《個(gè)人投資理財(cái)》

個(gè)人投資理財(cái)整理ppt個(gè)人投資理財(cái)?shù)谝徽聜€(gè)人理財(cái)概述第二章個(gè)人理財(cái)?shù)囊话慵记傻谌卢F(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)分析

第四章儲(chǔ)蓄策劃

整理ppt第一章個(gè)人理財(cái)概述第一節(jié)個(gè)人理財(cái)概念

第二節(jié)個(gè)人投資理財(cái)?shù)暮诵膬?nèi)容

第三節(jié)個(gè)人投資理財(cái)?shù)囊话阒R(shí)

整理ppt第一節(jié)個(gè)人理財(cái)概念一、個(gè)人理財(cái)?shù)暮x。

1、什么是個(gè)人理財(cái)？個(gè)人理財(cái)（又稱(chēng)理財(cái)規(guī)劃、理財(cái)策劃、個(gè)人理財(cái)規(guī)劃）是指專(zhuān)業(yè)理財(cái)人員根據(jù)個(gè)人所確定的階段性的生活與投資目標(biāo)，按照個(gè)人的生活、財(cái)務(wù)狀況，圍繞個(gè)人的收入和消費(fèi)水平、預(yù)期目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力、心理偏好等情況，形成一套以個(gè)人資產(chǎn)效益最大化為原則的、人生不同階段的個(gè)人財(cái)務(wù)安排，并在財(cái)務(wù)安排過(guò)程中提供有針對(duì)性的、綜合化的、差異性的理財(cái)產(chǎn)品和理財(cái)服務(wù)。

整理ppt第一節(jié)個(gè)人理財(cái)概念一、個(gè)人理財(cái)?shù)暮x。

2、個(gè)人理財(cái)?shù)奶攸c(diǎn)：⑴、目標(biāo)性：同一個(gè)人在不同階段的理財(cái)目標(biāo)都是不同的，但無(wú)論哪一個(gè)人的哪一個(gè)階段的理財(cái)都有非常鮮明的目標(biāo)。⑵、差異性：不同的人因生活閱歷和家庭背景的不同，其理財(cái)目標(biāo)和理財(cái)計(jì)劃都會(huì)不同。⑶、靈活性：個(gè)人理財(cái)計(jì)劃會(huì)因時(shí)間和地點(diǎn)的變化而變化。⑷、嚴(yán)肅性：個(gè)人理財(cái)計(jì)劃的制定和執(zhí)行都必須嚴(yán)肅認(rèn)真。⑸、實(shí)踐性：任何一個(gè)個(gè)人理財(cái)計(jì)劃都必須付諸實(shí)踐。⑹、綜合性：個(gè)人理財(cái)計(jì)劃的制定和執(zhí)行，都涉及到諸多的學(xué)科知識(shí)。二、個(gè)人理財(cái)?shù)闹匾浴?、可以有計(jì)劃的安排自己的資產(chǎn)，清償債務(wù)。2、可以合理分配自己的資產(chǎn)，進(jìn)行有選擇的科學(xué)的投資。3、可以避免亂花錢(qián)、亂投資。整理ppt

第二節(jié)個(gè)人投資理財(cái)?shù)暮诵膬?nèi)容

一、核心內(nèi)容：

1、現(xiàn)金流量管理。⑴、了解自己的資產(chǎn)分布狀況，即流動(dòng)資產(chǎn)和長(zhǎng)期資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)；⑵、了解自己的現(xiàn)金收入預(yù)期和現(xiàn)金支出計(jì)劃；⑶、編制個(gè)人的或家庭的“現(xiàn)金流量表”、“現(xiàn)金收支預(yù)算表”

2、儲(chǔ)蓄策劃。⑴、必須保留有至少一個(gè)活期儲(chǔ)蓄賬戶(hù)；⑵、活期儲(chǔ)蓄賬戶(hù)內(nèi)的資金不可太多（因?yàn)檫@種資金的機(jī)會(huì)成本太高），也不可太少（以防止意外事件的發(fā)生）。3、證券投資策劃。⑴、了解各種類(lèi)型的證券投資工具；⑵、合理分配投資資金，科學(xué)選擇證券投資工具。

4、教育投資策劃。⑴、教育投資的類(lèi)型；⑵、根據(jù)個(gè)人的收入情況，確定教育投資的資金來(lái)源。整理ppt

第二節(jié)個(gè)人投資理財(cái)?shù)暮诵膬?nèi)容

一、核心內(nèi)容：

5、保險(xiǎn)投資策劃。⑴、了解保險(xiǎn)對(duì)個(gè)人理財(cái)?shù)囊饬x；⑵、了解保險(xiǎn)產(chǎn)品的種類(lèi)；⑶、正確選擇適合自己的保險(xiǎn)產(chǎn)品。

6、個(gè)人稅收策劃。⑴、稅收策劃的目的：減少稅負(fù)；⑵、在合法的前提下，減少稅負(fù)的方法：收入分解轉(zhuǎn)移、收入延期、投資于資本利得、資產(chǎn)銷(xiāo)售時(shí)機(jī)、杠桿投資、充分利用稅負(fù)抵減。

7、房產(chǎn)投資策劃。⑴、了解我國(guó)相關(guān)的房地產(chǎn)方面的法律法規(guī)；⑵、明確自己現(xiàn)有的和未來(lái)一段時(shí)間的貨幣支付能力。

8、退休策劃。⑴、未來(lái)生活中，通貨膨脹對(duì)生活質(zhì)量的影響；⑵、退休策劃對(duì)自己和子女未來(lái)生活的意義。

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第二節(jié)個(gè)人投資理財(cái)?shù)暮诵膬?nèi)容

二、個(gè)人投資理財(cái)?shù)奈鍌€(gè)步驟。

1、認(rèn)真清點(diǎn)自己的全部資產(chǎn)和負(fù)債；

2、根據(jù)自己的需求，設(shè)定具體理財(cái)目標(biāo)；

3、編制預(yù)算（即編制“現(xiàn)金收支預(yù)算表”）；

4、認(rèn)真執(zhí)行個(gè)人理財(cái)計(jì)劃；

5、仔細(xì)評(píng)估自己的“個(gè)人理財(cái)”成果整理ppt第三節(jié)個(gè)人投資理財(cái)?shù)囊话阒R(shí)

一、正確的理財(cái)觀念

1、理財(cái)不是有錢(qián)人的專(zhuān)利。富人常提投資方法和投資回報(bào)，而窮人也有自己的日常生活安排。

2、理財(cái)重在規(guī)劃。理財(cái)是一個(gè)人一輩子的事，應(yīng)作好規(guī)劃和安排。

3、理財(cái)是一個(gè)艱苦的長(zhǎng)期的過(guò)程,理財(cái)必須持之以恒。

4、個(gè)人或家庭理財(cái)，都必須注意投資的安全性。家庭是一個(gè)人避風(fēng)的港灣，這個(gè)港灣沒(méi)了錢(qián)財(cái)，就不能避風(fēng)了，因此，投資時(shí)“安全第一，盈利第二”。

5、投資前，必須建立“風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)”。一個(gè)人如果沒(méi)有“風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)”，一旦投資失敗，就難以承受打擊；另外，個(gè)人或家庭投資理財(cái)，應(yīng)抵制過(guò)高的投資回報(bào)率的誘惑，因?yàn)?，任何具有太高投資回報(bào)率的項(xiàng)目都是值得懷疑的。整理ppt第三節(jié)個(gè)人投資理財(cái)?shù)囊话阒R(shí)

一、正確的理財(cái)觀念

6、保證良好的資產(chǎn)流動(dòng)性。資產(chǎn)具有良好的流動(dòng)性，才會(huì)增值，也才方便變現(xiàn)。7、注重商業(yè)保險(xiǎn)的功效。別忘了，商業(yè)保險(xiǎn)能為自己的生活在遇到風(fēng)險(xiǎn)時(shí)提供一份保障。

