制網(wǎng)絡(luò)，采取建立問(wèn)題庫(kù)、質(zhì)量責(zé)任檔案和試驗(yàn)先行、樣板引路等多項(xiàng)措施，以確保工程質(zhì)量；建設(shè)過(guò)程中，持續(xù)優(yōu)化設(shè)計(jì)、優(yōu)化施工組織和資源配置，采用多項(xiàng)先進(jìn)工藝和現(xiàn)代化施工設(shè)備，加快了工程建設(shè)進(jìn)度。審計(jì)未發(fā)現(xiàn)影響運(yùn)輸安全的重大工程質(zhì)量問(wèn)題。

三是加大技術(shù)創(chuàng)新和成果轉(zhuǎn)化力度。京滬公司借鑒京津城際鐵路等客運(yùn)專線技術(shù)成果，大力開展自主研發(fā)和自主創(chuàng)新，在高速鐵路深水大跨橋梁建造技術(shù)、深厚松軟土地基沉降控制技術(shù)、無(wú)砟軌道制造和鋪設(shè)技術(shù)等重大技術(shù)課題上加大攻關(guān)力度，取得了重要的階段性成果，并成功應(yīng)用于工程實(shí)踐，不僅提高了施工效率，而且實(shí)現(xiàn)了我國(guó)高速鐵路技術(shù)的新突破。

二、存在的主要問(wèn)題和整改情況

（一）個(gè)別分項(xiàng)目投資控制不嚴(yán)。

1.審計(jì)抽查發(fā)現(xiàn)，截至2021年底，京滬高鐵

1、

2、4標(biāo)段及上海虹橋站部分工程超進(jìn)度驗(yàn)工計(jì)價(jià)，累計(jì)6.17億元；

1、4標(biāo)段及上海虹橋站、天津西站存在未按規(guī)定調(diào)減工程計(jì)價(jià)、超范圍調(diào)增自購(gòu)材料價(jià)格等問(wèn)題，多計(jì)工程款共1.37億元。

2.京滬公司將鐵道部經(jīng)濟(jì)規(guī)劃研究院負(fù)責(zé)的通用參考圖動(dòng)態(tài)跟蹤和技術(shù)服務(wù)工作中的部分內(nèi)容，重復(fù)委托給中鐵工程設(shè)計(jì)咨詢集團(tuán)有限公司，增加工程成本2200萬(wàn)元。

3.勘察設(shè)計(jì)后期費(fèi)等計(jì)費(fèi)依據(jù)不充分。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，設(shè)計(jì)單位鐵道第三勘察設(shè)計(jì)院集團(tuán)有限公司、中鐵第四勘察設(shè)計(jì)院集團(tuán)有限公司采用未經(jīng)批準(zhǔn)的內(nèi)部測(cè)算系數(shù)，調(diào)整原國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》（計(jì)價(jià)格〔2021〕10號(hào)）中相關(guān)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，計(jì)取勘察設(shè)計(jì)后期費(fèi)30.35億元，計(jì)費(fèi)依據(jù)不充分；在鑒修概算中，計(jì)列的“外方監(jiān)理費(fèi)”6472萬(wàn)元和“咨詢費(fèi)”3019.3萬(wàn)元，計(jì)費(fèi)依據(jù)不充分。

（二）少數(shù)分項(xiàng)目承發(fā)包不夠規(guī)范。

在京滬高鐵正線、上海虹橋站、南京南站和大勝關(guān)長(zhǎng)江大橋等工程的招投標(biāo)過(guò)程中，京滬公司、上海鐵路局等建設(shè)單位存在標(biāo)書審核不嚴(yán)、未按規(guī)定招標(biāo)等問(wèn)題，個(gè)別施工單位違反招投標(biāo)相關(guān)規(guī)定，將工程分包給無(wú)相應(yīng)資質(zhì)的單位。審計(jì)抽查中國(guó)水利水電建設(shè)集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱中水集團(tuán)）投標(biāo)書中的118名專業(yè)技術(shù)人員發(fā)現(xiàn)，有54人的專業(yè)技術(shù)職稱和職業(yè)資格與實(shí)際不符；上海鐵路局在上海虹橋站建設(shè)中，將應(yīng)招標(biāo)的工程咨詢和樁基第三方檢測(cè)項(xiàng)目化整為零，規(guī)避招投標(biāo)；中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司、中鐵六局等9家單位未經(jīng)建設(shè)單位批準(zhǔn)，違規(guī)分包工程合計(jì)3.12億元，部分工程被分包給不具備相應(yīng)資質(zhì)的單位。

