第三章建設(shè)項(xiàng)目投資控制

第三章建設(shè)項(xiàng)目投資控制1投資控制的含義和目的2設(shè)計(jì)階段投資控制的意義和技術(shù)方法3建設(shè)項(xiàng)目投資規(guī)劃第一頁，共七十七頁。1建設(shè)項(xiàng)目投資控制的含義和目的1.1建設(shè)項(xiàng)目投資控制的含義和目的1.2建設(shè)項(xiàng)目投資控制的含義1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理1.4建設(shè)項(xiàng)目投資控制的任務(wù)第二頁，共七十七頁。1.1建設(shè)項(xiàng)目投資費(fèi)用(1)建設(shè)項(xiàng)目投資費(fèi)用的含義站在投資者或項(xiàng)目開發(fā)者的角度，建設(shè)一個(gè)工程項(xiàng)目總共要花多少錢，是必須首先考慮的事情。建設(shè)項(xiàng)目投資一般是由建設(shè)投資和流動(dòng)資產(chǎn)投資兩部分組成。建設(shè)投資，又稱固定資產(chǎn)投資或工程造價(jià)，是從建設(shè)項(xiàng)目確定建設(shè)意向直至建成竣工驗(yàn)收為止的整個(gè)建設(shè)期間所支出的總費(fèi)用。流動(dòng)資產(chǎn)投資是指為維持項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)而占用的全部周轉(zhuǎn)資金，包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期用來購(gòu)買原料、半成品、燃料和動(dòng)力，支付工人工資等，待產(chǎn)品銷售后才能回收這筆資金。第三頁，共七十七頁。(2)建設(shè)投資構(gòu)成1.1建設(shè)項(xiàng)目投資費(fèi)用建設(shè)項(xiàng)目投資工程費(fèi)用工程建設(shè)其他費(fèi)用建筑安裝工程費(fèi)用設(shè)備工器具購(gòu)置費(fèi)直接費(fèi)間接費(fèi)利潤(rùn)稅金工器具購(gòu)置費(fèi)土地使用費(fèi)與項(xiàng)目建設(shè)有關(guān)的費(fèi)用與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)備費(fèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)第四頁，共七十七頁。(3)影響投資計(jì)劃值的因素影響投資計(jì)劃值的因素時(shí)間影響因素：因價(jià)格隨時(shí)間變化地點(diǎn)影響因素：線路走向，地形地貌招標(biāo)方式影響發(fā)包方式影響:

如平行發(fā)包、施工總包，總承包項(xiàng)目規(guī)模影響事先預(yù)測(cè)應(yīng)有充分依據(jù)，應(yīng)注意：可靠性事后發(fā)生1.1建設(shè)項(xiàng)目投資費(fèi)用第五頁，共七十七頁。1.2建設(shè)項(xiàng)目投資控制的含義項(xiàng)目全壽命周期時(shí)間有建設(shè)意圖項(xiàng)目決策階段編制項(xiàng)目建議書編制可行性研究報(bào)告項(xiàng)目評(píng)估項(xiàng)目立項(xiàng)項(xiàng)目實(shí)施階段設(shè)計(jì)準(zhǔn)備階段編制設(shè)計(jì)任務(wù)書設(shè)計(jì)階段方案設(shè)計(jì)擴(kuò)初設(shè)計(jì)施工圖設(shè)計(jì)施工施工階段動(dòng)用前準(zhǔn)備階段保修期項(xiàng)目正式動(dòng)用項(xiàng)目使用階段項(xiàng)目拆除開發(fā)管理(DM)物業(yè)管理(FM)項(xiàng)目管理(PM)全壽命管理(LCM)(1)工程項(xiàng)目建設(shè)程序第六頁，共七十七頁。1.2建設(shè)項(xiàng)目投資控制的含義項(xiàng)目建議書可行性研究報(bào)告設(shè)計(jì)準(zhǔn)備工程設(shè)計(jì)生產(chǎn)、使用竣工驗(yàn)收生產(chǎn)/使用準(zhǔn)備工程施工可行性研究設(shè)計(jì)概算施工圖預(yù)算承包合同價(jià)格工程決算竣工決算后評(píng)估投資規(guī)劃建設(shè)程序和各階段投資費(fèi)用的確定第七頁，共七十七頁。1.2建設(shè)項(xiàng)目投資控制的含義(2)建設(shè)項(xiàng)目投資控制的含義建設(shè)項(xiàng)目投資控制是指以建設(shè)項(xiàng)目為對(duì)象，為在投資計(jì)劃值內(nèi)實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)而對(duì)該項(xiàng)目建設(shè)中的投資進(jìn)行的規(guī)劃和控制管理。

