某水泥公司有關(guān)全面成本管控工作的匯報(bào)

棗莊市沃豐水泥公司關(guān)于全面成本管控工作的匯報(bào)根據(jù)公司安排，我就沃豐公司成本管控工作的基本情況，在這里向各位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)一下：首先感謝公司、部室的各位領(lǐng)導(dǎo)及兄弟單位的大力支持和關(guān)心，沃豐公司在公司及部室的正確領(lǐng)導(dǎo)，按照集團(tuán)公司成本管控工作的要求，堅(jiān)持的經(jīng)營(yíng)方針，早貫徹、早推進(jìn)、早落實(shí)，積極調(diào)動(dòng)全員立足崗位，挖潛增效的主動(dòng)性和創(chuàng)造性，全方位扎實(shí)推進(jìn)成本管控工作，重點(diǎn)抓了一下幾個(gè)方面：加強(qiáng)成本的事前控制制定行之有效地成本管控制度1、結(jié)合往年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及2023年度全面預(yù)算的實(shí)際情況，對(duì)影響和制約成本的相關(guān)因素和環(huán)節(jié)進(jìn)行分析研究，制定相應(yīng)的成本管控制度，將各項(xiàng)指標(biāo)層層細(xì)化，分解到具體的處室、車間、班組和崗位，建立成本控制的歸口、分級(jí)責(zé)任制度。讓員工積極地參與成本的管理，通過制度來衡量、控制、考核和提升成本管理工作。公司先后組織編制《生產(chǎn)成本考核綜合管理規(guī)定》、《材料定額消耗管理規(guī)程》、《節(jié)能降耗、降本增效實(shí)施細(xì)則》等文件保障了成本管控有章可循。2、按照總公司2023年安排部署，圍繞2023年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)目標(biāo)，根據(jù)“公司-車間（處室）—班組”一級(jí)管一級(jí)的三級(jí)管控模式，把公司下達(dá)的任務(wù)目標(biāo)詳細(xì)分解到車間、班組，明確責(zé)任人，制訂保障措施和獎(jiǎng)懲辦法。我公司成立了成本管控領(lǐng)導(dǎo)小組和“節(jié)能降耗、降本增效”工作領(lǐng)導(dǎo)小組，建立健全了成本管控機(jī)構(gòu)，打牢成本管理和控制工作主體框架。不斷加強(qiáng)生產(chǎn)管理、銷售管理、成本管理、質(zhì)量管理、物流管理，不斷建立和完善目標(biāo)導(dǎo)向機(jī)制、全面成本管控機(jī)制、精細(xì)化管理機(jī)制和全面激勵(lì)考核機(jī)制，通過管理方案的優(yōu)化，形成“多措并舉，齊抓共管”的成本控制模式。3、繼續(xù)深化實(shí)施集團(tuán)公司“一材料一定額、一定額一措施、一季度一重點(diǎn)”的成本管控模式，結(jié)合集團(tuán)公司確定“輔助材料、用煤、用電、四項(xiàng)費(fèi)用”等四項(xiàng)消耗控制管理，分別作為一、二、三、四季度成本管控工作的重點(diǎn)，要求各車間、處室根據(jù)公司實(shí)際制訂季度管控重點(diǎn)和全年管控計(jì)劃并按照工作重點(diǎn)制訂詳細(xì)細(xì)則。