（三）部分施工單位使用不符合國(guó)家規(guī)定的發(fā)票入賬結(jié)算。

在材料采購(gòu)、貨物運(yùn)輸、機(jī)械設(shè)備租賃等業(yè)務(wù)中，中水集團(tuán)、中鐵十六局等17家施工單位項(xiàng)目部使用不符合國(guó)家規(guī)定的發(fā)票入賬結(jié)算，總金額達(dá)5.2億元。

對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的上述問(wèn)題，鐵道部、京滬公司及各參建單位高度重視，多次組織專題會(huì)議，認(rèn)真研究制定整改方案，及時(shí)糾正審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，并完善了規(guī)章制度。

據(jù)京滬公司提供的資料，截至2021年8月底：

對(duì)超進(jìn)度驗(yàn)工計(jì)價(jià)6.17億元的問(wèn)題，建設(shè)單位已全部糾正；

對(duì)多計(jì)工程款1.37億元和重復(fù)委托增加工程成本2200萬(wàn)元的問(wèn)題，建設(shè)單位正在采取措施整改；

對(duì)勘察設(shè)計(jì)后期費(fèi)30.35億元、鑒修概算中“外方監(jiān)理費(fèi)”6472萬(wàn)元和“咨詢費(fèi)”3019.3萬(wàn)元計(jì)費(fèi)依據(jù)不充分的問(wèn)題，鐵道部正在調(diào)研計(jì)費(fèi)定額，研究制定整改措施；

對(duì)少數(shù)分項(xiàng)目承發(fā)包不夠規(guī)范的問(wèn)題，建設(shè)單位清理了違規(guī)分包的施工隊(duì)伍，并進(jìn)一步研究完善施工總承包管理，加強(qiáng)對(duì)招投標(biāo)和施工單位分包行為的監(jiān)管；

對(duì)使用不符合國(guó)家規(guī)定發(fā)票入賬結(jié)算5.2億元的問(wèn)題，施工單位已糾正4.56億元，其余0.64億元正在整改，相關(guān)違法違紀(jì)人員已移送司法機(jī)關(guān)處理。

第三篇：京滬高速鐵路建設(shè)項(xiàng)目2021年跟蹤審計(jì)結(jié)果京滬高速鐵路建設(shè)項(xiàng)目2021年跟蹤審計(jì)結(jié)果

（二○一一年三月二十三日公告）

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，審計(jì)署于2021年5月至7月對(duì)京滬高速鐵路（以下簡(jiǎn)稱京滬高鐵）建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了階段性跟蹤審計(jì)?，F(xiàn)將跟蹤審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、基本情況

京滬高鐵是我國(guó)“四縱四橫”鐵路客運(yùn)專線南北向主骨架，途經(jīng)北京、天津、河北、山東、安徽、江蘇、上海4省3市，正線全長(zhǎng)1318公里，設(shè)計(jì)時(shí)速350公里，概算總投資2176.30億元，2021年4月正式開工。鐵道部所屬京滬高速鐵路股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱京滬公司）是項(xiàng)目建設(shè)單位，沿線各省市地方政府負(fù)責(zé)本省市境內(nèi)征地拆遷工作，征地拆遷費(fèi)用作價(jià)入股京滬公司。

截至2021年6月，全線累計(jì)提供永久用地63030畝，完成拆遷723.9萬(wàn)平方米，線下工程基本完工。累計(jì)完成投資1384億元，占計(jì)劃1633億元的85％，其中工程投資1050億元、征地拆遷投資334億元。

二、審計(jì)評(píng)價(jià)

2021年審計(jì)以來(lái)，鐵道部、京滬公司及各參建單位認(rèn)真落實(shí)國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志關(guān)于“京滬高鐵建設(shè)一定要做到優(yōu)質(zhì)、安全、高效、廉潔，成為自主創(chuàng)新、精心施工和嚴(yán)格管理的模范”的要求，高度重視抓好制度建設(shè)、資金籌措、工程質(zhì)量和科技創(chuàng)新等工作，階段性建設(shè)任務(wù)完成情況總體較好。