8、節(jié)制消費(fèi)。在自己承受能力范圍內(nèi)消費(fèi)；若情況不允許，不可超前消費(fèi)。

9、要將生活保障與投資增值合理分開(kāi)。不要因?yàn)橥顿Y而降低生活質(zhì)量。10、要學(xué)習(xí)一般的理財(cái)知識(shí)。無(wú)論是自己親自理財(cái)，還是委托專(zhuān)門(mén)的理財(cái)機(jī)構(gòu)，你都必須學(xué)習(xí)和掌握一般的理財(cái)知識(shí)。11、確定合理的財(cái)務(wù)目標(biāo)。該目標(biāo)必須是可行的、是量化的。整理ppt第三節(jié)個(gè)人投資理財(cái)?shù)囊话阒R(shí)

二、理財(cái)不可違背的原則

1、決不賺黑心錢(qián)；

2、決不貪圖于別人不利的便宜，決不為了自己賺錢(qián)而去打碎別人的飯碗；

3、決不為了賺錢(qián)去做任何對(duì)不起朋友的事情；

4、決不背信棄義靠坑蒙拐騙賺昧心錢(qián)；

5、決不做守財(cái)奴。整理ppt第三節(jié)個(gè)人投資理財(cái)?shù)囊话阒R(shí)

三、成為投資理財(cái)能手的條件。1、必須擁有強(qiáng)烈的占有財(cái)富的欲望。記?。簺](méi)有欲望就沒(méi)有行動(dòng)。2、堅(jiān)定理財(cái)信念，果敢行動(dòng)。成功源于信念，成果來(lái)自行動(dòng)。3、科學(xué)制定合理的理財(cái)計(jì)劃并善于實(shí)施。理財(cái)必需計(jì)劃，計(jì)劃要付諸實(shí)踐。4、要有一定的投資理財(cái)?shù)奶厥庵R(shí)，還要善于把握信息。5、磨練“決斷力”。投資不能優(yōu)柔寡斷，不能遲而不決。6、投資理財(cái)必須“持之以恒”。因?yàn)椋顿Y理財(cái)是一個(gè)人一輩子的事。7、將積極的感情灌輸?shù)綕撘庾R(shí)中。理財(cái)需要熱情，投資不離希望。8、善于借助他人的幫助和力量。社會(huì)人的成功，離不了別人的資助整理ppt第二章個(gè)人理財(cái)?shù)囊话慵记傻谝还?jié)省錢(qián)——不多花一分冤枉錢(qián)

第二節(jié)攢錢(qián)——“廣積糧，才能確保時(shí)時(shí)有糧吃”

第三節(jié)籌資——把別人的錢(qián)變成自己的錢(qián)

第四節(jié)投資——把現(xiàn)在的一疊錢(qián)變成將來(lái)的一捆錢(qián)整理ppt第一節(jié)省錢(qián)——不多花一分冤枉錢(qián)

一、導(dǎo)致“意外開(kāi)支”的原因：1、感情難卻。經(jīng)常吃請(qǐng)，于是，不得不反請(qǐng)別人。2、不良習(xí)慣。吸煙、喝酒、打麻將。3、虛榮心作祟。朋友聚會(huì)，搶著買(mǎi)單，出手大方充大款4、不在呼小錢(qián)。與同學(xué)朋友外出，乘車(chē)時(shí)搶刷IC卡。5、用錢(qián)沒(méi)有任何計(jì)劃。東拉西扯，拆東墻補(bǔ)西墻。6、大大咧咧。吃飯、購(gòu)物都不問(wèn)價(jià)格。7、“花錢(qián)買(mǎi)時(shí)間”。做事無(wú)計(jì)劃，經(jīng)常導(dǎo)致手忙腳亂。如：普通郵寄改為特快專(zhuān)遞、改乘車(chē)為乘機(jī)、經(jīng)?！按虻摹壁s時(shí)間。整理ppt第一節(jié)省錢(qián)——不多花一分冤枉錢(qián)

二節(jié)約日常開(kāi)支的方法：1、減少手持現(xiàn)金，盡量不帶銀行卡，改用存折。2、定額限制電話(huà)費(fèi)和所謂的“應(yīng)酬費(fèi)”。3、設(shè)置零錢(qián)罐：可集中小額零鈔，積少成多，可以避免不必要的浪費(fèi)；可以使自己養(yǎng)成節(jié)省和珍惜錢(qián)財(cái)?shù)暮昧?xí)慣。4、不要有充大款的心理。錢(qián)包里不宜放太多大額鈔票。5、在票子和面子之間，不要為了面子而不惜票子。一個(gè)人的面子和信譽(yù)以及形象，不是靠票子買(mǎi)來(lái)的，而是靠誠(chéng)實(shí)做人迎得的；愛(ài)情不是靠票子維系的，而是靠心來(lái)維系。6、對(duì)上門(mén)的推銷(xiāo)員說(shuō)“不”：推銷(xiāo)員很會(huì)說(shuō)，也很能說(shuō)；他們推銷(xiāo)的商品價(jià)格偏高，質(zhì)量極差。7、購(gòu)物必須具備目的性，還要講“五勤”。首先，購(gòu)物前應(yīng)先列出商品清單，后按單購(gòu)買(mǎi)。其次，要講“五勤”，即：勤說(shuō)，勤算，勤學(xué)，勤看，勤跑?！扒谡f(shuō)”：購(gòu)物時(shí)要不斷砍價(jià)；“勤算”：要善于計(jì)算，還要學(xué)會(huì)“計(jì)較”；“勤學(xué)”：通過(guò)各種途徑學(xué)習(xí)一些新的消費(fèi)技巧和理財(cái)知識(shí)；“勤看”：多看多打聽(tīng)商品的打折和促銷(xiāo)的信息；“勤跑”：購(gòu)物時(shí)多跑幾家商場(chǎng)，要貨比三家。8、要養(yǎng)成存錢(qián)的好習(xí)慣。盡可能將暫時(shí)不用的錢(qián)存起來(lái)，以降低消費(fèi)支出

整理ppt第一節(jié)省錢(qián)——不多花一分冤枉錢(qián)

三花最少的錢(qián)，買(mǎi)最好的衣服。1、購(gòu)買(mǎi)生命周期長(zhǎng)的服裝。經(jīng)常瀏覽時(shí)尚雜志，充分了解時(shí)尚的趨勢(shì)，掌握時(shí)尚的精髓所在，這樣，所購(gòu)買(mǎi)的服裝既節(jié)省開(kāi)支，又不落伍；因此，在選購(gòu)服裝時(shí)，要挑選那些經(jīng)典的、不易過(guò)時(shí)的款式和花色，然后，再自己添加一些時(shí)尚的元素，這樣就會(huì)達(dá)到預(yù)期的效果。2、注意服飾的搭配性。服飾的搭配，既要求風(fēng)格協(xié)調(diào)，又要體現(xiàn)自己的特色和品位，因此，在購(gòu)買(mǎi)時(shí)，最好選擇那些容易搭配的服飾（顏色和款式尤為重要），尤其是那些與不同風(fēng)格的衣服搭配能起到不同效果的衣服或首飾，這樣，衣服不多，格調(diào)不少，省錢(qián)。3、選擇最佳的購(gòu)買(mǎi)時(shí)機(jī)。最佳的購(gòu)買(mǎi)時(shí)機(jī)是：季節(jié)快過(guò)的時(shí)候。因?yàn)?，那時(shí)商場(chǎng)都打折。4、學(xué)會(huì)砍價(jià)，而且要狠?？硟r(jià)的招術(shù)有：A、盡量挑衣服的“毛病”，即便是“莫須有”的也行：或顏色不太合適，或款式有些過(guò)時(shí)，或做工不太合格，等等。B、還價(jià)就還最低價(jià)：一般而言，顧客所還的價(jià)格，只能是老板所開(kāi)價(jià)格的三分之一左右。C、在你所選中衣服的店家面前，不要流露出迫切購(gòu)買(mǎi)的心情，而只能表現(xiàn)出可買(mǎi)可不買(mǎi)的樣子。這樣，可為你的砍價(jià)打基礎(chǔ)。

整理ppt第二節(jié)攢錢(qián)——“廣積糧，才能確保時(shí)時(shí)有糧吃”