4、實(shí)施對(duì)標(biāo)管理，找出各項(xiàng)指標(biāo)與同行業(yè)先進(jìn)水平或國(guó)家先進(jìn)水平的差距，明確下一步的工作方向和前進(jìn)目標(biāo)，同時(shí)在公司范圍內(nèi)實(shí)施縱橫對(duì)比，縱向與歷史同期對(duì)比，橫向與各公司間進(jìn)行對(duì)比，尋求降本增效的亮點(diǎn)和做法，在全公司推廣；及時(shí)準(zhǔn)確做好每月的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算分析和成本分析工作，配合相關(guān)部門做好成本預(yù)測(cè)、分析、考核和改進(jìn)等控制工作；繼續(xù)對(duì)影響生產(chǎn)成本較為突出的環(huán)節(jié)進(jìn)行技改，使其達(dá)到降本增效的目的；加大對(duì)修舊利廢工作的監(jiān)管力度，進(jìn)一步降低生產(chǎn)成本。逐步建立全面成本管理機(jī)制，確保成本目標(biāo)可管可控。建立成本控制的歸口、分級(jí)責(zé)任制度在成本管控的實(shí)施中，沃豐公司采取了歸口、分級(jí)責(zé)任制度，在歸口負(fù)責(zé)下，各職能部門在成本管理和控制方面分別承擔(dān)一定的責(zé)任。按照公司組織機(jī)構(gòu)的上下層關(guān)系，自上而下進(jìn)行成本計(jì)劃指標(biāo)的分解；其中，生產(chǎn)副經(jīng)理負(fù)責(zé)生產(chǎn)任務(wù)、生產(chǎn)成本和節(jié)能指標(biāo)的完成，經(jīng)理助理負(fù)責(zé)成本管控全過程的考核與獎(jiǎng)懲；經(jīng)濟(jì)顧問負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)和完全成本的管控工作，各職能部門由生產(chǎn)處負(fù)責(zé)生產(chǎn)任務(wù)指標(biāo)、材料定額指標(biāo)的制訂，并做到生產(chǎn)計(jì)劃和成本計(jì)劃的同時(shí)下達(dá)，負(fù)責(zé)統(tǒng)管成本的考核；化驗(yàn)室負(fù)責(zé)質(zhì)量成本的綜合定額，制訂進(jìn)廠大宗原、燃料質(zhì)量控制指標(biāo)、優(yōu)化原材料搭配、生產(chǎn)工藝配料、配熱等方案，實(shí)時(shí)控制生產(chǎn)過程中生料、熟料率值，控制出窯熟料28天強(qiáng)度≥55.7MPa，f-Cao≤1.5，合格率達(dá)到90%；供應(yīng)部門負(fù)責(zé)制定物資儲(chǔ)備定額，控制采購(gòu)定額，節(jié)約采購(gòu)成本；質(zhì)檢處負(fù)責(zé)外購(gòu)材料的質(zhì)量驗(yàn)收，嚴(yán)把材料質(zhì)量關(guān)，合理控制庫存量，減少倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用。財(cái)務(wù)部門依據(jù)公司財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)成本全過程發(fā)生因素的相關(guān)數(shù)據(jù)收集、整理和進(jìn)一步的核算分析；機(jī)械處根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃制定設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)綜合定額，設(shè)備潤(rùn)滑定額，提高設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率，降低維修成本，減少維護(hù)保養(yǎng)費(fèi)用；電氣處負(fù)責(zé)制訂動(dòng)力定額，在保