一是鐵道部、京滬公司及各參建單位積極整改審計(jì)查出的問(wèn)題。截至2021年10月底，2021年審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題已基本整改。通過(guò)邊審邊改，施工安全、質(zhì)量和投資控制均得到加強(qiáng)。

二是逐步健全管理制度，質(zhì)量安全管理較好。京滬高鐵參建各方建設(shè)管理制度總體執(zhí)行較好，特別是施工現(xiàn)場(chǎng)安全、質(zhì)量管理比較到位，施工安全和質(zhì)量總體可控。審計(jì)抽查了9275孔預(yù)制箱梁和67436塊預(yù)制軌道板的質(zhì)量檢驗(yàn)記錄，分別占全線預(yù)制箱梁和軌道板的33％和17％，未發(fā)現(xiàn)重大施工質(zhì)量問(wèn)題。

三是工程進(jìn)展較快，投資控制基本到位。通過(guò)優(yōu)化施工組織設(shè)計(jì)，京滬高鐵工程計(jì)劃工期由60個(gè)月調(diào)整為41個(gè)月。各地方政府積極籌措資金，組織征地拆遷工作并及時(shí)供地；各參建單位優(yōu)化資源配置，有效加快了工程進(jìn)度。京滬公司對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用控制比較嚴(yán)格，截至審計(jì)時(shí)，工程投資控制在批復(fù)概算內(nèi)。

審計(jì)也發(fā)現(xiàn)，京滬高鐵建設(shè)中仍存在招投標(biāo)不合規(guī)、資金和財(cái)務(wù)管理不嚴(yán)格、執(zhí)行制度不到位等問(wèn)題，應(yīng)切實(shí)引起重視并及時(shí)研究解決。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題和整改情況

（一）南京大勝關(guān)長(zhǎng)江大橋工程土建及監(jiān)理1標(biāo)、京滬高鐵咨詢業(yè)務(wù)、南京南站應(yīng)急工程土建及監(jiān)理1標(biāo)的招標(biāo)時(shí)間分別為2021年7月、2021年12月、2021年12月，但中鐵大橋局、中鐵十三局、鐵科院（北京）工程咨詢有限公司等中標(biāo)單位在此前的2021年3月、2021年2月、2021年3月就已分別進(jìn)場(chǎng)開始工作，涉及合同金額44.46億元。

2021年6月，鐵道部工程設(shè)計(jì)鑒定中心發(fā)布準(zhǔn)入鐵路客站裝修裝飾和幕墻工程施工企業(yè)名錄后，京滬公司在曲阜東、常州北等站房工程招標(biāo)中與名錄內(nèi)中鐵建工集團(tuán)有限公司、中鐵建設(shè)集團(tuán)有限公司2家企業(yè)簽訂站房裝修裝飾工程合同6份，排斥了潛在投標(biāo)人，涉及金額4.9億元。

審計(jì)指出上述問(wèn)題后，京滬公司表示將進(jìn)一步完善相關(guān)管理制度，在今后的招投標(biāo)工作中嚴(yán)格做到依法合規(guī)；同時(shí)，鐵道部將進(jìn)一步開放鐵路建設(shè)市場(chǎng)，建立信用評(píng)價(jià)動(dòng)態(tài)管理制度，鼓勵(lì)更多企業(yè)參與鐵路建設(shè)。

（二）個(gè)別施工單位及個(gè)人轉(zhuǎn)移挪用公款和建設(shè)資金1.87億元及其他相關(guān)問(wèn)題，涉嫌違法違紀(jì)。

審計(jì)署依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，已將上述問(wèn)題移送紀(jì)檢監(jiān)察、司法機(jī)關(guān)，有關(guān)部門正在立案徹查。

京滬公司正在采取更加有效的措施，加強(qiáng)對(duì)建設(shè)資金的監(jiān)管。

（三）中鐵一局、三局、四局、八局、十一局、十二局、十三局、十七局、十八局、十九局、二十四局和北京建工集團(tuán)、中建股份有限公司、中交第四公路工程局有限公司、中交路橋北方工程有限公司和山東電力工程咨詢?cè)旱?6家施工單位在砂石料采購(gòu)、設(shè)備租賃等業(yè)務(wù)中，使用虛開、冒名或偽造的發(fā)票1297張入賬，金額合計(jì)3.24億元。如2021年3月至2021年7月，中鐵十七局、十八局和十九局等3家施工單位對(duì)采購(gòu)招標(biāo)和發(fā)票審核工作不嚴(yán)，導(dǎo)致6名個(gè)體供應(yīng)商以偽造工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照等方式獲取砂石料供應(yīng)業(yè)務(wù)，又以偽造、代開發(fā)票386張入賬，金額合計(jì)2.16億元。