目的：是在建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施階段，通過投資規(guī)劃與動(dòng)態(tài)控制，將實(shí)際發(fā)生的投資額控制在投資的計(jì)劃值之內(nèi)，以使建設(shè)項(xiàng)目投資目標(biāo)盡可能實(shí)現(xiàn)。

思考：投資控制是否追求投資額越小越好？投資控制的目標(biāo)是充分利用有限資源，使工程項(xiàng)目的建設(shè)獲得最佳效益與增值。第八頁，共七十七頁。項(xiàng)目建設(shè)成本和運(yùn)營(yíng)成本的關(guān)系

(假定:項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期為30年)辦公樓運(yùn)行費(fèi)42%39%投資利息19%辦公樓的建設(shè)成本19%39%42%12.052.21項(xiàng)目管理的增值1.2建設(shè)項(xiàng)目投資控制的含義第九頁，共七十七頁。1.2建設(shè)項(xiàng)目投資控制的含義

增值工程建設(shè)增值工程使用（運(yùn)行）增值提高工程質(zhì)量投資（成本）控制進(jìn)度控制確保工程建設(shè)安全有利于環(huán)保有利于節(jié)能滿足最終用戶的使用功能確保工程使用安全有利于降低工程運(yùn)營(yíng)成本有利于工程維護(hù)第十頁，共七十七頁。1.2建設(shè)項(xiàng)目投資控制的含義(3)投資的規(guī)劃建設(shè)項(xiàng)目投資控制主要由兩個(gè)并行，各有側(cè)重又相互聯(lián)系的工作過程組成，即建設(shè)項(xiàng)目投資的規(guī)劃過程與建設(shè)項(xiàng)目投資的控制過程。在建設(shè)前期，以投資的規(guī)劃為主；在建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施的中后期，投資控制占主導(dǎo)地位。

投資的規(guī)劃主要就是指確定計(jì)算建設(shè)項(xiàng)目的投資費(fèi)用目標(biāo)值，以及制定建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施期間投資控制工作方案的工程管理活動(dòng)，包括進(jìn)行投資目標(biāo)論證分析、投資目標(biāo)分解、制定投資控制工作流程、投資目標(biāo)險(xiǎn)分析、制定投資控制工作制度等一系列控制工作和措施。第十一頁，共七十七頁。1.2建設(shè)項(xiàng)目投資控制的含義設(shè)計(jì)施工CostmanagementCostplanningCostcontrol二項(xiàng)工作組成相互交叉各有側(cè)重第十二頁，共七十七頁。1.2建設(shè)項(xiàng)目投資控制的含義在建設(shè)項(xiàng)目管理各階段,投資規(guī)劃的主要工作內(nèi)容有:在設(shè)計(jì)準(zhǔn)備階段，通過對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析、項(xiàng)目功能與使用要求的設(shè)計(jì)分析和確定，編制建設(shè)項(xiàng)目的投資規(guī)劃，用以指導(dǎo)設(shè)計(jì)階段的設(shè)計(jì)工作以及相應(yīng)的投資控制工作。在工程設(shè)計(jì)階段，以投資規(guī)劃控制方案設(shè)計(jì)階段和初步設(shè)計(jì)階段的設(shè)計(jì)工作，編制設(shè)計(jì)概算。在工程施工階段，以投資規(guī)劃、施工圖預(yù)算和工程承包合同價(jià)格等控制工程施工階段的工作，編制資金使用計(jì)劃，以作為施工過程中進(jìn)行工程結(jié)算和工程價(jià)款支付的計(jì)劃目標(biāo)。第十三頁，共七十七頁。1.2建設(shè)項(xiàng)目投資控制的含義(4)投資的控制在設(shè)計(jì)準(zhǔn)備階段，根據(jù)擬建工程項(xiàng)目的功能要求和使用要求，做出項(xiàng)目定義，包括項(xiàng)目投資定義。在工程設(shè)計(jì)階段，運(yùn)用價(jià)值工程和限額設(shè)計(jì)方法等，以投資規(guī)劃和批準(zhǔn)的投資估算為目標(biāo)值控制初步設(shè)計(jì)；以投資規(guī)劃和批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)概算為控制目標(biāo)控制施工圖設(shè)計(jì)。在工程施工招標(biāo)階段，以批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)文件為依據(jù)，結(jié)合工程條件，選擇合理的合同計(jì)價(jià)方式，確定工程承包合同價(jià)格。在工程施工階段，以施工圖預(yù)算和工程承包合同價(jià)格等為控制目標(biāo)，通過工程計(jì)量、工程變更控制和工程索賠管理等方法，按照承包方實(shí)際完成的工程量，嚴(yán)格確定施工階段實(shí)際發(fā)生的工程費(fèi)用。在工程竣工驗(yàn)收階段，全面匯集在工程項(xiàng)目建設(shè)過程中實(shí)際花費(fèi)的全部費(fèi)用，編制竣工決算。在工程保修階段，根據(jù)工程承包合同，協(xié)助處理項(xiàng)目使用期間出現(xiàn)的各種質(zhì)量問題,選擇相關(guān)的處理方案和方式,合理確定工程保修費(fèi)用。第十四頁，共七十七頁。1.2建設(shè)項(xiàng)目投資控制的含義投資框算投資估算概算(修正概算)施工圖預(yù)算標(biāo)底投標(biāo)價(jià)合同價(jià)結(jié)算竣工決算投資規(guī)劃設(shè)計(jì)準(zhǔn)備階段設(shè)計(jì)階段施工階段動(dòng)用前準(zhǔn)備階段保修期時(shí)間有建設(shè)意圖項(xiàng)目立項(xiàng)項(xiàng)目正式動(dòng)用-30%30%25%-25%-15%15%10%-10%-5%5%項(xiàng)目決策階段第十五頁，共七十七頁。偏差比較計(jì)劃值與實(shí)際值測(cè)量器工程進(jìn)展收集實(shí)際數(shù)據(jù)