一、什么是“攢錢(qián)”？我們?yōu)槭裁匆皵€錢(qián)”？1、攢錢(qián)：將閑置的暫時(shí)不用的錢(qián)積攢起來(lái)，通過(guò)日積月累，使小錢(qián)變成大錢(qián)為將來(lái)的投資或花銷(xiāo)作準(zhǔn)備的行為過(guò)程。2、攢錢(qián)的原因：A、培養(yǎng)節(jié)約開(kāi)支的好習(xí)慣。如果平時(shí)將暫時(shí)不用的錢(qián)積攢起來(lái)，并存入銀行，就可以不會(huì)亂花錢(qián)，長(zhǎng)此以往，就會(huì)養(yǎng)成節(jié)省的好習(xí)慣。B、攢錢(qián)養(yǎng)老。在我國(guó)，退休金和社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)并非人人都有;一個(gè)人要想自己的老年生活有保障，就必須從參加工作的第一個(gè)月開(kāi)始攢錢(qián)、存錢(qián)。有兩點(diǎn)值得注意：⑴、退休后的生活支出非常巨大；⑵、要存夠退休后生活所需要的錢(qián)，并非一朝一夕的事。C、為了將來(lái)的投資積聚本錢(qián)。投資所需的資金可以通過(guò)貸款和向社會(huì)籌集，但不可能是100%。要投資，首先自己要有一定的原始資本金。整理ppt第二節(jié)攢錢(qián)——“廣積糧，才能確保時(shí)時(shí)有糧吃”

二、腦子里必須有儲(chǔ)存錢(qián)財(cái)?shù)囊庾R(shí)。1、腦子里必須注入“擔(dān)憂(yōu)明日，所以今日要蓄財(cái)”的思想。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)，每個(gè)人都有下崗、失業(yè)的可能。所以，如果你現(xiàn)在不攢錢(qián)、不存錢(qián)，將來(lái)真的失業(yè)了，怎么生活？2、必須有吃苦的心理準(zhǔn)備。每個(gè)月都要按計(jì)劃存入一定數(shù)量的錢(qián)財(cái)，需要一定的毅力和意志，還要準(zhǔn)備吃苦。因?yàn)?，一生都在存錢(qián)，時(shí)間很長(zhǎng)，沒(méi)有毅力是不行的；而且，生活中，我們可能會(huì)遇到或這樣或那樣的不利因素的影響，沒(méi)有吃苦的心理準(zhǔn)備也是不行的。3、在存錢(qián)的過(guò)程中，不要受他人的影響。他人的影響有：譏笑你存錢(qián)的行為;給你灌輸及時(shí)享樂(lè)的思想;用行為阻撓你存錢(qián)；等等。4、存錢(qián)，要求你必須熟悉銀行存款的相關(guān)知識(shí)。

整理ppt第二節(jié)攢錢(qián)——“廣積糧，才能確保時(shí)時(shí)有糧吃”

三、相關(guān)的儲(chǔ)蓄知識(shí)。1、儲(chǔ)蓄的原則：存款自愿，取款自由，存款有息，為儲(chǔ)戶(hù)保密。2、儲(chǔ)蓄存款的種類(lèi)：⑴、活期儲(chǔ)蓄存款。特點(diǎn)：無(wú)期限限制；無(wú)數(shù)額限制；隨時(shí)存取；所存的多為生活待用金。種類(lèi)：活期存折儲(chǔ)蓄存款、活期支票儲(chǔ)蓄存款、銀行支票儲(chǔ)蓄存款。⑵、定期儲(chǔ)蓄存款。特點(diǎn)：金額較大；利率較高；存期長(zhǎng)；存款穩(wěn)定。種類(lèi)：（見(jiàn)下表）

整理ppt種類(lèi)起存存期適合存入的資金備注整存整取

50元起存3個(gè)月、半年、1、2、3、5年長(zhǎng)期不用的富余資金可提前支??；多存不限零存整取5元起存1、3、5年未來(lái)購(gòu)買(mǎi)大件商品的資金多存不限；可不存存本取息5000元起存1、3、5年一次性收入又暫時(shí)不用的資金數(shù)額不限；不可提前支取整存零取1000元起存1、3、5年在一定時(shí)期內(nèi)分次支取款項(xiàng)多存不限；可提前支取

CD500元以上3、6、9、12個(gè)月富余的不用資金不得提前支取積零成整由銀行規(guī)定1、3、5年用于買(mǎi)房買(mǎi)車(chē)的資金到期才能一次性支取整理ppt第三節(jié)籌資—把別人的錢(qián)變成自己的錢(qián)

理財(cái)規(guī)劃把籌資視為經(jīng)營(yíng)成功的重要事項(xiàng)?；I資就是融資，就是把別人的錢(qián)合法地轉(zhuǎn)到自己的賬戶(hù)上。當(dāng)然，融資時(shí)要懂借貸，要會(huì)融資，否則，受苦的就是自己了。在融資時(shí)，要敢于承擔(dān)壓力，要靠融資的壓力來(lái)激發(fā)自己的熱情和干勁。這樣，你才可能取得成功。一、籌資的途徑：1、內(nèi)部籌資。主要有：自有資金；向家人籌借。2、銀行貸款。3、外部融資。主要有：向親朋好友借入資金。

整理ppt第三節(jié)籌資—把別人的錢(qián)變成自己的錢(qián)

二、架起通向銀行的“橋”。為了能在銀行取得貸款，可以做也應(yīng)當(dāng)做很多事情。在向銀行貸款前，你首先要認(rèn)真考慮你對(duì)于貸款金額和條款的要求，然后，你才可以為日后的貸款成功做些腳踏實(shí)地的工作。1、要同銀行建立良好的人際和業(yè)務(wù)關(guān)系良好的人際關(guān)系是貸款成功的一半。要做到這一點(diǎn)，你就要經(jīng)常與銀行內(nèi)部的關(guān)鍵人物聯(lián)系，并盡可能成為他們的朋友。對(duì)于個(gè)人來(lái)說(shuō)，業(yè)務(wù)關(guān)系主要靠平時(shí)的存取款來(lái)建立。2、與熟悉銀行職工和銀行貸款業(yè)務(wù)的朋友一起去銀行銀行職員不善于與新的不認(rèn)識(shí)的人打交道，而且，他們又喜歡用業(yè)務(wù)術(shù)語(yǔ)或“行話(huà)”與客戶(hù)交談，此時(shí)，你的朋友都會(huì)幫你打理一切。整理ppt第三節(jié)籌資—把別人的錢(qián)變成自己的錢(qián)

二、架起通向銀行的“橋”。3、要提早辦理貸款申請(qǐng)手續(xù)。因?yàn)?，銀行在發(fā)放貸款前，往往要對(duì)貸款申請(qǐng)人做信用調(diào)查，之后，還要進(jìn)行較長(zhǎng)時(shí)間的審核。因此，必須未雨綢繆，提前做出貸款計(jì)劃才行。4、申請(qǐng)貸款的數(shù)目必須超過(guò)自己的實(shí)際需要。因?yàn)?，銀行都是比較保守的，特別是涉及到資金有限的客戶(hù)，銀行不管你申請(qǐng)多少貸款，銀行決定發(fā)放時(shí)，打折扣是必然的事情。一般而言，申請(qǐng)貸款的數(shù)目，應(yīng)超過(guò)實(shí)際需要的30%。5、不要低聲下氣。要知道，銀行借錢(qián)給你，這不是施舍，也不是打算幫你，而是要同你做生意；你貸款，是要還本付息的。如果說(shuō)幫忙的話(huà)，由于你的貸款增加了銀行的收入，實(shí)際上是你幫了銀行的忙。你應(yīng)該記?。河袩o(wú)銀行的幫忙，你都有能力使自己“夢(mèng)想成真”。整理ppt第三節(jié)籌資—把別人的錢(qián)變成自己的錢(qián)