上述單位中，中鐵一局、三局、四局、十二局、二十四局和中交第四公路工程局有限公司、中交路橋北方工程有限公司7家單位在2021年審計(jì)時(shí)就發(fā)現(xiàn)類似問(wèn)題，去年又查出虛假發(fā)票365張，金額5312.95萬(wàn)元。

審計(jì)指出上述問(wèn)題后，京滬公司正在對(duì)上述虛假發(fā)票問(wèn)題進(jìn)行清查；各參建單位組織開展財(cái)務(wù)人員發(fā)票管理法規(guī)培訓(xùn)，增強(qiáng)嚴(yán)格貫徹執(zhí)行《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》的意識(shí)和能力。

（四）京滬公司對(duì)尚未實(shí)施的工程辦理工程款結(jié)算，涉及金額5608.07萬(wàn)元。其中：濟(jì)南黃河大橋堤壩加固主體工程至審計(jì)時(shí)尚未實(shí)施，京滬公司與中鐵一局及有關(guān)單位在2021年第四季度就按合同價(jià)款結(jié)算了全部工程款1230.66萬(wàn)元；上海封浜河河道改移工程2021年10月才開始施工，但京滬公司與中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司及相關(guān)單位在當(dāng)年第

一、二季度就按合同價(jià)結(jié)算了工程款4377.41萬(wàn)元。

審計(jì)指出上述問(wèn)題后，京滬公司督促相關(guān)施工單位已完成了部分工程施工，并完善了相關(guān)工程結(jié)算管理制度，以杜絕類似問(wèn)題再發(fā)生。

（五）京滬公司未按合同約定扣回物資供應(yīng)合同履約保證金5558.74萬(wàn)元。2021年12月至2021年6月，京滬公司組織簽訂的363份甲供物資采購(gòu)合同中，有13份存在乙方未按合同履約的現(xiàn)象。這些合同的平均履約率為22％，最低履約率僅0.8％，京滬公司未按合同約定扣收其中11家中標(biāo)商的履約保證金5558.74萬(wàn)元。

審計(jì)指出上述問(wèn)題后，鑒于相關(guān)單位的履約保函已經(jīng)失效或被京滬公司退回，上述資金已難以追回，京滬公司表示將進(jìn)一步加強(qiáng)合同管理，嚴(yán)肅合同的法律效力，杜絕類似問(wèn)題再發(fā)生。

（六）部分工程監(jiān)理不到位。其中。上海虹橋站的監(jiān)理單位上海天佑工程咨詢有限公司和上海建科建設(shè)監(jiān)理咨詢有限公司，有37名監(jiān)理人員職稱或執(zhí)業(yè)資格不符合投標(biāo)承諾要求；北京賽瑞斯國(guó)際工程咨詢有限公司在監(jiān)理天津西站站房工程項(xiàng)目時(shí)，承諾派出監(jiān)理人員中高級(jí)職稱、中級(jí)職稱、監(jiān)理師（工程師）分別占47.4％、52.6％、84.7％，實(shí)際僅占15％、25％、40％；濟(jì)南西站的監(jiān)理單位山東濟(jì)鐵工程建設(shè)監(jiān)理有限責(zé)任公司的9名監(jiān)理人員，同時(shí)在兩個(gè)標(biāo)段承擔(dān)監(jiān)理工作；土建2標(biāo)監(jiān)理單位華鐵工程咨詢有限責(zé)任公司對(duì)部分施工單位進(jìn)場(chǎng)設(shè)備未進(jìn)行檢驗(yàn)。

審計(jì)指出上述問(wèn)題后，相關(guān)監(jiān)理單位對(duì)不合格監(jiān)理人員進(jìn)行了調(diào)整和清退，對(duì)履職不到位監(jiān)理人員做出了處罰，并完善了相關(guān)制度，加強(qiáng)了對(duì)監(jiān)理人員的培訓(xùn)和現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。

