2.財(cái)務(wù)工作保密制度

財(cái)務(wù)工作保密制度

財(cái)務(wù)工作保密制度總則為加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范會(huì)計(jì)工作秩序，落實(shí)《企業(yè)內(nèi)部控制制度》，防止財(cái)務(wù)泄密事件發(fā)生，特制定本制度。財(cái)務(wù)信息是和單位權(quán)益緊密相關(guān)的，是在一定時(shí)間內(nèi)只限一定范圍內(nèi)的人員知悉的事項(xiàng)，所有財(cái)務(wù)人員和財(cái)務(wù)信息使用者都有保守單位財(cái)務(wù)信息秘密的責(zé)任。制訂本規(guī)定的目的是建立起財(cái)務(wù)信息的安全防范體系，使財(cái)務(wù)信息的安全得到有效的保障，減少和逐步消除人為泄密事件的發(fā)生。公司財(cái)務(wù)機(jī)密的范圍：公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況和現(xiàn)金流量情況；會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)安排、經(jīng)營意向、決策資料、財(cái)務(wù)會(huì)議記錄、公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度、銷售傭金制度、員工工資福利及其獎(jiǎng)金情況、證件、印章、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)、會(huì)計(jì)資料及會(huì)計(jì)載體（包括計(jì)算機(jī)、電算化程序、稅控裝置及程序、備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動(dòng)硬盤等）、財(cái)務(wù)設(shè)備等財(cái)務(wù)核算數(shù)據(jù)和管理資源；公司銷售信息?？蛻糍Y料情況、合作伙伴情況，以及公司將要發(fā)展方向的方針、策略，價(jià)格、扣讓、獎(jiǎng)勵(lì)及傭金政策等信息；材料設(shè)備采購信息。包括采購方式、采購價(jià)格、供應(yīng)商信息、采購渠道、采購合同等信息；在職責(zé)范圍內(nèi)按程序進(jìn)行使用和登記。對(duì)于特殊事項(xiàng)，必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后方可使用，并進(jìn)行相應(yīng)登記。對(duì)于財(cái)務(wù)專用軟件，由財(cái)務(wù)主管指定系統(tǒng)管理員來設(shè)置使用密碼和制授權(quán)普通操作人員的工作權(quán)限。系統(tǒng)管理員和操作人員的口令要嚴(yán)格保密。系統(tǒng)管理員定期對(duì)已完成的工作進(jìn)行備份，對(duì)計(jì)算機(jī)的安全與操作承擔(dān)責(zé)任。對(duì)于財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜、文件保密柜等財(cái)務(wù)專用設(shè)備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)封存保管，主管領(lǐng)導(dǎo)只有在非常特殊的情況下，并至少要會(huì)同兩位領(lǐng)導(dǎo)或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險(xiǎn)柜或保密柜。罰則凡違反下述規(guī)定者，給予警告，并處100元－500元的罰款。因操作失誤，尚未造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的；因無主觀故意泄露公司有關(guān)信息，尚未造成公司內(nèi)部混亂、引起嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的；已泄露公司秘密但采取補(bǔ)救措施的；凡違反下述規(guī)定者，視其下列情況之情節(jié)輕重，予以辭退并酌情賠償經(jīng)濟(jì)損失或追究法律責(zé)任。故意或過失泄露公司財(cái)務(wù)秘密，造成嚴(yán)重后果或重大經(jīng)濟(jì)損失的；違反本保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、對(duì)外轉(zhuǎn)讓、出售或違規(guī)提供公司秘密的；利用職權(quán)強(qiáng)制他人違反財(cái)務(wù)信息保密規(guī)定的。附則本規(guī)定關(guān)于財(cái)務(wù)信息保密責(zé)任期限為永久。本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部，如有未盡事項(xiàng)須經(jīng)董事會(huì)與主管領(lǐng)導(dǎo)同意后