采取控制措施調(diào)節(jié)器YesNo實(shí)際值干擾人力物力財(cái)力每?jī)芍芑蛎吭?.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理（1）動(dòng)態(tài)控制第十六頁，共七十七頁。1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理(2)分階段設(shè)置投資控制目標(biāo)項(xiàng)目建議書可行性研究初步設(shè)計(jì)技術(shù)設(shè)計(jì)施工圖設(shè)計(jì)工程招標(biāo)工程施工竣工驗(yàn)收投資規(guī)劃/估算設(shè)計(jì)概算修正概算施工圖預(yù)算工程合同價(jià)格工程結(jié)算工程決算控制控制控制控制控制控制第十七頁，共七十七頁。1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理(3)注重積極能動(dòng)的主動(dòng)控制預(yù)先分析目標(biāo)偏離的可能性，擬定并采取各項(xiàng)預(yù)防性措施，以使計(jì)劃的目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。

主動(dòng)控制是事前控制、前饋控制、開環(huán)控制，也是一種面向未來的控制。轉(zhuǎn)換輸入糾偏措施前反饋采集信息第十八頁，共七十七頁?！鲃?dòng)控制與被動(dòng)控制目標(biāo)偏離糾偏措施再偏離再糾偏……發(fā)生偏離后分析原因決策采取糾偏措施被動(dòng)控制首先估計(jì)目標(biāo)偏離的可能性決策：采取預(yù)防措施主動(dòng)控制第十九頁，共七十七頁。1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理理論軌跡實(shí)際軌跡糾偏糾偏目標(biāo)控制原理第二十頁，共七十七頁。（4）采取多種有效控制措施設(shè)計(jì)準(zhǔn)備階段1設(shè)計(jì)階段2招標(biāo)發(fā)包階段3施工階段4組織措施A合同措施B技術(shù)措施C經(jīng)濟(jì)措施D組織措施A合同措施B技術(shù)措施C經(jīng)濟(jì)措施D組織措施A合同措施B技術(shù)措施C經(jīng)濟(jì)措施D組織措施A合同措施B技術(shù)措施C經(jīng)濟(jì)措施DA-1B-1C-1D-1投資控制A-1B-1C-1D-1A-1B-1C-1D-1A-1B-1C-1D-11.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理第二十一頁，共七十七頁。施工招標(biāo)、發(fā)包階段——組織措施A-31編制招標(biāo)、評(píng)標(biāo)、發(fā)包階段投資控制詳細(xì)工作流程圖2在項(xiàng)目管理班子中落實(shí)從投資控制角度參加招標(biāo)工作、評(píng)標(biāo)工作、合同談判工作的人員、具體任務(wù)及管理職能分工參加招標(biāo)文件編制/審核參加標(biāo)底編制/審核評(píng)標(biāo)準(zhǔn)備合同條件審核，參加合同談判