（七）南京樞紐工程未按初步設(shè)計(jì)要求，將167萬(wàn)立方米棄土交給南京市統(tǒng)一處理，其中64萬(wàn)方被用于填放水塘和低洼地，19萬(wàn)方被填放于山間泥塘，其余被填放于山間洼地溝壑，影響了當(dāng)?shù)厮镰h(huán)境。此外，由于未按環(huán)境影響報(bào)告書批復(fù)要求及時(shí)完成穿越牛首祖堂風(fēng)景區(qū)的景觀設(shè)計(jì)，影響了韓府山隧道環(huán)保措施的實(shí)施。

審計(jì)指出上述問(wèn)題后，京滬公司表示將進(jìn)一步完善環(huán)保措施，制定具體實(shí)施辦法，嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)和環(huán)境影響評(píng)價(jià)要求。

上述尚在查處和整改中的事項(xiàng)，審計(jì)署將在下一階段跟蹤審計(jì)中予以關(guān)注，并適時(shí)公告其最終結(jié)果。

（二○一一年三月二十三日公告）

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，審計(jì)署于2021年5月至7月對(duì)京滬高速鐵路（以下簡(jiǎn)稱京滬高鐵）建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了階段性跟蹤審計(jì)?，F(xiàn)將跟蹤審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、基本情況

京滬高鐵是我國(guó)“四縱四橫”鐵路客運(yùn)專線南北向主骨架，途經(jīng)北京、天津、河北、山東、安徽、江蘇、上海4省3市，正線全長(zhǎng)1318公里，設(shè)計(jì)時(shí)速350公里，概算總投資2176.30億元，2021年4月正式開工。鐵道部所屬京滬高速鐵路股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱京滬公司）是項(xiàng)目建設(shè)單位，沿線各省市地方政府負(fù)責(zé)本省市境內(nèi)征地拆遷工作，征地拆遷費(fèi)用作價(jià)入股京滬公司。

截至2021年6月，全線累計(jì)提供永久用地63030畝，完成拆遷723.9萬(wàn)平方米，線下工程基本完工。累計(jì)完成投資1384億元，占計(jì)劃1633億元的85％，其中工程投資1050億元、征地拆遷投資334億元。

二、審計(jì)評(píng)價(jià)

2021年審計(jì)以來(lái)，鐵道部、京滬公司及各參建單位認(rèn)真落實(shí)國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志關(guān)于“京滬高鐵建設(shè)一定要做到優(yōu)質(zhì)、安全、高效、廉潔，成為自主創(chuàng)新、精心施工和嚴(yán)格管理的模范”的要求，高度重視抓好制度建設(shè)、資金籌措、工程質(zhì)量和科技創(chuàng)新等工作，階段性建設(shè)任務(wù)完成情況總體較好。

一是鐵道部、京滬公司及各參建單位積極整改審計(jì)查出的問(wèn)題。截至2021年10月底，2021年審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題已基本整改。通過(guò)邊審邊改，施工安全、質(zhì)量和投資控制均得到加強(qiáng)。

二是逐步健全管理制度，質(zhì)量安全管理較好。京滬高鐵參建各方建設(shè)管理制度總體執(zhí)行較好，特別是施工現(xiàn)場(chǎng)安全、質(zhì)量管理比較到位，施工安全和質(zhì)量總體可控。審計(jì)抽查了9275孔預(yù)制箱梁和67436塊預(yù)制軌道板的質(zhì)量檢驗(yàn)記錄，分別占全線預(yù)制箱梁和軌道板的33％和17％，未發(fā)現(xiàn)重大施工質(zhì)量問(wèn)題。

三是工程進(jìn)展較快，投資控制基本到位。通過(guò)優(yōu)化施工組織設(shè)計(jì)，京滬高鐵工程計(jì)劃工期由60個(gè)月調(diào)整為41個(gè)月。各地方政府積極籌措資金，組織征地拆遷工作并及時(shí)供地；各參建單位優(yōu)化資源配置，有效加快了工程進(jìn)度。京

滬公司對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用控制比較嚴(yán)格，截至審計(jì)時(shí)，工程投資控制在批復(fù)概算內(nèi)。