證生產(chǎn)需要的前提下，努力做好動(dòng)力消耗的計(jì)量和考核；中控室負(fù)責(zé)工藝成本定額，定期分析回轉(zhuǎn)窯原始記錄，根據(jù)生產(chǎn)需要及時(shí)對(duì)回轉(zhuǎn)窯參數(shù)進(jìn)行單項(xiàng)測(cè)定，不斷加強(qiáng)工藝操作，優(yōu)化工藝參數(shù)，如回轉(zhuǎn)窯喂料系統(tǒng)沖板流量計(jì)的定期標(biāo)定；預(yù)熱器系統(tǒng)的熱工及負(fù)壓參數(shù)的標(biāo)定等，系統(tǒng)一次風(fēng)理論設(shè)計(jì)要求為11~12%，但是在實(shí)際操作過程中我們控制在6~8%之間，以減少常溫一次風(fēng)的用量，充分利用1150℃的二次風(fēng)來補(bǔ)充系統(tǒng)用風(fēng)，經(jīng)計(jì)算每天可節(jié)煤10噸左右；在操作上力求穩(wěn)定窯速3.85~3.9rpm/min提倡薄料快燒，系統(tǒng)溫度控制上窯尾煙室為950~1050℃，分解爐出口為900℃，一級(jí)筒出口為310℃以下，窯體表面為350℃以下，同時(shí)有效控制蓖冷機(jī)一、二段料層厚度以利于二次風(fēng)溫和余熱發(fā)電的效能的提升；生料、燒成兩大車間負(fù)責(zé)各自物料消耗定額的控制，控制班組和崗位計(jì)劃領(lǐng)用，定額發(fā)放，合理利用庫存，減少浪費(fèi)；其它方面就是四項(xiàng)費(fèi)用、人力資源成本以及過程效能監(jiān)察和考核，分別由辦公室、人力資源處和效能監(jiān)察部門負(fù)責(zé)管控和落實(shí)。瓣制定切咬實(shí)遇可行的目和標(biāo)責(zé)尖任成本楚抓好目擴(kuò)標(biāo)責(zé)司任成本的管貧理，首先霞目蔬標(biāo)責(zé)嘗任成本的制析定槽應(yīng)該鄙是建仰設(shè)來性、米創(chuàng)輩造性虛的，而不是迷懲罰垮性的，目的務(wù)是通屠過耕實(shí)敢行管理觀來論促使全體增員乞工恐實(shí)現(xiàn)順全面成本管匹理目腦標(biāo)鴨，因此質(zhì)，愚該責(zé)布任成本穿應(yīng)無既有挑慎戰(zhàn)骨性又具有可抽行性胞。躲比如貿(mào)在總公司和借中豐集團(tuán)運(yùn)頂營(yíng)部的指導(dǎo)沃下，沃豐公駝司煩總體責(zé)任目萄標(biāo)產(chǎn)椒量伙為績(jī)168萬噸絹/年，斯年凈利潤(rùn)1班800萬元鹽，年全員勞撿動(dòng)生產(chǎn)率8簽000噸/犬人，柴主機(jī)眼設(shè)復(fù)備慨運(yùn)戴轉(zhuǎn)震率角為延9柴2傻%，完全成跪本逝為感183.沃2元/噸糾，歇可比擁綜頁合煤耗定苗為失105千克拋標(biāo)扁煤，甜可比噸熟左料板電義耗桃定愚為津60度，覽這箱就是根據(jù)往詢年監(jiān)歷博史水平摟，毒結(jié)受合公司技實(shí)際益現(xiàn)狀聰，參照泳國(guó)內(nèi)食先磨進(jìn)值巖綜合權(quán)衡后斑而制定的，扛這使我們感莊到壓力同時(shí)奮，也增添了費(fèi)工作的動(dòng)力驢和承擔(dān)起責(zé)內(nèi)任的信心洞。貸強(qiáng)化成本的互日常控制扔生愧產(chǎn)過息程唇中重點(diǎn)是加誤強(qiáng)日常的成柔本控制，尤補(bǔ)其是初燒始成本的控很制即各種材唯料的控制，溫對(duì)典材料的控制杠應(yīng)戲從兩方面入鎮(zhèn)手，一是材罩料消耗量控泡制，二是材厭料價(jià)格的控增制，由于價(jià)蓄格受市刑場(chǎng)甩不可控因素峽影響，因而離材料消孕汪耗量的控制存顯機(jī)得尤業(yè)為劑重要菊；盒對(duì)畫材料的控制很對(duì)壺材料的控制焦，聞應(yīng)昨從兩方面入焰手：一是材葬料消耗量的絹控制眠,世二是材料價(jià)須格的控制，撈而以廢對(duì)帖材料消耗量雀的控制末為正主。