......1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理第二十二頁，共七十七頁。施工招標(biāo)、發(fā)包階段——經(jīng)濟(jì)措施B-31審核招標(biāo)文件中與投資有關(guān)的內(nèi)容——工程量清單——......2作評(píng)標(biāo)準(zhǔn)備/參于評(píng)標(biāo)1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理第二十三頁，共七十七頁。施工招標(biāo)、發(fā)包階段——技術(shù)措施C-3

對(duì)各投標(biāo)文件中的主要施工技術(shù)方案作必要的技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較論證。1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理第二十四頁，共七十七頁。施工招標(biāo)、發(fā)包階段——合同措施D-3參于合同談判，把握住

——合同價(jià)計(jì)算

——合同價(jià)調(diào)整

——付款方式等合同條款的內(nèi)容1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理第二十五頁，共七十七頁。合同作用之一合同確定了工程實(shí)施和管理的主要目標(biāo)，規(guī)定了工程實(shí)施的“計(jì)劃狀態(tài)”。

合同質(zhì)量工期造價(jià)合同的管理目標(biāo)合同作用之一第二十六頁，共七十七頁。調(diào)節(jié)雙方責(zé)權(quán)利關(guān)系，規(guī)范雙方行為。

雙方責(zé)權(quán)利關(guān)系平衡點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)主承包商合同雙方責(zé)權(quán)利關(guān)系的平衡合同作用之二1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理第二十七頁，共七十七頁。合同作用之三風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，由原定“合同狀態(tài)”下的平衡建立新的平衡。合同條件工程范圍合同價(jià)格（報(bào)價(jià)，工程預(yù)算）實(shí)施方案工程環(huán)境工程“合同狀態(tài)”1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理第二十八頁，共七十七頁。（5）立足于全壽命周期的投資控制英國(guó)皇家工程院最近進(jìn)行的一項(xiàng)研究表明，建筑物生命周期內(nèi)費(fèi)用比率一般為1:5:200。其中：1指建筑物的建設(shè)成本；5指建筑物在20年內(nèi)的運(yùn)營(yíng)、維護(hù)費(fèi)用；200指在建筑物內(nèi)工作的人員20年內(nèi)發(fā)生的費(fèi)用。1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理第二十九頁，共七十七頁。1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理全壽命周期項(xiàng)目管理

施工階段

工程建設(shè)監(jiān)理

項(xiàng)目建設(shè)的全過程管理

項(xiàng)目管理

決策階段項(xiàng)目前期策劃與管理

設(shè)計(jì)階段

項(xiàng)目全壽命管理使用階段設(shè)施管理第三十頁，共七十七頁。1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理一次性建設(shè)成本運(yùn)營(yíng)及維護(hù)成本

過分強(qiáng)調(diào)建設(shè)成本，忽視運(yùn)營(yíng)和維護(hù)成本

一次性建設(shè)成本與運(yùn)營(yíng)及維護(hù)成本平衡的實(shí)現(xiàn)

考慮到一次性建設(shè)成本與運(yùn)營(yíng)維護(hù)成本的平衡運(yùn)營(yíng)及維護(hù)成本一次性建設(shè)成本

全生命周期造價(jià)管理模式

全過程造價(jià)管理模式全過程管理與全生命周期管理第三十一頁，共七十七頁。（6）項(xiàng)目投資的全團(tuán)隊(duì)控制“投資”：從“對(duì)立”到“共贏”的飛躍1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理第三十二頁，共七十七頁。1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理——

傳統(tǒng)理論對(duì)投資的誤解投資越少越好“最低價(jià)中標(biāo)”就是很好的例證第三十三頁，共七十七頁。1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理“投資越少越好”觀念所帶來的問題（一）大量施工企業(yè)破產(chǎn)質(zhì)量低下暗中索賠偷工減料農(nóng)民工問題最低價(jià)中標(biāo)業(yè)主施工企業(yè)社會(huì)行業(yè)停滯不前業(yè)主間接成本上升社會(huì)成本大大增加“最低價(jià)中標(biāo)”帶來部分問題的分解示意圖…