審計(jì)也發(fā)現(xiàn)，京滬高鐵建設(shè)中仍存在招投標(biāo)不合規(guī)、資金和財(cái)務(wù)管理不嚴(yán)格、執(zhí)行制度不到位等問(wèn)題，應(yīng)切實(shí)引起重視并及時(shí)研究解決。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題和整改情況

（一）南京大勝關(guān)長(zhǎng)江大橋工程土建及監(jiān)理1標(biāo)、京滬高鐵咨詢業(yè)務(wù)、南京南站應(yīng)急工程土建及監(jiān)理1標(biāo)的招標(biāo)時(shí)間分別為2021年7月、2021年12月、2021年12月，但中鐵大橋局、中鐵十三局、鐵科院（北京）工程咨詢有限公司等中標(biāo)單位在此前的2021年3月、2021年2月、2021年3月就已分別進(jìn)場(chǎng)開始工作，涉及合同金額44.46億元。

2021年6月，鐵道部工程設(shè)計(jì)鑒定中心發(fā)布準(zhǔn)入鐵路客站裝修裝飾和幕墻工程施工企業(yè)名錄后，京滬公司在曲阜東、常州北等站房工程招標(biāo)中與名錄內(nèi)中鐵建工集團(tuán)有限公司、中鐵建設(shè)集團(tuán)有限公司2家企業(yè)簽訂站房裝修裝飾工程合同6份，排斥了潛在投標(biāo)人，涉及金額4.9億元。

審計(jì)指出上述問(wèn)題后，京滬公司表示將進(jìn)一步完善相關(guān)管理制度，在今后的招投標(biāo)工作中嚴(yán)格做到依法合規(guī)；同時(shí)，鐵道部將進(jìn)一步開放鐵路建設(shè)市場(chǎng)，建立信用評(píng)價(jià)動(dòng)態(tài)管理制度，鼓勵(lì)更多企業(yè)參與鐵路建設(shè)。

（二）個(gè)別施工單位及個(gè)人轉(zhuǎn)移挪用公款和建設(shè)資金1.87億元及其他相關(guān)問(wèn)題，涉嫌違法違紀(jì)。

審計(jì)署依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，已將上述問(wèn)題移送紀(jì)檢監(jiān)察、司法機(jī)關(guān)，有關(guān)部門正在立案徹查。

京滬公司正在采取更加有效的措施，加強(qiáng)對(duì)建設(shè)資金的監(jiān)管。

（三）中鐵一局、三局、四局、八局、十一局、十二局、十三局、十七局、十八局、十九局、二十四局和北京建工集團(tuán)、中建股份有限公司、中交第四公路工程局有限公司、中交路橋北方工程有限公司和山東電力工程咨詢?cè)旱?6家施工單位在砂石料采購(gòu)、設(shè)備租賃等業(yè)務(wù)中，使用虛開、冒名或偽造的發(fā)票1297張入賬，金額合計(jì)3.24億元。如2021年3月至2021年7月，中鐵十七局、十八局和十九局等3家施工單位對(duì)采購(gòu)招標(biāo)和發(fā)票審核工作不嚴(yán)，導(dǎo)致6名個(gè)體供應(yīng)商以偽造工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照等方式獲取砂石料供應(yīng)業(yè)務(wù)，又以偽造、代開發(fā)票386張入賬，金額合計(jì)2.16億元。

上述單位中，中鐵一局、三局、四局、十二局、二十四局和中交第四公路工程局有限公司、中交路橋北方工程有限公司7家單位在2021年審計(jì)時(shí)就發(fā)現(xiàn)類似問(wèn)題，去年又查出虛假發(fā)票365張，金額5312.95萬(wàn)元。

審計(jì)指出上述問(wèn)題后，京滬公司正在對(duì)上述虛假發(fā)票問(wèn)題進(jìn)行清查；各參建單位組織開展財(cái)務(wù)人員發(fā)票管理法規(guī)培

訓(xùn)，增強(qiáng)嚴(yán)格貫徹執(zhí)行《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》的意識(shí)和能力。

（四）京滬公司對(duì)尚未實(shí)施的工程辦理工程款結(jié)算，涉及金額5608.07萬(wàn)元。其中：濟(jì)南黃河大橋堤壩加固主體工程至審計(jì)時(shí)尚未實(shí)施，京滬公司與中鐵一局及有關(guān)單位在2021年第四季度就按合同價(jià)款結(jié)算了全部工程款1230.66萬(wàn)元；上海封浜河河道改移工程2021年10月才開始施工，但京滬公司與中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司及相關(guān)單位在當(dāng)年第

