無追保理業(yè)務(wù)流程介紹

無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)流程介紹公司業(yè)務(wù)部DFI項(xiàng)目組2009年6月第一頁，共五十九頁。目錄無追索權(quán)保理簡(jiǎn)介無追索權(quán)保理流程介紹涉及CLPM操作應(yīng)收賬款受讓預(yù)付款支用應(yīng)收賬款回收系統(tǒng)操作要點(diǎn)第二頁，共五十九頁。什么是無追索權(quán)保理中國建設(shè)銀行受讓應(yīng)收賬款，如果因買方信用風(fēng)險(xiǎn)不能足額支付到期應(yīng)收賬款，由中國建設(shè)銀行在其為買方核定的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度內(nèi)，承擔(dān)全額付款責(zé)任的保理業(yè)務(wù)。服務(wù)功能——提供應(yīng)收賬款管理融資功能——保理預(yù)付款擔(dān)保功能——提供信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保第三頁，共五十九頁。業(yè)務(wù)分類按銀行提供的服務(wù)內(nèi)容分：到期保理、封閉保理、全保理按信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)是由賣方保理經(jīng)辦行單獨(dú)提供還是由買方保理經(jīng)辦行提供單保理-信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)是由賣方保理經(jīng)辦行單獨(dú)提供雙保理-信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)是由買方保理經(jīng)辦行提供第四頁，共五十九頁。單保理：賣方經(jīng)辦行——保理預(yù)付款、應(yīng)收賬款管理、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保行內(nèi)雙保理：賣方經(jīng)辦行——保理預(yù)付款、應(yīng)收賬款管理買方經(jīng)辦行——信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保業(yè)務(wù)分類第五頁，共五十九頁。賣方買方雙方簽訂商務(wù)合同/賣方發(fā)貨轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán)審核文件并發(fā)放預(yù)付款扣利息本金并撥付余款擔(dān)保付款到期足額支付貨款到期未足額付款建行無追索權(quán)單保理業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介第六頁，共五十九頁。賣方買方買方經(jīng)辦行雙方簽訂商務(wù)合同/賣方發(fā)貨賣方經(jīng)辦行轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán)審核文件并發(fā)放預(yù)付款扣利息本金并撥付余款到期足額支付貨款到期未足額付款擔(dān)保付款買方付款無追索權(quán)行內(nèi)雙保理業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介第七頁，共五十九頁。業(yè)務(wù)分類按應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓是否預(yù)先通知買方，可分為：公開保理/隱蔽保理按支付保理預(yù)付款時(shí)銀行是否先計(jì)收利息，可分為：應(yīng)收賬款預(yù)付（后收息）/應(yīng)收賬款貼現(xiàn)（先收息）按應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓方式，可分為：全部轉(zhuǎn)讓/部分轉(zhuǎn)讓第八頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理相關(guān)要素（一）額度占用方式：占用買方一般授信額度（二）預(yù)付款支用比例保理預(yù)付款比例最高可達(dá)100%第九頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理相關(guān)要素（三）客戶評(píng)級(jí)要求(原小企業(yè)評(píng)級(jí)辦法)買方賣方AAAAAAAA√√AA/aaa√√A/aa√×第十頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)相關(guān)要素（三）客戶評(píng)級(jí)要求——新舊客戶信用等級(jí)對(duì)應(yīng)表新小企業(yè)評(píng)級(jí)原A系列評(píng)級(jí)原小a系列評(píng)級(jí)小企業(yè)大中型企業(yè)小型企業(yè)aaaAAaaaaa+aaaa-a+Aaaaa-BBBabBBbBb級(jí)以下cCCCDCCCD第十一頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理相關(guān)要素（四）期限從賬款轉(zhuǎn)讓日至合同項(xiàng)下的付款到期日不少于15日且不超過6個(gè)月（含），賣方信用等級(jí)為AA級(jí)（含）以上、或買方信用等級(jí)為AAA級(jí)的原則上不超過1年（含）（五）買、賣雙方客戶具有一年以上的商務(wù)合作且無拖欠貨款記錄（六）買、賣雙方客戶不互為總分公司或母子公司、或同為控股公司的成員、或?yàn)橥豢偣鞠聦俚姆种C(jī)構(gòu)（買賣方任一方達(dá)AAA可適當(dāng)放寬）第十二頁，共五十九頁。