…第三十四頁，共七十七頁。1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理業(yè)主設(shè)計(jì)方有限的設(shè)計(jì)費(fèi)大量垃圾建筑“投資越少越好”觀念所帶來的問題（二）第三十五頁，共七十七頁。1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理以上問題的共同特征：實(shí)質(zhì)上是“俱傷”表面上是業(yè)主“單贏”V.S.V.S.表面上：業(yè)主的直接成本是降低了實(shí)質(zhì)上：業(yè)主的間接成本大大上升，甚至遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過直接成本，同時(shí)社會(huì)成本也大大上升，阻礙行業(yè)發(fā)展，影響社會(huì)和諧。第三十六頁，共七十七頁。1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理由此看來，投資并非越少越好，當(dāng)然更不是越高越好，應(yīng)該存在一個(gè)合理區(qū)間，在這個(gè)投資區(qū)間里能夠?qū)崿F(xiàn)項(xiàng)目參與方的“共贏”，使資源得到最優(yōu)化的配置。項(xiàng)目參與方的共贏——對(duì)投資的重新認(rèn)識(shí)第三十七頁，共七十七頁。1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理項(xiàng)目參與方共贏的投資區(qū)間飛躍傳統(tǒng)模式業(yè)主—承包商/設(shè)計(jì)各方利益關(guān)系圖投資共贏業(yè)主單贏承包商/設(shè)計(jì)單贏共贏模式承包商/設(shè)計(jì)方利益曲線業(yè)主利益曲線

共贏區(qū)間表面上業(yè)主“單贏”實(shí)際上兩敗俱傷容易滋生腐敗，造成社會(huì)資源浪費(fèi)杜絕！第三十八頁，共七十七頁。1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理考慮全壽命周期的共贏區(qū)間飛躍傳統(tǒng)模式業(yè)主—承包商/設(shè)計(jì)各方利益關(guān)系圖投資共贏業(yè)主單贏承包商/設(shè)計(jì)單贏共贏模式承包商/設(shè)計(jì)方利益曲線業(yè)主利益曲線

共贏區(qū)間表面上業(yè)主“單贏”實(shí)際上兩敗俱傷容易滋生腐敗，造成社會(huì)資源浪費(fèi)。杜絕！第三十九頁，共七十七頁。1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理(7)項(xiàng)目的可持續(xù)發(fā)展與綠色建筑——管理目標(biāo)的擴(kuò)展ABCABCEDFABCEDFXYZ經(jīng)濟(jì)范疇A——質(zhì)量B——工期C——造價(jià)環(huán)境范疇D——資源E——環(huán)境F——生態(tài)人文范疇X——發(fā)展經(jīng)濟(jì)的制約條件Y——全球環(huán)境質(zhì)量Z——社會(huì)公正可持續(xù)發(fā)展的項(xiàng)目管理目標(biāo)第四十頁，共七十七頁。1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理投資控制要點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)際投資不超過項(xiàng)目計(jì)劃投資應(yīng)十分重視項(xiàng)目前期（設(shè)計(jì)開始前）和設(shè)計(jì)階段的投資控制工作以動(dòng)態(tài)控制原理為指導(dǎo)進(jìn)行投資計(jì)劃值與實(shí)際值的比較可采取組織、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、合同措施有必要進(jìn)行計(jì)算機(jī)輔助投資控制第四十一頁，共七十七頁。