一、二季度就按合同價(jià)結(jié)算了工程款4377.41萬(wàn)元。

審計(jì)指出上述問(wèn)題后，京滬公司督促相關(guān)施工單位已完成了部分工程施工，并完善了相關(guān)工程結(jié)算管理制度，以杜絕類似問(wèn)題再發(fā)生。

（五）京滬公司未按合同約定扣回物資供應(yīng)合同履約保證金5558.74萬(wàn)元。2021年12月至2021年6月，京滬公司組織簽訂的363份甲供物資采購(gòu)合同中，有13份存在乙方未按合同履約的現(xiàn)象。這些合同的平均履約率為22％，最低履約率僅0.8％，京滬公司未按合同約定扣收其中11家中標(biāo)商的履約保證金5558.74萬(wàn)元。

審計(jì)指出上述問(wèn)題后，鑒于相關(guān)單位的履約保函已經(jīng)失效或被京滬公司退回，上述資金已難以追回，京滬公司表示將進(jìn)一步加強(qiáng)合同管理，嚴(yán)肅合同的法律效力，杜絕類似問(wèn)題再發(fā)生。

（六）部分工程監(jiān)理不到位。其中。上海虹橋站的監(jiān)理單位上海天佑工程咨詢有限公司和上海建科建設(shè)監(jiān)理咨詢有限公司，有37名監(jiān)理人員職稱或執(zhí)業(yè)資格不符合投標(biāo)承諾要求；北京賽瑞斯國(guó)際工程咨詢有限公司在監(jiān)理天津西站站房工程項(xiàng)目時(shí)，承諾派出監(jiān)理人員中高級(jí)職稱、中級(jí)職稱、監(jiān)理師（工程師）分別占47.4％、52.6％、84.7％，實(shí)際僅占15％、25％、40％；濟(jì)南西站的監(jiān)理單位山東濟(jì)鐵工程建設(shè)監(jiān)理有限責(zé)任公司的9名監(jiān)理人員，同時(shí)在兩個(gè)標(biāo)段承擔(dān)監(jiān)理工作；土建2標(biāo)監(jiān)理單位華鐵工程咨詢有限責(zé)任公司對(duì)部分施工單位進(jìn)場(chǎng)設(shè)備未進(jìn)行檢驗(yàn)。

審計(jì)指出上述問(wèn)題后，相關(guān)監(jiān)理單位對(duì)不合格監(jiān)理人員進(jìn)行了調(diào)整和清退，對(duì)履職不到位監(jiān)理人員做出了處罰，并完善了相關(guān)制度，加強(qiáng)了對(duì)監(jiān)理人員的培訓(xùn)和現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。

（七）南京樞紐工程未按初步設(shè)計(jì)要求，將167萬(wàn)立方米棄土交給南京市統(tǒng)一處理，其中64萬(wàn)方被用于填放水塘和低洼地，19萬(wàn)方被填放于山間泥塘，其余被填放于山間洼地溝壑，影響了當(dāng)?shù)厮镰h(huán)境。此外，由于未按環(huán)境影響報(bào)告書批復(fù)要求及時(shí)完成穿越牛首祖堂風(fēng)景區(qū)的景觀設(shè)計(jì)，影響了韓府山隧道環(huán)保措施的實(shí)施。

審計(jì)指出上述問(wèn)題后，京滬公司表示將進(jìn)一步完善環(huán)保措施，制定具體實(shí)施辦法，嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)和環(huán)境影響評(píng)價(jià)要求。

上述尚在查處和整改中的事項(xiàng)，審計(jì)署將在下一階段跟蹤審計(jì)中予以關(guān)注，并適時(shí)公告其最終結(jié)果。

第五篇：京滬高速鐵路工程科技創(chuàng)新管理辦法11.京滬高速鐵路工程科技創(chuàng)新管理辦法

（2021年2月28日印發(fā)）

第一章總則

第一條.為規(guī)范京滬高速鐵路建設(shè)工程科技創(chuàng)新項(xiàng)目管理工作，根據(jù)鐵道部《科技研究開發(fā)計(jì)劃管理辦法》，結(jié)合京滬高速鐵路工程建設(shè)特點(diǎn)，制定本辦法。