三、向親朋好友借錢(qián)的策略。1、先想一想你與對(duì)方關(guān)系的親疏。如果你們的關(guān)系很好，那么，你向?qū)Ψ浇桢X(qián)時(shí)就可以直截了當(dāng)，直奔主題，當(dāng)然，你必須說(shuō)明借錢(qián)的原因。如果你們的關(guān)系一般，借錢(qián)時(shí)就要委婉地向?qū)Ψ教岢瞿愕囊?，并且，說(shuō)話(huà)的聲音要柔和，要用商量的語(yǔ)氣。2、借錢(qián)時(shí)，可以承諾給對(duì)方一定的利益（利息）。朋友歸朋友，情歸情，錢(qián)歸錢(qián)。即便向好朋友借錢(qián)，若因?yàn)閿?shù)額大、借期長(zhǎng)，就應(yīng)該向?qū)Ψ街Ц兑欢ǖ睦ⅰ?、借錢(qián)要一點(diǎn)一點(diǎn)的借、由少到多地借。好處：對(duì)方不好拒絕；可減輕對(duì)方的支出負(fù)擔(dān)；可減輕自己的還款負(fù)擔(dān)。4、借錢(qián)時(shí)，向?qū)Ψ奖砻鳉w還的具體時(shí)間。當(dāng)然，這個(gè)借期不能太長(zhǎng)，否則，別人就不會(huì)借給你了。如果到期確實(shí)不能還錢(qián)時(shí)，應(yīng)提前向?qū)Ψ缴昝鞑⒄f(shuō)明你的困難，以取得對(duì)方的理解與支持。5、應(yīng)站在對(duì)方的立場(chǎng)考慮問(wèn)題。向別人借錢(qián)，對(duì)雙方來(lái)說(shuō)都是一件很為難的事。如果對(duì)方確實(shí)有困難而不能借錢(qián)給你時(shí)，千萬(wàn)別在對(duì)方面前表露失望之情，更不能說(shuō)些不高興的話(huà)。整理ppt第三節(jié)籌資—把別人的錢(qián)變成自己的錢(qián)

四、籌資的注意事項(xiàng)。1、籌資應(yīng)“量力而行”。無(wú)論通過(guò)何種途徑籌資都要付出一定的代價(jià)?；I資過(guò)多會(huì)造成浪費(fèi)，增加成本，且還可能因負(fù)債過(guò)多到期無(wú)法償還而形成風(fēng)險(xiǎn)。因此，貸款的數(shù)目以“夠用”為準(zhǔn)。2、應(yīng)重視籌資成本。籌資成本主要是必須支付的利息?；I資成本是必然存在的，因此，當(dāng)投資回報(bào)小于籌資成本時(shí)，就不能借入資金了。

3、通過(guò)各種途徑籌集的資金，不能用于還債，更不能用于消費(fèi)，而只能用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的投入。無(wú)論是還債還是消費(fèi)，其結(jié)果都必然是負(fù)債的增加。4、籌資以提高生產(chǎn)能力或市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力為目的。

5、自己沒(méi)有償還能力時(shí)，不要借錢(qián)。

整理ppt第四節(jié)投資—把現(xiàn)在的一疊錢(qián)變成將來(lái)的一捆錢(qián)

在當(dāng)今信息與財(cái)富的時(shí)代，家庭理財(cái)及個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)投資將是為自己積蓄財(cái)富的主要手段。每一個(gè)人都應(yīng)該審時(shí)度勢(shì)、更新觀念，調(diào)整自己的家庭理財(cái)投資意識(shí)，運(yùn)用多種金融工具，創(chuàng)造更多的財(cái)富。一、你是否具備投資人資格？二、投資應(yīng)堅(jiān)持的原則三、投資時(shí)必須考慮的因素四、投資載體（即投資項(xiàng)目）

五、股票投資中的常見(jiàn)錯(cuò)誤整理ppt第四節(jié)投資—把現(xiàn)在的一疊錢(qián)變成將來(lái)的一捆錢(qián)

一、你是否具備投資人資格？1、自己對(duì)投資的觀念是否更新？傳統(tǒng)觀念：投資是有錢(qián)人的事。新的觀念：投資并不一定非得很有錢(qián)才行；對(duì)于資金有限而又有興趣、有眼光、有膽量的人，也可以選擇小額投資的方式進(jìn)行投資。

2、自己能夠承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力有多大？一般來(lái)說(shuō)，投資人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力受人的投資性格的影響，因此，在投資前，先評(píng)估一下自己的投資性格，權(quán)衡自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，再選擇適合自己的投資方式。

3、自己是否有投資實(shí)力？如果自己的錢(qián)財(cái)只夠維持基本的生活，那么，就別去想投資的事。

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二、投資應(yīng)堅(jiān)持的原則。

1、效益性原則。追求投資效益是投資的根本目標(biāo)。沒(méi)有效益的投資是無(wú)人問(wèn)津的。

2、安全性原則。投資必須能夠按期收回本金和應(yīng)得的收益。投資人不能涉足血本無(wú)歸的項(xiàng)目。

3、流動(dòng)性原則。所投資金不能被投資項(xiàng)目套牢.

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三、投資時(shí)必須考慮的因素

1、市場(chǎng)需求動(dòng)態(tài)。各種商品或服務(wù)的供求狀況和發(fā)展趨勢(shì)都會(huì)通過(guò)市場(chǎng)反映出來(lái)。只有市場(chǎng)上有足夠大的容量的投資項(xiàng)目，才能進(jìn)行投資。

2、預(yù)期收益水平。一般而言，投資預(yù)期收入水平只有高于同行業(yè)的基準(zhǔn)收益率或資金的市場(chǎng)率，投資才有效益。

3、投資環(huán)境。政局必須穩(wěn)定，無(wú)戰(zhàn)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)家政策的變化不大；經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)比較穩(wěn)定，勞動(dòng)生產(chǎn)率普遍較高；相關(guān)資源（原材料、燃料等）的供應(yīng)比較有保障；投資地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政策普遍較優(yōu)惠；整理ppt第四節(jié)投資—把現(xiàn)在的一疊錢(qián)變成將來(lái)的一捆錢(qián)

三、投資時(shí)必須考慮的因素

4、投資風(fēng)險(xiǎn)。投資的風(fēng)險(xiǎn)性是不能準(zhǔn)確測(cè)定的，所以，投資時(shí)就要特別注意投資風(fēng)險(xiǎn)分析；由于投資風(fēng)險(xiǎn)隨投資過(guò)程的延長(zhǎng)而相應(yīng)增大，因此，投資期越長(zhǎng)的項(xiàng)目對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析測(cè)算越重要。

5、融資條件考慮：有無(wú)足夠的融資場(chǎng)所、融資工具的多少、融資成本的高低、進(jìn)入資金市場(chǎng)的渠道是否暢通靈便，等等。

6、投資者的各種能力。有無(wú)敏銳的捕捉能力、靈活多便的適應(yīng)能力、決策的優(yōu)化能力、自檢能力。整理ppt第四節(jié)投資—把現(xiàn)在的一疊錢(qián)變成將來(lái)的一捆錢(qián)

四、投資載體（即投資項(xiàng)目）。主要有：股票、債券、期貨、外匯、基金、房產(chǎn)、彩票等。股票——投資、投機(jī)兩相宜；但心理承受能力較弱的人必須慎重選擇。期貨——風(fēng)險(xiǎn)大，利潤(rùn)也大；不適宜于小本投資。債券——穩(wěn)定、可靠的投資項(xiàng)目；最適宜于個(gè)人小本投資。房產(chǎn)——回報(bào)極大，極具潛力；投資時(shí)必須選擇有升值可能的地段。整理ppt第四節(jié)投資—把現(xiàn)在的一疊錢(qián)變成將來(lái)的一捆錢(qián)

五、股票投資中的常見(jiàn)錯(cuò)誤。

1、貪圖便宜，買(mǎi)進(jìn)正在下跌中的股票。這是一種不顧風(fēng)險(xiǎn)的投資觀念。

2、用拉低價(jià)格的方法再買(mǎi)進(jìn)已經(jīng)虧錢(qián)的股票。如果對(duì)這種股票的下跌背景沒(méi)有第一手的了解，則買(mǎi)進(jìn)這種股票就無(wú)異于雪上加霜。

3、熱衷于買(mǎi)低價(jià)股票。有兩種錯(cuò)誤的觀點(diǎn)：低價(jià)股票的上升余地大，有賺頭；覺(jué)得擁有的股票數(shù)量多，就像個(gè)大股民。其實(shí)，衡量投資水平的標(biāo)準(zhǔn)是回報(bào)率的高低，不是擁有股數(shù)的多少。