業(yè)務(wù)申請(qǐng)/合同申請(qǐng)無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)操作介紹客戶評(píng)級(jí)擔(dān)保付款CLPM系統(tǒng)CCBFS系統(tǒng)自動(dòng)聯(lián)動(dòng)CLPM系統(tǒng)及CCBS系統(tǒng)買方客戶授信-額度申報(bào)共用額度設(shè)置基礎(chǔ)資料維護(hù)(客戶信息/內(nèi)部賬號(hào))客戶評(píng)級(jí)應(yīng)收賬款受讓及發(fā)放預(yù)付款基礎(chǔ)資料維護(hù)賣方買方付款第十三頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理操作介紹——CLPM操作共用額度首先由買方行客戶經(jīng)理進(jìn)行共用額度維護(hù)，旨在建立與不同賣方之間的關(guān)聯(lián)信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度。業(yè)務(wù)申請(qǐng)合同申請(qǐng)合同發(fā)至保理系統(tǒng)CLPM中生成的合同為總額度合同第十四頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理操作介紹——CLPM操作共用額度設(shè)置：前提：賣方經(jīng)辦行向買方經(jīng)辦行申請(qǐng)買方“信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度”并經(jīng)買方經(jīng)辦行同意客戶管理-對(duì)公客戶管理-維護(hù)選中“買方”進(jìn)行[修改]共用額度維護(hù)（對(duì)“特定賣方”維護(hù)一個(gè)關(guān)聯(lián)擔(dān)保額度）授信品種：無追索權(quán)國內(nèi)保理共用額度金額、起始日、到期日單證處理:賣方經(jīng)辦行向買方經(jīng)辦行申請(qǐng)共用額度時(shí)需向買方經(jīng)辦行提交《信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度申請(qǐng)書》買方經(jīng)辦行同意后向賣方經(jīng)辦行發(fā)送《信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度通知書》第十五頁，共五十九頁。第十六頁，共五十九頁。第十七頁，共五十九頁。第十八頁，共五十九頁。第十九頁，共五十九頁。第二十頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理操作介紹——CLPM操作業(yè)務(wù)申請(qǐng)：業(yè)務(wù)性質(zhì)選擇“一般業(yè)務(wù)”授信品種選擇“國內(nèi)貿(mào)易融資額度”－“國內(nèi)保理額度”－“無追索權(quán)國內(nèi)保理”第二十一頁，共五十九頁。第二十二頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理操作介紹——CLPM操作業(yè)務(wù)申請(qǐng)：基本信息中：擔(dān)保方式選擇“擔(dān)保-保證-其他擔(dān)?！焙贤骷?xì)中：金額、期限、幣種、折算系數(shù)注意：“正常利率”與“費(fèi)率”項(xiàng)不需輸入第二十三頁，共五十九頁。第二十四頁，共五十九頁。第二十五頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理操作介紹——CLPM操作合同申請(qǐng)，注意不需進(jìn)行債項(xiàng)支用債項(xiàng)支用在CCBFS中完成合同生效后發(fā)送[數(shù)據(jù)維護(hù)]—[保理預(yù)付款合同實(shí)時(shí)交易]無追索權(quán)保理合同發(fā)送前提：需在CCBFS中維護(hù)[賣方客戶]信息、[買方客戶]信息、第二十六頁，共五十九頁。第二十七頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理操作介紹——CLPM操作合同金額占用查詢保理合同金額查詢：[臺(tái)帳管理]—[信貸賬戶臺(tái)帳]保理預(yù)付款額度核對(duì)：CLPM保理合同預(yù)付款金額=CCBFS[客戶額度]中賣方客戶的“保理預(yù)付款最高額度”的“額度上限”CLPM保理合同預(yù)付款余額=CCBFS[客戶額度]中賣方客戶的“保理預(yù)付款最高額度”的“額度已使用額”第二十八頁，共五十九頁。信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度核對(duì)：CLPM中買方共用額度金額=CCBFS[合同信息]中買賣方關(guān)聯(lián)“信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度金額”CLPM中買方共用額度余額=CCBFS[合同信息]中買賣方關(guān)聯(lián)“信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度金額”的“額度已使用額”無追索權(quán)保理操作介紹——CLPM操作第二十九頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理操作介紹——受讓前提業(yè)務(wù)操作簽訂《無追索權(quán)國內(nèi)保理合同》及《應(yīng)收帳款質(zhì)押及轉(zhuǎn)讓登記協(xié)議》CLPM系統(tǒng)已設(shè)置共用額度單保理：賣方經(jīng)辦行設(shè)置雙保理：買方經(jīng)辦行設(shè)置發(fā)送合同信息到保理系統(tǒng)第三十頁，共五十九頁。