第二條.總指成立科技創(chuàng)新管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)全線建設(shè)過(guò)程中試驗(yàn)研究和技術(shù)創(chuàng)新工作。委員會(huì)主任由京滬高速鐵路股份有限公司董事長(zhǎng)擔(dān)任，副主任由總指常務(wù)副指揮長(zhǎng)和總工程師擔(dān)任。日常工作由科研管理辦公室（下稱科管辦）負(fù)責(zé)。

第三條.科管辦作為科技創(chuàng)新歸口管理單位，負(fù)責(zé)科研項(xiàng)目計(jì)劃的編制、課題招標(biāo)、合同簽訂和管理及科技成果鑒定等工作；負(fù)責(zé)全線科研試驗(yàn)工作的過(guò)程管理，及時(shí)總結(jié)試驗(yàn)研究成果，指導(dǎo)工程建設(shè)。鼓勵(lì)各參建單位積極開展科技創(chuàng)新。主任由技術(shù)質(zhì)量部副主任兼任。

第四條.本辦法適用于由總指承擔(dān)或組織實(shí)施的有關(guān)京滬高速鐵路建設(shè)科技創(chuàng)新項(xiàng)目的管理工作。

第二章課題立項(xiàng)

第五條.課題立項(xiàng)程序和方法：

（一）每年年初，總指提出當(dāng)年重點(diǎn)研究課題，上報(bào)部科技司。經(jīng)部科技司核準(zhǔn)并納入當(dāng)年度科技研究開發(fā)計(jì)劃的課題，按照部科技項(xiàng)目管理。

（二）京滬高速鐵路急需立項(xiàng)研究、且未納入部當(dāng)年科研開發(fā)計(jì)劃的科研與試驗(yàn)項(xiàng)目，經(jīng)總指科技創(chuàng)新管理委員會(huì)審核同意后，納入當(dāng)年總指科研計(jì)劃。總指負(fù)責(zé)課題立項(xiàng)、督促檢查和審查驗(yàn)收，將有關(guān)情況報(bào)部鑒定中心和科技司核備。

（三）對(duì)符合招標(biāo)條件的課題，總指按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)。

（四）科研計(jì)劃課題實(shí)行合同管理。納入總指當(dāng)年部科技開發(fā)計(jì)劃的課題，按照部有關(guān)規(guī)定簽署課題合同。經(jīng)總指審核設(shè)立的課題，與科研單位簽訂課題合同，委托開展科研工作，按上述

（二）款辦理。

（五）兩個(gè)以上單位聯(lián)合承擔(dān)課題時(shí)，由第一承擔(dān)單位與總指簽訂合同，并對(duì)合同的履行承擔(dān)責(zé)任。第一承擔(dān)單位應(yīng)按分工與其他承擔(dān)單位簽訂分項(xiàng)合同或協(xié)議，并報(bào)總指核備。

（六）參加京滬高速鐵路建設(shè)的設(shè)計(jì)、施工等單位自籌資金設(shè)立的京滬高速鐵路專項(xiàng)研究課題，應(yīng)報(bào)總指核備，其科研過(guò)程由立項(xiàng)單位全面負(fù)責(zé)開展。

第六條.課題承擔(dān)單位必須具備必要的課題研究條件，有健全的科研管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、資產(chǎn)管理制度和會(huì)計(jì)核算制度以及相關(guān)的獨(dú)立管理機(jī)構(gòu)。

第七條.課題承擔(dān)單位必須在課題合同中明確指定所承擔(dān)課題的課題負(fù)責(zé)人，成立課題組，其人數(shù)及主要成員應(yīng)滿足課題研究開發(fā)工作的需要，并報(bào)總指確認(rèn)。

第三章課題實(shí)施

2第八條.課題承擔(dān)單位應(yīng)按合同的規(guī)定，認(rèn)真組織研究開發(fā)工作，并在每年1月底以前，向部科技司和總指同時(shí)報(bào)送課題年度執(zhí)行情況表，對(duì)上年課題的執(zhí)行情況、經(jīng)費(fèi)使用情況、存在的問(wèn)題及相應(yīng)措施進(jìn)行說(shuō)明。對(duì)未按規(guī)定時(shí)間報(bào)送課題執(zhí)行情況表的，總指可暫緩或停止撥款。