4、急于求成，期望在短時(shí)間內(nèi)成為巨富。只講“竅門(mén)”，不講方法，不僅無(wú)法成為“巨富”，還有可能將本錢(qián)賠盡。整理ppt第四節(jié)投資—把現(xiàn)在的一疊錢(qián)變成將來(lái)的一捆錢(qián)

五、股票投資中的常見(jiàn)錯(cuò)誤。

5、喜歡聽(tīng)信謠傳和小道消息，不是靠自己花時(shí)間和精力去研究股票投資。

6、墨守成規(guī)，只買(mǎi)自己熟悉的股票，不愿再去研究自己不熟悉的公司和股票。這樣做就會(huì)失去很多機(jī)會(huì)，因?yàn)?，股市有許許多多的新的優(yōu)質(zhì)股票。

7、對(duì)手持的正在下跌的股票緊抓不放。一般而言，當(dāng)股票的價(jià)格剛開(kāi)始下跌時(shí)，最好把它拋掉，將損失減少到最低。

8、“見(jiàn)利就收”。有些人買(mǎi)進(jìn)一些高質(zhì)量的股票，當(dāng)股票價(jià)格剛上漲時(shí)，就立即拋出，根本不給股票留以足夠的時(shí)間上漲，于是，本來(lái)應(yīng)該屬于自己的高回報(bào)卻成了別人的。

9、買(mǎi)進(jìn)價(jià)或賣(mài)出價(jià)都訂得太死，不求隨機(jī)應(yīng)變。整理ppt第三章現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)分析引言“放在桌上的現(xiàn)金（CashontheTable)”,是西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家最常用的隱喻，它喻指人們錯(cuò)過(guò)獲利的機(jī)會(huì)。用中國(guó)人的話(huà)講，“放在桌上的現(xiàn)金”就是“壓在床板下的錢(qián)”，之所以說(shuō)它錯(cuò)過(guò)了獲利機(jī)會(huì)，是因?yàn)樨泿啪哂袝r(shí)間價(jià)值。貨幣的時(shí)間價(jià)值（TVM），是指當(dāng)前所持有的一定量貨幣，比未來(lái)獲得的等量貨幣具有更高的價(jià)值。也就是說(shuō)，今天的10萬(wàn)元比10年后的10萬(wàn)元值錢(qián)。到底值多少呢？如果這筆錢(qián)壓在床板下，10年來(lái)，平均每年的通貨膨脹率為3%，相對(duì)于目前的購(gòu)買(mǎi)力水平，你10年后只能購(gòu)買(mǎi)到相當(dāng)于目前價(jià)值70000多元的物品，相當(dāng)于平白損失了20000多元。如果這筆錢(qián)放在銀行，假定每年的利率為1.98%，則10年后總值為121660元；如果存5年定期，年利率為2.79%，5年后本利再存5年，年利率不變，則總值為1316766元。如果這筆錢(qián)投資某類(lèi)基金，如股票類(lèi)價(jià)值成長(zhǎng)型基金，年平均回報(bào)率為8%，則10年后你的10萬(wàn)元總價(jià)值達(dá)215892元。然而，在日常生活中，人們又不得不錯(cuò)過(guò)一些獲利的機(jī)會(huì)，放棄獲得更高收益的投資，而“放一筆錢(qián)在桌子上”。這是因?yàn)樯鲜龅牡谌龡l原因，即預(yù)期收入的不確定性。不確定性會(huì)使得人們喪失抵御生活中風(fēng)險(xiǎn)的能力，因此，必須要準(zhǔn)備一些應(yīng)急現(xiàn)金，以比較小的機(jī)會(huì)成本，來(lái)防止因中斷投擲或無(wú)法收回現(xiàn)金而帶來(lái)的損失。所以，中外理財(cái)專(zhuān)家普遍認(rèn)為，一個(gè)人或家庭“放在桌上的現(xiàn)金“額，應(yīng)約相當(dāng)于3～6個(gè)月的收入。拿在手里的錢(qián)、存在活期賬戶(hù)上可以用卡支取的錢(qián)，還有信用卡中儲(chǔ)備的錢(qián)，或者授信可以隨時(shí)支取的錢(qián)，都可以作為在應(yīng)急現(xiàn)金而存在，這些錢(qián)的特點(diǎn)就是可以隨時(shí)支取，可以通稱(chēng)為“放在桌上的現(xiàn)金”。整理ppt第三章現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)分析第一節(jié)現(xiàn)金流量分析

第二節(jié)現(xiàn)金收支預(yù)算第三節(jié)財(cái)務(wù)分析

整理ppt第三章現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)分析現(xiàn)金流量分析

一、貨幣時(shí)間價(jià)值概述

1．什么是“貨幣時(shí)間價(jià)值”？貨幣時(shí)間價(jià)值，也稱(chēng)資金的時(shí)間價(jià)值，是指貨幣經(jīng)歷一定時(shí)間的投資和再投資所增加的價(jià)值。

2．貨幣之所以具有時(shí)間價(jià)值，至少有三個(gè)方面的原因。①貨幣可用于投資，獲得利息，從而在將來(lái)?yè)碛懈嗟呢泿帕俊＂谪泿诺馁?gòu)買(mǎi)力會(huì)因通貨膨脹的影響而隨時(shí)間改變。未來(lái)單位的貨幣購(gòu)買(mǎi)力小于現(xiàn)在的一單位貨幣。③一般來(lái)說(shuō)，未來(lái)的預(yù)期收入具有不確定性。

3．現(xiàn)金流量的概念①按照時(shí)間順序列明的現(xiàn)金流入量和流出量，稱(chēng)為現(xiàn)金流量②計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)需要兩個(gè)重要因素：A時(shí)間間隔長(zhǎng)短；B金額的高低。③最典型的現(xiàn)金流量計(jì)算包括：終值、現(xiàn)值、年金等方面的計(jì)算整理ppt第三章現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)分析現(xiàn)金流量分析

二、終值的計(jì)算

1．終值又稱(chēng)未來(lái)值，是指從當(dāng)前時(shí)刻看，發(fā)生在未來(lái)某時(shí)刻的一次性支付（收入）的現(xiàn)金流量。

2．單利終值和復(fù)利終值

3．周期性復(fù)利終值

4．實(shí)際年利率

三、現(xiàn)值的計(jì)算

1．現(xiàn)值指未來(lái)的貨幣收入在目前時(shí)點(diǎn)上的價(jià)值。它既可以是未來(lái)一次支付（收入）的現(xiàn)金流量折算到現(xiàn)在的值，也可是未來(lái)某些時(shí)刻多次支付（收入）的現(xiàn)金流量，按某種利率貼現(xiàn)到現(xiàn)在的價(jià)值

2．單利現(xiàn)值和復(fù)利現(xiàn)值

3．周期性復(fù)利現(xiàn)值

四、年金1．年金的概念年金是指等額、定期的系列收支。年金期間是指相鄰兩次年金額的間隔時(shí)間。年金時(shí)期是指整個(gè)年金問(wèn)題的起訖期間。年金計(jì)算可以分為年金終值計(jì)算和年金現(xiàn)值計(jì)算。2．復(fù)利期初年金終值3．復(fù)利期末年金終值