在工程項(xiàng)目的建設(shè)過程中，各階段均有投資的規(guī)劃與投資的控制等工作，但不同階段投資控制的工作內(nèi)容與側(cè)重點(diǎn)各不相同。（1）設(shè)計(jì)準(zhǔn)備階段的主要任務(wù)在建設(shè)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)準(zhǔn)備階段，投資控制主要任務(wù)是按項(xiàng)目的構(gòu)思和要求編制投資規(guī)劃，深化投資估算，進(jìn)行投資目標(biāo)的分析、論證和分解，以作為建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施階段投資控制的重要依據(jù)。（2）設(shè)計(jì)階段的主要任務(wù)在建設(shè)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)階段，投資控制的主要任務(wù)和工作是按批準(zhǔn)的建設(shè)范圍、規(guī)模和主要技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)設(shè)計(jì)方案、工程措施、工程數(shù)量和投資進(jìn)一步優(yōu)化和深化設(shè)計(jì)；編制及審查設(shè)計(jì)概算和施工圖預(yù)算；采用各種技術(shù)方法控制各個(gè)設(shè)計(jì)階段所形成的擬建項(xiàng)目的投資費(fèi)用。1.3建設(shè)項(xiàng)目投資控制的原理第四十二頁，共七十七頁。（3）施工階段的主要任務(wù)在建設(shè)項(xiàng)目的施工階段，投資控制的任務(wù)和工作主要是以施工圖預(yù)算或工程承包合同價(jià)格作為投資控制目標(biāo)，控制工程施工階段的工作，編制資金使用計(jì)劃。通過編制資金使用計(jì)劃，合理確定實(shí)際投資費(fèi)用的支出；嚴(yán)格控制工程變更，合理確定工程變更價(jià)款；以施工圖預(yù)算或工程合同價(jià)格為目標(biāo)，通過工程計(jì)量，合理確定工程結(jié)算價(jià)款，控制工程進(jìn)度款的支付。（4）竣工驗(yàn)收及保修階段的主要任務(wù)在建設(shè)項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收及保修階段，投資控制的任務(wù)和工作包括按有關(guān)規(guī)定編制項(xiàng)目竣工決算，計(jì)算確定整個(gè)建設(shè)項(xiàng)目從籌建到全部建成竣工為止的實(shí)際總投資，即歸納計(jì)算實(shí)際發(fā)生的建設(shè)項(xiàng)目投資。1.4建設(shè)項(xiàng)目投資控制的任務(wù)第四十三頁，共七十七頁。各階段投資控制的任務(wù)小結(jié)設(shè)計(jì)準(zhǔn)備階段設(shè)計(jì)階段初步設(shè)計(jì)初步設(shè)計(jì)初步設(shè)計(jì)招標(biāo)與發(fā)包施工階段編制投資規(guī)劃，確定投資目標(biāo)控制在投資目標(biāo)范圍內(nèi)設(shè)計(jì)深化充分考慮滿足項(xiàng)目需求條件下挖掘節(jié)約投資的可能性根據(jù)投資切塊計(jì)劃，在投資分目標(biāo)范圍內(nèi)把握住各合同價(jià)在施工過程中提供合同價(jià)與實(shí)際支付款的比較信息，以控制各合同的決算價(jià)不超過計(jì)劃的合同價(jià)通過資金使用的時(shí)間信息，把握住資金-時(shí)間計(jì)劃的執(zhí)行把握住資金切塊計(jì)劃（按財(cái)務(wù)帳戶分類切塊）的執(zhí)行第四十四頁，共七十七頁。2設(shè)計(jì)階段投資控制的意義和技術(shù)方法2.1項(xiàng)目前期和設(shè)計(jì)階段對(duì)投資的影響

2.2建設(shè)項(xiàng)目投資控制的重點(diǎn)

2.3設(shè)計(jì)階段投資控制的技術(shù)方法第四十五頁，共七十七頁。100%95%35%10%25%1/43/4

1/2對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性影響的程度預(yù)可研及可研初步設(shè)計(jì)施工圖設(shè)計(jì)Ⅰ施工圖設(shè)計(jì)Ⅱ施工部分尚余的設(shè)計(jì)、發(fā)包設(shè)計(jì)招標(biāo)、發(fā)包設(shè)計(jì)要求改變不同建設(shè)階影響投資程度竣工75%2.1項(xiàng)目前期和設(shè)計(jì)階段對(duì)投資的影響第四十六頁，共七十七頁。二八定律