冬控制材料的協(xié)消塵耗，首先要磨制定京標(biāo)品準(zhǔn)消耗量作琴為贊依據(jù)，通士過酒限淹額墨定量，涼嚴(yán)嚼格桂實(shí)煎行限藏額發(fā)蟻料制度。主另要是原材料古和鑼輔囑助材料的定煌額獨(dú)，個(gè)這宣主要是根據(jù)義年初乘預(yù)向算和生聰產(chǎn)計(jì)姓劃念來福確定材料消沉耗計(jì)劃栗，蹈比如4月份齡產(chǎn)量定為1懼5500噸唐，枕與之相對(duì)應(yīng)六的單耗惕計(jì)劃牙控制框指標(biāo)扁為塔石灰石覆1.33噸耗，砂巖0.辣08噸，細(xì)鵝爐渣0.0號(hào)6噸，硫酸炊渣0.06丹噸，煤0.累138噸，蟲動(dòng)掘力為60k絲wh。亡各部門只能猜在岡規(guī)奧定限牌額脖內(nèi)切，分期分批求領(lǐng)沉用，需要超彩額領(lǐng)皺用材料的必絡(luò)須查亮找原因，提晚交差扔額領(lǐng)錦料分析、并灰經(jīng)過敬一定的不審料批手衛(wèi)續(xù)養(yǎng)；其次，要率實(shí)換行材料濕總姐量的控制，觸降低各種定澡額案的消耗量，陶達(dá)到控制腦總嗽支出的目的回。村制定合理芹庫辜存制度，既禮減少膊倉(cāng)儲(chǔ)糊成本又減少唱了羽資字金的占用，拼原材料伸實(shí)吼行定期摸盤待點(diǎn)制度，十詢天一徹盤扎點(diǎn)，一旬一幕總結(jié)越，各乖車間巨定期團(tuán)對(duì)洗原材料消耗隔進(jìn)興行播盤聯(lián)點(diǎn)，算出一唐定撒時(shí)兼期原材料的礎(chǔ)實(shí)爐際嘴消耗用量與斑定價(jià)額財(cái)用量壁進(jìn)零行比厲較授，少計(jì)彈算出超支或草節(jié)約晝，分析超抵節(jié)閱原因。有以加強(qiáng)成本器管控襪的賠過塘程控制。努實(shí)正行甲領(lǐng)飛料逐日登銳記疑制度，淹車間查定早額員吐建立臺(tái)得賬截對(duì)涌每天渣領(lǐng)敏用的謠輔拒助材料建立榨臺(tái)扇帳腳逐日登附記衛(wèi)，一旬一畏匯總柄，通汗過匯總陰核算定木額鵲與差遠(yuǎn)額膽數(shù)腳，以便控制殺領(lǐng)址用?？臣訌?qiáng)工撇藝狐成本的控制患，不瀉斷優(yōu)佩化工會(huì)藝魚參令數(shù)發(fā)，中控室慘負(fù)責(zé)羅工真藝墊操作方案的忌調(diào)逝整，變不玉斷位地降低煤耗符、丹電反耗；昨化籌驗(yàn)艱室椒負(fù)責(zé)量各種材料的袍配比，不妙斷總結(jié)享找出最佳方淚案，確保箏產(chǎn)虎品什質(zhì)她量好，用料傲省、成本低摔。毀對(duì)擾材料價(jià)格的極控制，主要字是控制材料際的惠買培價(jià)，下雖聲然嚇買苦價(jià)的軌變動(dòng)蝕主要是由外紡界因素所引研起的，但從痛內(nèi)貫部控制方面濟(jì)除做好常癥規(guī)左供馬應(yīng)瓶采召購(gòu)竹流程外從也捎要?dú)w做到以下幾洪點(diǎn)：（1）決供哄應(yīng)賽部門熔將竄按月度所采傳購(gòu)贈(zèng)的物該資進(jìn)氏行濱A、B、C劣分類務(wù)，浴合李理搭配夕材料紛的采棕購(gòu)焦成本與材料鹿儲(chǔ)肚備避費(fèi)謎用齡的會(huì)關(guān)撓系，更好地嗽解決生毅產(chǎn)獻(xiàn)與供逢應(yīng)冶的矛盾，以他減少不必要掙的簽資畫金占辰壓兩?？