業(yè)務(wù)操作（續(xù)）發(fā)送買方通知全部轉(zhuǎn)讓:《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書（全部）》交賣方簽字蓋章部分轉(zhuǎn)讓:該環(huán)節(jié)無需買方通知無追索權(quán)保理操作介紹——受讓前提第三十一頁，共五十九頁。保理類型業(yè)務(wù)操作送達(dá)方式公開保理買方確認(rèn)《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書（全部）》（1）獲取買方簽字蓋章的通知書回執(zhí)；（2）寄送通知書時(shí)辦理公證；（3）符合行業(yè)慣例并能保證通知的法律效力的其他方式。隱蔽保理《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書（全部）》備用，買方確認(rèn)《賬號(hào)變更通知書》（1）經(jīng)辦行客戶經(jīng)理與賣方一起實(shí)地送達(dá)；（2）獲取買方簽字蓋章書面確認(rèn)；（3）提交買方信息系統(tǒng)中回款賬號(hào)查詢打印結(jié)果；無追索權(quán)保理操作介紹——受讓前提第三十二頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理操作介紹——受讓前提業(yè)務(wù)操作（續(xù)）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記人民銀行應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)中查詢，打印《查詢證明》進(jìn)行轉(zhuǎn)讓登記并打印《登記證明》登記有效期限選擇5年《應(yīng)收賬款質(zhì)押轉(zhuǎn)讓登記協(xié)議》上傳系統(tǒng)操作業(yè)務(wù)資料管理-客戶信息、額度、賬號(hào)、利率、保理合同、商務(wù)合同系統(tǒng)資料管理-內(nèi)部帳號(hào)第三十三頁，共五十九頁。發(fā)票錄入應(yīng)收賬款受讓預(yù)付款支用買方付款間接還款賣方回購賣方提前還款爭(zhēng)議（設(shè)定/解除）D1D2擔(dān)保付款D3買方付款非應(yīng)計(jì)墊款核銷買方付款賣方回購=無追索權(quán)單保理業(yè)務(wù)操作流程發(fā)票到期日=發(fā)票日/提單日＋約定付款期限(天)D1擔(dān)保付款日＝發(fā)票到期日＋擔(dān)保付款期限(天)D3D2預(yù)付款到期日＝發(fā)票到期日業(yè)務(wù)完結(jié)D1D1第三十四頁，共五十九頁。發(fā)票錄入應(yīng)收賬款受讓預(yù)付款支用買方付款間接還款賣方回購賣方提前還款爭(zhēng)議（設(shè)定/解除）D1D2擔(dān)保付款D3買方付款非應(yīng)計(jì)墊款核銷買方付款賣方回購=賣方經(jīng)辦行買方經(jīng)辦行無追索權(quán)行內(nèi)雙保理業(yè)務(wù)操作流程發(fā)票到期日=發(fā)票日/提單日＋約定付款期限(天)D1D3擔(dān)保付款日＝發(fā)票到期日＋擔(dān)保付款期限(天)預(yù)付款到期日＝發(fā)票到期日D2業(yè)務(wù)完結(jié)D1D1第三十五頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理操作介紹——應(yīng)收賬款受讓業(yè)務(wù)操作受理客戶提交《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書及清單》及相關(guān)單據(jù)資料審查客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)材料的真實(shí)性和完整性審查保理操作崗負(fù)責(zé)材料的合規(guī)性審查《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓確認(rèn)書》及清單的內(nèi)容申請(qǐng)人提交的應(yīng)收賬款證明材料應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓補(bǔ)充登記第三十六頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理操作介紹——應(yīng)收賬款受讓系統(tǒng)操作保理操作崗“發(fā)票錄入”或“批量導(dǎo)入”

“受讓”操作復(fù)核崗復(fù)核放行主管崗審核放行注意點(diǎn)：操作崗提交時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)校驗(yàn)所需內(nèi)部賬戶主管崗放行后聯(lián)動(dòng)扣費(fèi)第三十七頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理操作介紹——應(yīng)收賬款受讓單證處理保理操作崗打印《保理業(yè)務(wù)收費(fèi)表》、《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書》、《應(yīng)收賬款受讓通知書及應(yīng)收賬款受讓清單》，交由經(jīng)辦行加蓋附件章后，送達(dá)賣方經(jīng)辦行客戶經(jīng)理通知會(huì)計(jì)部門交易當(dāng)日或次日工前，通過CCBS的“電子轉(zhuǎn)帳憑證打印”操作打印會(huì)計(jì)憑證，送達(dá)賣方客戶公開保理——《