工程項(xiàng)目全壽命周期各階段對(duì)投資的影響2.1項(xiàng)目前期和設(shè)計(jì)階段對(duì)投資的影響第四十七頁，共七十七頁。2.1項(xiàng)目前期和設(shè)計(jì)階段對(duì)投資的影響從前面的分析以及從工程實(shí)踐得到以下結(jié)論:在一般情況下，設(shè)計(jì)準(zhǔn)備階段節(jié)約投資的可能性最大，即其對(duì)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性的影響程度能夠達(dá)到95%100%；初步設(shè)計(jì)為75%95%；技術(shù)設(shè)計(jì)階段為35%75%；施工圖設(shè)計(jì)階段為25%35%；而至工程的施工階段，影響力可能只有10%左右了。在施工過程中，由于各種原因經(jīng)常會(huì)發(fā)生設(shè)計(jì)變更，設(shè)計(jì)變更對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性也將產(chǎn)生一定的影響。第四十八頁，共七十七頁。建設(shè)工程項(xiàng)目周期各階段對(duì)投資的影響階段主要特征對(duì)功能的影響程度對(duì)總投資的影響程度主要投入產(chǎn)出結(jié)果內(nèi)容占總投資百分比決策階段知識(shí)密集性70%～80%95%100%市場(chǎng)調(diào)研、機(jī)會(huì)分析、可行性研究、決策等1%書面、文字形式表達(dá)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)階段知識(shí)和技術(shù)密集性10%～20%25%95%設(shè)計(jì)人員的報(bào)酬、土地和特殊材料設(shè)備的訂購(gòu)2～10%圖紙等設(shè)計(jì)文件表達(dá)的產(chǎn)品施工階段資金和勞動(dòng)密集性5%～10%10%25%施工人員報(bào)酬10%～20%實(shí)物投資產(chǎn)品施工要素投入50%～60%終結(jié)階段總結(jié)事先策劃、事中控制、事后檢查的一般規(guī)律性第四十九頁，共七十七頁。0初步設(shè)計(jì)施工圖設(shè)計(jì)施工使用拆除費(fèi)用%節(jié)約投資的可能性曲線實(shí)際費(fèi)用支出曲線時(shí)間

重點(diǎn):建設(shè)項(xiàng)目的前期和工程的設(shè)計(jì)階段2.2建設(shè)項(xiàng)目投資控制的重點(diǎn)第五十頁，共七十七頁。古人講“預(yù)則立，不預(yù)則廢”。投資控制的“預(yù)”要體現(xiàn)在對(duì)前期工作的早介入、深介入和對(duì)各項(xiàng)工作的預(yù)見性上。建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)大力參與前期工作，對(duì)技術(shù)方案、概算編制早提意見、多提意見，早算賬、明算賬，對(duì)工程投資始終做到心中有數(shù)，決不能前期不急、后期著急，事先不說、“秋后”算賬。2.2建設(shè)項(xiàng)目投資控制的重點(diǎn)第五十一頁，共七十七頁。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的實(shí)質(zhì)：使用者：購(gòu)買（商品）買的是什么？使用價(jià)值→功能→物美價(jià)廉生產(chǎn)者：產(chǎn)品設(shè)計(jì)、開發(fā)的目的是什么？功能完善、成本最低 →收益最大目的和效果代價(jià)支付能力效用期望正好匹配2.3設(shè)計(jì)階段投資控制的技術(shù)方法(1)價(jià)值工程方法第五十二頁，共七十七頁。2.3設(shè)計(jì)階段投資控制的技術(shù)方法——價(jià)值工程的概念

GB8223-87：“價(jià)值工程是通過各相關(guān)領(lǐng)域的協(xié)作，對(duì)所研究對(duì)象的功能與費(fèi)用進(jìn)行系統(tǒng)分析，不斷創(chuàng)新，旨在提高對(duì)象價(jià)值的思想方法和管理技術(shù)。”價(jià)值工程是以功能分析為核心，用最低的壽命周期費(fèi)用（成本）可靠地實(shí)現(xiàn)對(duì)象的必要功能的一項(xiàng)有組織的創(chuàng)造性活動(dòng)。目的：用最低的壽命周期成本可靠地實(shí)現(xiàn)必要功能重點(diǎn)和手段：功能分析性質(zhì)：有組織的創(chuàng)造性活動(dòng)第五十三頁，共七十七頁。2.3設(shè)計(jì)階段投資控制的技術(shù)方法——壽命周期成本從對(duì)象的研究、形成到退出使用所需的全部費(fèi)用。壽命周期成本C=C1+C2C1——生產(chǎn)成本，一般在企業(yè)內(nèi)部產(chǎn)生，包括從研制到產(chǎn)品被輸出去所花費(fèi)用。C2——使用成本，一般指用戶使用產(chǎn)品時(shí)所負(fù)擔(dān)的費(fèi)用，包括使用中需要的能源費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)和產(chǎn)品報(bào)廢后的處理費(fèi)等第五十四頁，共七十七頁。2.3設(shè)計(jì)階段投資控制的技術(shù)方法——功能（Function)