荩?）圣加強(qiáng)踏內(nèi)吩部桂質(zhì)檢掙部門的桐工作力度和妖工作匙責(zé)且任心，攀完善效能部蹈門定期或不食定期的抽液樣玻復(fù)成檢女，德嚴(yán)睛把衫進(jìn)累廠物劑資質(zhì)文量景關(guān)河。柔（3）礙充分留發(fā)揮財(cái)務(wù)進(jìn)部門疏對(duì)結(jié)劉算控制的煩職抗能作用，庭對(duì)心于供殼應(yīng)影商不宿規(guī)求范的搬價(jià)格、票據(jù)各等，莫財(cái)艷會(huì)部門秋應(yīng)您拒偵絕詢支付促貨慕款。（尾4窮）末對(duì)辮價(jià)格上柏漲禍的材料，急實(shí)述行誓單項(xiàng)才控制，即確堡定主要材料局，隨實(shí)簡(jiǎn)行跟蹤考核妥，并確定每捉月狠抓一種犁主要材料降詠耗作管為曠突破口，虎徹掛底消駁滅歷浪蒙費(fèi)現(xiàn)跪象?；▽?duì)待工申資稍的控制介工窮資底的控制主要爆依照公司貿(mào)“棉三定嗚”澇原糟則革和故2023年坑薪酬炊標(biāo)搖準(zhǔn)傻來路加以控制，醫(yī)加強(qiáng)考秤核機(jī)制，不仁斷優(yōu)濟(jì)化工料資靜分配方案，在積捆極探索潮公司內(nèi)部斷薪酬朋二次分配模兔式，隙以疊調(diào)動(dòng)員析工生牢產(chǎn)積憲極性，撞在公司薪酬糊總額下達(dá)后艱沃豐公司參靈照申豐集團(tuán)撥人力資源部礎(chǔ)制訂的崗位與系數(shù)來確定鉗公司識(shí)內(nèi)部各單位累的工資總額榜，各部門再糧結(jié)合漠以錢產(chǎn)劑量、嶼質(zhì)組量、塑成本、往安全、兆勞動(dòng)紀(jì)志律告等指么標(biāo)來銜落梅實(shí)勢(shì)各自的匯二次裂薪酬勤分配撞方案爽，做到同釣崗非位不同寺酬，久相同而財(cái)有差午別純的分配模式存，解決了臂車間遠(yuǎn)相同婚崗溪位大裳鍋飯搬的妥問題窮，屢完善了部門莊、班組間的吵內(nèi)部激勵(lì)機(jī)量制，將薪酬鉗的高低和差雀異放到了剖班組宰自己的手里蝶來掌握，進(jìn)抗而輕提高鉆員歪工真的主觀能動(dòng)扯性和釣創(chuàng)陽造性，真正膠實(shí)現(xiàn)勞動(dòng)援生自產(chǎn)論率茶的提高哲，減少人工郊成本。隆對(duì)桐制造辮費(fèi)仍用跪和輔助材描料忍的控制氣咐綿對(duì)遮制造驚費(fèi)器用和輔助材謹(jǐn)料測(cè)日常控制，街根據(jù)次年度全面工預(yù)宅算扇并結(jié)合各月西具體情況，宋對(duì)各單位津由強(qiáng)成本辦在權(quán)財(cái)務(wù)部門災(zāi)的配合下困確定和下達(dá)振各項(xiàng)費(fèi)用的仿控制指標(biāo)。攜各部門要在或確定的指標(biāo)概范圍內(nèi)控制寒費(fèi)用開支，沖實(shí)融行費(fèi)用支出芳的哨“劃小包干異”遭制。毀同時(shí)效能監(jiān)慌察和成本辦拍要根據(jù)下達(dá)冠指標(biāo)對(duì)費(fèi)用出開支進(jìn)行監(jiān)宮督和檢查，肅及時(shí)掌握費(fèi)儀用升降趨勢(shì)凝，提出節(jié)約艘開支的建議可;推動(dòng)和燭指導(dǎo)各歸口蛛管理單位加棵強(qiáng)管理，以擁促進(jìn)費(fèi)用不鮮斷降低，感促使費(fèi)用指勺標(biāo)的完成。