整理ppt第三章現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)分析現(xiàn)金收支預(yù)算一、現(xiàn)金與現(xiàn)金等價(jià)物的概念為客戶(hù)的流動(dòng)資產(chǎn)，它包括現(xiàn)金、支票帳戶(hù)、儲(chǔ)蓄帳戶(hù)、貨幣市場(chǎng)帳戶(hù)和其他短期投資工具。通常期限在3個(gè)月內(nèi)、流動(dòng)性強(qiáng)、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小、易于轉(zhuǎn)換成已知金額現(xiàn)金的資產(chǎn)都可視為現(xiàn)金等價(jià)物。對(duì)絕大多數(shù)家庭來(lái)說(shuō)，普遍認(rèn)同的看法是，保持相當(dāng)于3~6個(gè)月稅后收入的流動(dòng)資金是最佳的。二、個(gè)人或家庭的現(xiàn)金流量個(gè)人或家庭的現(xiàn)金流量，是指某一時(shí)期內(nèi)個(gè)人或家庭現(xiàn)金流入和流出的數(shù)量。個(gè)人或家庭的日常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，如消費(fèi)活動(dòng)、投資活動(dòng)及籌資活動(dòng)等，是影響現(xiàn)金流量的重要因素，但并不是所有的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都影響現(xiàn)金流量。（1）現(xiàn)金與現(xiàn)金等價(jià)物之間的替代性增減變動(dòng)，如將現(xiàn)金存入銀行、用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)3個(gè)月內(nèi)到期的公司債券等，不會(huì)影響現(xiàn)金流量?jī)纛~的變動(dòng)。（2）非現(xiàn)金項(xiàng)目之間的增減變動(dòng)，如用房地產(chǎn)對(duì)外投資、用家具清償債務(wù)等，也不會(huì)影響現(xiàn)金流量?jī)纛~的變動(dòng)。（3）現(xiàn)金項(xiàng)目和非現(xiàn)金項(xiàng)目之間的增減變動(dòng)，如用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)家用電器、購(gòu)買(mǎi)長(zhǎng)期債券等，將影響現(xiàn)金流量?jī)纛~的變動(dòng)。整理ppt第三章現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)分析現(xiàn)金收支預(yù)算三、編制個(gè)人或家庭的現(xiàn)金流量表（一）編制原則真實(shí)可靠原則、反映充分原則、明晰性原則、及時(shí)性原則、本幣反映原則、充分揭示原則。（二）基本結(jié)構(gòu)個(gè)人或家庭的現(xiàn)金流量表一般是以“現(xiàn)金流入—現(xiàn)金流出=現(xiàn)金凈流量”這一方程式為基礎(chǔ)，采用多步式列示，最終計(jì)算并填列本期現(xiàn)金凈流量。四、現(xiàn)金收支預(yù)算表（一）預(yù)測(cè)客戶(hù)的未來(lái)收入一般而言，未來(lái)的收入會(huì)有一定的未來(lái)收入時(shí)，可以將收入分為常規(guī)性收入和臨時(shí)性收入兩類(lèi)。常規(guī)性收入一般在上一年的基礎(chǔ)上預(yù)測(cè)其變化率即可，如工資、獎(jiǎng)金和津貼、股票和債券投資收益、銀行存款利息和租金收入等。每種收入的性質(zhì)不同，變化幅度餓不一樣。（二）預(yù)測(cè)客戶(hù)未來(lái)的支出無(wú)論是預(yù)測(cè)客戶(hù)生活最低水平必須的支出，還是其期望達(dá)到的消費(fèi)水平支出，都要考慮客戶(hù)所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低，這一數(shù)據(jù)可以從有關(guān)部門(mén)公布的經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)中獲得。整理ppt第三章現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)分析

財(cái)務(wù)分析

財(cái)務(wù)分析包含資產(chǎn)負(fù)債表分析和現(xiàn)金流量表分析。一、編制個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表是對(duì)個(gè)人資產(chǎn)、個(gè)人負(fù)債以及個(gè)人所有者權(quán)益的總結(jié)（一）資產(chǎn)的組成只要具有貨幣價(jià)值，任何經(jīng)濟(jì)要素都可以成為資產(chǎn)。資產(chǎn)的組成如下：（1）現(xiàn)金，如現(xiàn)鈔、定期存款等；（2）可以變現(xiàn)的證券，如債券、證券投資基金等；（3）可在未來(lái)產(chǎn)生價(jià)值的某種資源，如地產(chǎn)投資、教育投資等。無(wú)論是用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)的，還是貸款購(gòu)買(mǎi)的，都可以劃歸為資產(chǎn)。盡管一個(gè)人的某項(xiàng)資產(chǎn)還未償清欠款，如按揭貸款買(mǎi)房，但可以認(rèn)為該資產(chǎn)已經(jīng)屬于這個(gè)人所有，應(yīng)該被列入資產(chǎn)負(fù)債表中。整理ppt第三章現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)分析

財(cái)務(wù)分析

財(cái)務(wù)分析包含資產(chǎn)負(fù)債表分析和現(xiàn)金流量表分析。一、編制個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表（二）資產(chǎn)進(jìn)行分析（1）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物是低風(fēng)險(xiǎn)的流動(dòng)資產(chǎn)，它或者是現(xiàn)金，或者很容易兌換成現(xiàn)金。通常，這些是用以滿(mǎn)足日常需要、緊急需要和無(wú)法預(yù)知需要的。（2）投資資產(chǎn)指的是以獲得回報(bào)為目的的資產(chǎn)。擁有這些資產(chǎn)的目的是為了升值。常見(jiàn)的投資資產(chǎn)包括股票、證券投資基金、債券、社會(huì)保障基金和不動(dòng)產(chǎn)。擁有投資資產(chǎn)是為了最終實(shí)現(xiàn)個(gè)人的財(cái)務(wù)目標(biāo)。（3）個(gè)人使用資產(chǎn)指的是個(gè)人正在使用的資產(chǎn)，如住宅、珠寶、手表、交通工具、收藏品等。整理ppt第三章現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)分析

財(cái)務(wù)分析

財(cái)務(wù)分析包含資產(chǎn)負(fù)債表分析和現(xiàn)金流量表分析。一、編制個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表（三）負(fù)債的組成負(fù)債指的是個(gè)人目前所承擔(dān)的債務(wù)。因此，負(fù)債會(huì)導(dǎo)致今后資金的流出。通常，負(fù)債可分為流動(dòng)負(fù)債（也被稱(chēng)為短期負(fù)債）和長(zhǎng)期負(fù)債。一年內(nèi)需要償清的負(fù)債被認(rèn)為是流動(dòng)負(fù)債；超過(guò)一年后才需要償清的負(fù)債被認(rèn)為是長(zhǎng)期負(fù)債。1．流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債通常來(lái)自消費(fèi)產(chǎn)生的費(fèi)用。例如：信用卡未償還余額、未償還的短期貸款，等。2．長(zhǎng)期負(fù)債至編制資產(chǎn)負(fù)債表當(dāng)日算起，最后償還期限為一年以上的債務(wù)被歸入長(zhǎng)期負(fù)債。例如：住房抵押貸款未償還余額、中長(zhǎng)期貸款未償還余額（如汽車(chē)消費(fèi)貸款），等。3．所有者權(quán)益所有者權(quán)益是個(gè)人實(shí)際財(cái)富數(shù)額，是總資產(chǎn)扣除總負(fù)債后的余額。

整理ppt個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表

個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表客戶(hù)：Leisure日期：2006年12月2日資產(chǎn)項(xiàng)目金額（元）負(fù)債項(xiàng)目金額（元）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物長(zhǎng)期負(fù)債現(xiàn)金22000教育貸款20000貨幣市場(chǎng)賬戶(hù)10000房屋貸款50000人壽保險(xiǎn)現(xiàn)金收入28000個(gè)人貸款75000現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物小計(jì)60000長(zhǎng)期負(fù)債小計(jì)145000其他金融資產(chǎn)中期負(fù)債股票130000汽車(chē)貸款1000整理ppt個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表客戶(hù)：Leisure日期：2006年12月2日資產(chǎn)項(xiàng)目金額（元）負(fù)債項(xiàng)目金額（元）應(yīng)稅債券200000消費(fèi)貸款

2400免稅債券

100000中期負(fù)債小計(jì)

2500養(yǎng)老金計(jì)劃

80000短期負(fù)債其他金融資產(chǎn)小計(jì)

510000信用卡透支額

5000住宅

310000應(yīng)繳稅金

6500汽車(chē)

40000其他應(yīng)付賬款

0家具

50000短期負(fù)債小計(jì)

15700珠寶和收藏品等

90000其他個(gè)人資產(chǎn)

0負(fù)債總計(jì)

163200個(gè)人資產(chǎn)小計(jì)

490000凈資產(chǎn)

896800資產(chǎn)總計(jì)