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書》經(jīng)買方確認(rèn)后我行歸檔隱蔽保理部分轉(zhuǎn)讓——保理操作崗打印《賬號(hào)更改通知書》，由賣方簽字蓋章后以我行認(rèn)可的方式送達(dá)買方客戶；《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書》由客戶簽字蓋章后歸檔第三十八頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理操作介紹——預(yù)付款支用注意點(diǎn)：部分轉(zhuǎn)讓方式下，必須遵循先受讓應(yīng)收賬款、再向買方發(fā)送轉(zhuǎn)讓通知，最后支用保理預(yù)付款的順序業(yè)務(wù)操作受理客戶提交《保理預(yù)付款支用單》資料審查客戶經(jīng)理初審信貸政策及提款條件、可用額度、核對(duì)印鑒保理操作崗復(fù)審申請(qǐng)人在我行是否存在應(yīng)收未收利息、已到期應(yīng)收賬款等不允許繼續(xù)支用保理預(yù)付款的情況第三十九頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理操作介紹——預(yù)付款支用系統(tǒng)操作保理操作崗在系統(tǒng)中執(zhí)行“預(yù)付款支用”操作預(yù)付款金額錄入正確；執(zhí)行利率與合同約定一致；客戶結(jié)算賬號(hào)與《保理預(yù)付款支用單》上填寫的一致。復(fù)核崗復(fù)核放行主管崗審核放行第四十頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理操作介紹——預(yù)付款支用單證處理保理操作崗在系統(tǒng)中打印《保理預(yù)付款回單》，加蓋附件章交賣方客戶經(jīng)辦行客戶經(jīng)理通知會(huì)計(jì)部門交易當(dāng)日或次日工前，通過CCBS的“電子轉(zhuǎn)帳憑證打印”操作打印會(huì)計(jì)憑證第四十一頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理操作介紹——應(yīng)收賬款回收應(yīng)收賬款回收買方付款買方間接付款賣方回購預(yù)付款償付賣方還款主動(dòng)收款擔(dān)保付款

第四十二頁，共五十九頁。無追索權(quán)保理操作介紹——擔(dān)保付款系統(tǒng)操作:

擔(dān)保付款 單保理：在賣方經(jīng)辦行中操作“國內(nèi)保理交易-應(yīng)收賬款回收-擔(dān)保付款”雙保理：在由買方經(jīng)辦行操作“行內(nèi)雙保理-擔(dān)保付款”后再由賣方經(jīng)辦行操作擔(dān)保付款復(fù)核崗復(fù)核放行主管崗審核放行

第四十三頁，共五十九頁。第四十四頁，共五十九頁。第四十五頁，共五十九頁。業(yè)務(wù)操作及單證處理賣方經(jīng)辦行向賣方收回全套債權(quán)單據(jù)文件原件*賣方經(jīng)辦行打印《應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓通知書》一式兩份連同全套債權(quán)單據(jù)發(fā)送買方經(jīng)辦行*買方經(jīng)辦行將《應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓通知書》送達(dá)買方，進(jìn)行轉(zhuǎn)讓通知。*買方經(jīng)辦行客戶經(jīng)理填寫《擔(dān)保付款通知書》經(jīng)二級(jí)分行主管行長或有權(quán)簽字人簽字同意后交保理操作崗操作擔(dān)保付款。無追索權(quán)保理操作介紹——擔(dān)保付款第四十六頁，共五十九頁。業(yè)務(wù)操作及單證處理（續(xù)）*買方經(jīng)辦行操作崗必須通知會(huì)計(jì)人員于當(dāng)日進(jìn)行線下匯劃跨行賬務(wù)。賣方經(jīng)辦行（單保理：客戶經(jīng)理填寫《擔(dān)保付款通知書》經(jīng)二級(jí)分行主管行長或有權(quán)簽字人簽字同意后交保理操作崗）進(jìn)行擔(dān)保付款操作，歸還預(yù)付款本息，沖銷債權(quán)。打印《擔(dān)保付款后回單》加蓋附件交賣方賣方經(jīng)辦行進(jìn)通知會(huì)計(jì)部門交易當(dāng)日或次日工前，通過CCBS的“電子轉(zhuǎn)帳憑證打印”操作打印會(huì)計(jì)憑證。注：無追單業(yè)務(wù)操作執(zhí)行步驟為不帶*的無追索權(quán)保理操作介紹——擔(dān)保付款第四十七頁，共五十九頁。第四十八頁，共五十九頁。第四十九頁，共五十九頁?？蛻纛~度無追預(yù)付款最高額度-由CLPM系統(tǒng)導(dǎo)入，CCBFS系統(tǒng)中不需維護(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)?？傤~度-帶到關(guān)聯(lián)合同中信用銷售總額度-手工維護(hù)無追索權(quán)保理系統(tǒng)操作要點(diǎn)——客戶額度第五十頁，共五十九頁。第五十一頁，共五十九頁。合同信息保理合同下可有多個(gè)關(guān)聯(lián)一個(gè)賣方對(duì)應(yīng)一個(gè)保理品種的保理合同，關(guān)聯(lián)同一個(gè)賣方對(duì)應(yīng)不同買方的不同業(yè)務(wù)類別。無追索權(quán)保理系統(tǒng)操作要點(diǎn)——合同信息第五十二頁，共五十九頁。第五十三頁，共五十九頁。關(guān)聯(lián)預(yù)付款額度——金額與保理合同幣種金額一致，即發(fā)放預(yù)付款的最高上限關(guān)聯(lián)信用銷售額度