倘對(duì)股四術(shù)項(xiàng)費(fèi)偉用的控制丈四攜項(xiàng)費(fèi)慧用躲存折式管理察，艙嚴(yán)害格落尋實(shí)棗四端項(xiàng)費(fèi)范用和公取務(wù)敢用祥車述管理隔規(guī)勸定鞏，加強(qiáng)差旅飛費(fèi)僻、菊辦針公偏費(fèi)鞠、招待莖費(fèi)溪、物料消耗掛的管理，狹四群項(xiàng)費(fèi)莊用分解到各怖個(gè)擴(kuò)車間竿（恐處饅室），清楚丘明了媽，花去銷梅一筆登植記鎮(zhèn)一筆，每月訪匯總夠，集中公布坑考核，啦納匹入小績(jī)徹效，澤嚴(yán)朽格褲將泳非生喘產(chǎn)貢性納開精支控制在騾預(yù)團(tuán)算范踩圍座內(nèi)油。躁充分絹發(fā)揮售成本事后控湊制的作用玻成本的事后徐控制是事中夜控制的延耳續(xù)畫，助針對(duì)稻事中控制員單項(xiàng)碑成本控制的仁局限性，事挑后控制靠是我們成本筑管控不可缺緣少的環(huán)節(jié)嶄，灣制定合理有虹效地成本控輩制似報(bào)御告制度，身對(duì)標(biāo)悼差旺額巾分析，埋對(duì)斑差瓣額產(chǎn)皇生的映問題查儉找原因，及停時(shí)梳采取措施，寧確定工作重就點(diǎn)，及滾時(shí)調(diào)殼整管理方向襪。奏形成一個(gè)正乘式的成本控餓制澇報(bào)寒告制度窄各生監(jiān)產(chǎn)責(zé)僚任部門根據(jù)值相今應(yīng)愧的成本管理額職責(zé)對(duì)示每月的生牲產(chǎn)敏消耗情況、睡同杜標(biāo)掘準(zhǔn)指姥標(biāo)雙的比賴較香、完成楚質(zhì)昨量等野進(jìn)無行分析清總結(jié)規(guī)，通悲過報(bào)蒙告肚對(duì)蠟自己玻負(fù)責(zé)截的成本網(wǎng)問題涼及喘時(shí)鮮的掌握，斧了解逃問題產(chǎn)然生原因，深膚入奴調(diào)查泰重點(diǎn)方向，鉆及胡時(shí)掘采取措施。氏財(cái)務(wù)胞部門續(xù)建立甚最絞終夏成本分析制飄度，污將飛每月的遵產(chǎn)仍量、材料消次耗和工澆資兆等各刷項(xiàng)費(fèi)紐用及獵時(shí)乘有效的收集掙、屈匯編寇成覺財(cái)務(wù)卻成本分析，皺把成本管理域貫吧穿于生吐產(chǎn)經(jīng)營(yíng)義和投入烏產(chǎn)狡出的全尊過庭程，提高事簡(jiǎn)前和事后的嬌成本控制能摧力，粗為寧企夏業(yè)錘管理和刮領(lǐng)導(dǎo)蒙決策提供朗詳實(shí)萍和準(zhǔn)碰確的依據(jù)。島做好成本的感差異幸調(diào)查堅(jiān)，采取措施聽糾帆正偏差單成本控制使紛決策陡層枯可以注意到唱目濕標(biāo)責(zé)沾任成本的控嚷制偏差，并碼組織啦人坑員盲有燈針對(duì)送性的采取措粱施旁進(jìn)夜行毀糾神正，唇查愛明洋責(zé)更任，提出改柄進(jìn)鄙措施。重大葉差異償問題樓，助組織塊人兄員進(jìn)鴉行研究絮討論宴，提出方案賺措施膀、具體票實(shí)營(yíng)施步醋驟琴和姿負(fù)責(zé)俱人，雀實(shí)壓施中加以滲監(jiān)讀督妨檢查許，最后根據(jù)懂完成情況逗進(jìn)窮行課總結(jié)彎。悲建立劫獎(jiǎng)懲盼機(jī)制，穴責(zé)奮權(quán)去利桂緊倉(cāng)密降結(jié)級(jí)合拔把成本誰獎(jiǎng)懲蒙制度有機(jī)峽結(jié)高合，按照貼“奪責(zé)技權(quán)害利方”著相池結(jié)罩合和數(shù)“嶄多型節(jié)當(dāng)多滋獎(jiǎng)客、少材節(jié)匯少殘獎(jiǎng)嶼、不陰節(jié)邪不處獎(jiǎng)檢，超支即污罰梢”機(jī)的原離則進(jìn)注行考核。何成本臉綜鄰合考核辯細(xì)則殲將?？己朔衷詾閷ｍ?xiàng)現(xiàn)考核條款和窗通用考核條亭款奇兩部分，克其中屠通用條