1060000負(fù)債與凈資產(chǎn)之和

1060000整理ppt第三章現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)分析

財(cái)務(wù)分析

二、如何解讀個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表基本會(huì)計(jì)等式可以簡(jiǎn)單表述如下：所有者權(quán)益=資產(chǎn)—負(fù)債該會(huì)計(jì)公式還可表示成：資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益該公式告訴我們資產(chǎn)由負(fù)債和所有者權(quán)益組成。當(dāng)負(fù)債相對(duì)于所有者權(quán)益來(lái)說(shuō)過(guò)高時(shí)，個(gè)人有出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)。三、財(cái)務(wù)比例分析財(cái)務(wù)比例分析是指通過(guò)對(duì)客戶(hù)的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表中若干項(xiàng)目的數(shù)值之比進(jìn)行分析，找出改善客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況的方法和措施，實(shí)現(xiàn)客戶(hù)的財(cái)務(wù)目標(biāo)。財(cái)務(wù)比例數(shù)據(jù)在客戶(hù)的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表中都可以找到，它們衡量了客戶(hù)資產(chǎn)在償付債務(wù)、流動(dòng)性和盈利性等方面的能力。

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財(cái)務(wù)分析

三、財(cái)務(wù)比例分析①償付比例───衡量客戶(hù)綜合換債能力償付比例是客戶(hù)凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比值，它反映了客戶(hù)綜合還債能力的高低，能幫助理財(cái)人員判斷客戶(hù)面臨破產(chǎn)的可能性。計(jì)算公式如下：償付比例=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)理論上，償付比例的變化范圍在0至1之間，一般客戶(hù)的該項(xiàng)數(shù)值應(yīng)該高于0.5為宜。如果其償付比例比低，意味著客戶(hù)現(xiàn)在的生活主要靠借債來(lái)維持，一旦債務(wù)到期或者經(jīng)濟(jì)不景氣時(shí)，客戶(hù)的資產(chǎn)出現(xiàn)損失，則可能資不抵債。當(dāng)然，如果客戶(hù)的償付比例很高，接近1，也意味著該客戶(hù)可能沒(méi)有充分利用自己的信用額度，通過(guò)借款來(lái)進(jìn)一步優(yōu)化其財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)。②負(fù)債總資產(chǎn)比例───衡量客戶(hù)綜合還債能力負(fù)債總資產(chǎn)比例=負(fù)債/總資產(chǎn)由于客戶(hù)的負(fù)債與其凈資產(chǎn)之和等于總資產(chǎn)，所以其負(fù)債總資產(chǎn)比例和償付比例之和為1。相應(yīng)地，負(fù)債總資產(chǎn)比例的數(shù)值也是在0到1之間。應(yīng)該建議客戶(hù)將該數(shù)值控制在0.5以下，以減少由于資產(chǎn)流動(dòng)性不足而出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)的可能，如果客戶(hù)的該項(xiàng)比例大于1，則意味著他的財(cái)務(wù)狀況不容樂(lè)觀，從理論上講，該客戶(hù)已經(jīng)破產(chǎn)。

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財(cái)務(wù)分析

三、財(cái)務(wù)比例分析③負(fù)債收入比例（債務(wù)償還收入比例）───衡量客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況負(fù)債收入比例=到期債務(wù)本息和/收入有專(zhuān)家認(rèn)為，“個(gè)人的負(fù)債收入比例數(shù)值在0.4以下時(shí)，其財(cái)務(wù)狀況屬于良好狀態(tài)”。如果客戶(hù)的負(fù)債收入比例高于0.4，則在進(jìn)行借貸融資時(shí)會(huì)出現(xiàn)一定困難。也有學(xué)者認(rèn)為，要保持財(cái)務(wù)的流動(dòng)性，負(fù)債收入比例應(yīng)該在0.36左右較為合適。④流動(dòng)性比例───反映資產(chǎn)數(shù)額與客戶(hù)每月支出的比例流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)/每月支出一般而言，如果客戶(hù)流動(dòng)性資產(chǎn)可以滿(mǎn)足其三個(gè)月的開(kāi)支，即流動(dòng)性比較大于3，可以認(rèn)為該客戶(hù)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的流動(dòng)性較好。但是，由于流動(dòng)性資產(chǎn)的收益一般不高，對(duì)于一些有收入保障或工作十分穩(wěn)定的客戶(hù)，其資產(chǎn)流動(dòng)性比例可以較低，如果他們將更多的資金用于資本市場(chǎng)投資，就能夠獲得更高的收益。⑤儲(chǔ)蓄比例儲(chǔ)蓄比例=盈余/稅后收入在中國(guó)，這個(gè)比例普遍較高，一般該比例應(yīng)當(dāng)大于0.1。

整理ppt第四章儲(chǔ)蓄策劃引言：小閑大學(xué)畢業(yè)剛工作時(shí)為防止自己成為“月光族”，就以零存整去的方式存錢(qián)，兩年下來(lái)積累了6萬(wàn)元的存款。如何管理這筆暫時(shí)閑置的錢(qián)呢？投資房產(chǎn)實(shí)業(yè)──區(qū)區(qū)小錢(qián)，杯水車(chē)薪；投入股市──進(jìn)進(jìn)出出忙碌一年，非但可能是白忙一場(chǎng)，說(shuō)不定還會(huì)把本錢(qián)也賠進(jìn)去百分之三四十；投資開(kāi)放式基金──費(fèi)用不低且有風(fēng)險(xiǎn)；買(mǎi)國(guó)債──時(shí)間不短，利息卻不高；定期儲(chǔ)蓄存款──利息太少，在小閑猶豫不定之時(shí)，恰逢某商業(yè)銀行發(fā)售新型儲(chǔ)蓄產(chǎn)品──收益遞增型結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品，由于基本金安全、存款期限合適、利率水平相對(duì)較高的產(chǎn)品特點(diǎn)以及年輕人對(duì)新事物的好奇，小閑決定涉足這類(lèi)新型儲(chǔ)蓄產(chǎn)品的投資。整理ppt第四章儲(chǔ)蓄策劃一、儲(chǔ)蓄概念，儲(chǔ)蓄是指居民個(gè)人在銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的存款，是個(gè)人貨幣收入減去消費(fèi)支出后存入銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的部分。理財(cái)?shù)那疤崾怯胸?cái)可理，所以，個(gè)人理財(cái)?shù)囊粋€(gè)重要基礎(chǔ)環(huán)節(jié)就是如何有效地進(jìn)行財(cái)富的積累，而切合實(shí)際的儲(chǔ)蓄規(guī)劃，是居民個(gè)人及其家庭最穩(wěn)妥、最便捷、最安全可靠的積累財(cái)產(chǎn)的途徑。儲(chǔ)蓄和個(gè)人投資者的其他資產(chǎn)比較而言，不僅和其他資產(chǎn)一樣具有獲利性，而且變現(xiàn)性和安全性更為明顯。對(duì)現(xiàn)金管理而言，儲(chǔ)蓄策劃不僅要滿(mǎn)足開(kāi)支的需求，更重要的是要建立一套有效的儲(chǔ)蓄計(jì)劃（SavingPlan）。因?yàn)閮?chǔ)蓄不僅能緩沖財(cái)務(wù)危機(jī)，而且能為實(shí)現(xiàn)未來(lái)的財(cái)務(wù)目標(biāo)提供積累資金的工具。

整理ppt第四章儲(chǔ)蓄策劃二、儲(chǔ)蓄策劃工具種類(lèi)我國(guó)人民幣儲(chǔ)蓄存款是從期限和功能角度進(jìn)行分類(lèi)的，主要有活期儲(chǔ)蓄存款、定活兩便儲(chǔ)蓄存款、整存整取定期存款、零存整取定期存款、存本取息定期存款、整存零取定期存款、通知存款等。（一）活期儲(chǔ)蓄存款活期儲(chǔ)蓄存款是指不受金額和存期的限制，客戶(hù)可以隨時(shí)存取而又不定期限的一種儲(chǔ)蓄存款。這種儲(chǔ)蓄適合于待用款存儲(chǔ)。1．活期儲(chǔ)蓄的資金來(lái)源（1）個(gè)人生活待用款和手頭零星備用款。（2）個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶(hù)的日常開(kāi)支款項(xiàng)。（3）個(gè)人投資證券的閑置款項(xiàng)。（4）其他暫時(shí)不用款或尚未決定用途的款項(xiàng)，以及一些持幣待購(gòu)款。2．活期儲(chǔ)蓄的特點(diǎn)（1）靈活方便，存取頻繁，適應(yīng)性強(qiáng)，客戶(hù)此存彼取的時(shí)間差在銀行帳戶(hù)中形成了穩(wěn)定的資金余額。（2）隨著人民收入的不斷增加，活期儲(chǔ)蓄資金沉淀也不斷增加，因此成為銀行儲(chǔ)蓄資金的一個(gè)重要組成部分。3．活期儲(chǔ)蓄的形式活期存折儲(chǔ)蓄、活期存單儲(chǔ)蓄、個(gè)人支票存款及銀行卡。

整理ppt第四章儲(chǔ)蓄策劃二、儲(chǔ)蓄策劃工具種類(lèi)（二）定期儲(chǔ)蓄存款定期儲(chǔ)蓄存款是客戶(hù)約定存款期限，一次或在存期內(nèi)按期分次存入本金，整筆或分期、分次支取本金或利息的一種儲(chǔ)蓄。定期儲(chǔ)蓄的特點(diǎn)是：（1）存期較長(zhǎng)且穩(wěn)定，有利于銀行長(zhǎng)期使用資金，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。（2）存取手續(xù)簡(jiǎn)便。（3）對(duì)于個(gè)人來(lái)說(shuō)，可以留有后備，有助于合理安排生活，而且利率較高，能得到相應(yīng)的利息收入。整理ppt第四章儲(chǔ)蓄策劃二、儲(chǔ)蓄策劃工具種類(lèi)（三）定期儲(chǔ)蓄按照存取方式不同可分為整存整取、零存整取、存本取息、整存零取、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單等種類(lèi)（1）整存整取定期儲(chǔ)蓄是指儲(chǔ)戶(hù)確定存取后，一次整筆存入，到期后一次性整筆支取本金和利息的一種定期儲(chǔ)蓄，起存金額為50元。它在整個(gè)儲(chǔ)蓄存款總額中占著最大的比重，是銀行儲(chǔ)蓄存款中最重要的一個(gè)基本儲(chǔ)蓄品種。（2）零存整取定期儲(chǔ)蓄有兩種方式，一種是指事先約定期限和金額，分期存入，每月固定存額和存入時(shí)間，如有漏存月份，一般應(yīng)在次月補(bǔ)存，到期后一次性整筆支取本金和利息；另一種是開(kāi)戶(hù)時(shí)，儲(chǔ)戶(hù)選擇確定到期本息合計(jì)需要支取的一筆整數(shù)金額，由銀行根據(jù)應(yīng)付利息算好每月應(yīng)存金額，逐月存入。（3）存本取息定期儲(chǔ)蓄是指約定期限，一次存入本金，定期分次支取利息，到期支付本金的一種定期儲(chǔ)蓄，作為生活零用開(kāi)支。（4）整存零取定期儲(chǔ)蓄是指約定期限，一次存入本金，分期分次支取本金，到期支付利息的一種定期儲(chǔ)蓄。

整理ppt第四章儲(chǔ)蓄策劃二、儲(chǔ)蓄策劃工具種類(lèi)（四）定活兩便儲(chǔ)蓄既有定期之利，又有活期之便。適用于部分存額較大、存期不確定、要求方便、保息的儲(chǔ)戶(hù)需要。（五）通知存款通知存款是指儲(chǔ)戶(hù)不確定存期，支取時(shí)需要提前通知金融機(jī)構(gòu)，約定支取日期和支取金額方能支取的存款。通知存款不論實(shí)際存期多長(zhǎng)，按存款人提前通知的期限長(zhǎng)短分為一天通知存款和七天通知存款兩個(gè)品種，即一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款必須提前七天通知約定支取存款。其特點(diǎn)是：（1）個(gè)人通知存款最低金額為50000元，多存不限。（2）最低支取金額為50000元。（3）存款需一次性存入，可以憑存折一次或分次支取。（4）個(gè)人通知存款為記名式存款，可以辦理掛失。（5）通知存款的支取部分如遇下列情況之一的，均按支取日牌公告的活期存款利率計(jì)息。一是實(shí)際存期不足通知的期限的；二是未提前通知而支取的；三是已辦理提前通知手續(xù)而提前或逾期支取的；四是支取金額不足或超過(guò)約定金額的。

整理ppt第四章儲(chǔ)蓄策劃二、儲(chǔ)蓄策劃工具種類(lèi)（六）活期支票儲(chǔ)蓄支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。規(guī)定如下：（1）不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票；（2）不準(zhǔn)出租、出借支票或轉(zhuǎn)讓他人使用；（3）不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票；（4）要建立銀行往來(lái)存款登記簿，按月與銀行核對(duì)帳戶(hù)，保持與銀行帳戶(hù)余額一致；（5）單位和個(gè)人受理個(gè)人支票、必須檢查持票人身份證件，并在支票背面做登記。（七）大額可轉(zhuǎn)讓定期存單存單是銀行簽發(fā)給客戶(hù)的一種記名式固定面額、固定期限、可以轉(zhuǎn)讓的大額存款憑證。其具有以下特點(diǎn)：（1）面額有1萬(wàn)元、2萬(wàn)元和5萬(wàn)元，存期有1個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、12個(gè)月；（2）大額可轉(zhuǎn)讓定期存款利率按同期同檔次定期存款利率上浮5%執(zhí)行；（3）該種存款逾期不計(jì)逾期利息，也不得提前支取。整理ppt第四章儲(chǔ)蓄策劃三、個(gè)人現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)狀況。

1、現(xiàn)金流入：⑴、工作收入（以人力資源所創(chuàng)造出來(lái)的收入）。包括：工資、薪金、獎(jiǎng)金、年終加薪、勞動(dòng)分紅、津貼、補(bǔ)貼，等等。⑵、理財(cái)收入（以金錢(qián)或已有財(cái)產(chǎn)衍生出來(lái)的收入）。包括：利息、房租、股利、資本利得，等等。⑶、資產(chǎn)負(fù)債表調(diào)整的現(xiàn)金流入。包括：借入款、資產(chǎn)變現(xiàn)款、債權(quán)回收等。一般而言，剛踏入社會(huì)的年輕人只有工作收入，沒(méi)有理財(cái)收入；而退休后的老年人則只有理財(cái)收入，沒(méi)有工作收入。因此，一個(gè)人在工作期間，應(yīng)逐步以理財(cái)收入取代工作收入。

2、現(xiàn)金流出：⑴、生活支出。包括：衣、食、住、行、教育、娛樂(lè)等支出。⑵、理財(cái)支出。包括：借款利息、繳付保費(fèi)、投資手續(xù)費(fèi)等支出。⑶、資產(chǎn)負(fù)債調(diào)整的現(xiàn)金流出。包括：償還債務(wù)、投資置產(chǎn)等整理ppt第四章儲(chǔ)蓄策劃四、提高個(gè)人（或家庭）儲(chǔ)蓄的方式。（一）增加個(gè)人工作收入

1、在原有工作上力求表現(xiàn)以獲得晉升加薪；

2、論時(shí)或論件計(jì)酬時(shí)，可以通過(guò)加班或增加工作量來(lái)增加收入；

3、兼第二份工作來(lái)增加收入；

4、尋找待遇更好的工作機(jī)會(huì)，伺機(jī)跳槽；

5、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)者，可尋找以業(yè)績(jī)傭金為主的工作來(lái)提高收入。（二）增加個(gè)人（或家庭）理財(cái)收入。根據(jù)“理財(cái)收入=金融資產(chǎn)×投資報(bào)酬率”，你可以：

1、根據(jù)銀行存款利息率、股票價(jià)格、房屋租金的變化來(lái)不斷調(diào)整你的金融資產(chǎn)的組合；

2、進(jìn)行節(jié)稅規(guī)劃，也可以利用投資手續(xù)費(fèi)打折