功能指價(jià)值工程研究對(duì)象所具有的能夠滿足某種需求的一種屬性。即某種功用，效用，作用。例：住宅是干什么用的？--提供居住空間必要功能指用戶所要求的功能及實(shí)現(xiàn)用戶要求而必備的有關(guān)功能。功能本身必須適合用戶的某種用途功能必須適合用戶使用條件和環(huán)境功能必須適合用戶的支付能力（用戶承認(rèn)的）第五十五頁，共七十七頁。2.3設(shè)計(jì)階段投資控制的技術(shù)方法——價(jià)值（Value）價(jià)值＝經(jīng)濟(jì)效果：價(jià)值工程中的價(jià)值指對(duì)象所具有的功能的數(shù)量或可滿足用戶的程度與所支付全部費(fèi)用(成本)之比。是衡量為達(dá)到某一目的與所付出代價(jià)的合理程度的手段。第五十六頁，共七十七頁。提高價(jià)值的途徑？功能提高，成本不變；功能提高，成本降低；功能不變，成本降低；功能大幅提高，成本小幅提高；功能小幅下降，成本大幅下降。第五十七頁，共七十七頁。——價(jià)值工程在設(shè)計(jì)階段的應(yīng)用盡管在產(chǎn)品形成的各個(gè)階段都可以應(yīng)用價(jià)值工程提高產(chǎn)品價(jià)值，但在不同階段進(jìn)行價(jià)值工程活動(dòng)，其經(jīng)濟(jì)效果的提高幅度卻大不相同。應(yīng)用價(jià)值工程的重點(diǎn)是產(chǎn)品的研究和設(shè)計(jì)階段。同一個(gè)工程可以有不同設(shè)計(jì)方案，也就有不同的投資費(fèi)用，可以用價(jià)值工程進(jìn)行設(shè)計(jì)方案比選。其目的在于論證擬采用的設(shè)計(jì)方案技術(shù)上是否先進(jìn)可行，功能上是否滿足需要，經(jīng)濟(jì)上是否合理，使用上是否安全可靠。因此，要善于應(yīng)用價(jià)值工程原理，以提高設(shè)計(jì)對(duì)象價(jià)值為目標(biāo)，把功能分析作為核心，通過價(jià)值和功能分析將技術(shù)問題與經(jīng)濟(jì)問題緊密結(jié)合起來。2.3設(shè)計(jì)階段投資控制的技術(shù)方法第五十八頁，共七十七頁。(2)限額設(shè)計(jì)方法所謂限額設(shè)計(jì)方法，就是在設(shè)計(jì)階段根據(jù)擬建項(xiàng)目的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、功能和使用要求等，進(jìn)行投資規(guī)劃，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目投資目標(biāo)進(jìn)行切塊分解，將投資分配到各個(gè)單項(xiàng)工程、單位工程或分部工程；分配到各個(gè)專業(yè)設(shè)計(jì)工種，明確建設(shè)項(xiàng)目各組成部分和各個(gè)專業(yè)設(shè)計(jì)工種所分配的投資限額。限額設(shè)計(jì)方法投資目標(biāo)分解限額設(shè)計(jì)的控制內(nèi)容2.3設(shè)計(jì)階段投資控制的技術(shù)方法第五十九頁，共七十七頁。3建設(shè)項(xiàng)目投資規(guī)劃3.1概念和作用

3.2投資規(guī)劃編制的依據(jù)

3.4投資規(guī)劃編制的方法

3.3投資規(guī)劃的主要內(nèi)容第六十頁，共七十七頁。3.1概念和作用

項(xiàng)目投資規(guī)劃是在建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施前期對(duì)項(xiàng)目投資費(fèi)用的用途做出的計(jì)劃和安排，是依據(jù)建設(shè)項(xiàng)目的性質(zhì)、特點(diǎn)和要求等，對(duì)可行性研究階段所提出的投資目標(biāo)進(jìn)行論證和必要的調(diào)整，將建設(shè)項(xiàng)目投資總費(fèi)用根據(jù)擬定的項(xiàng)目組織和項(xiàng)目組成內(nèi)容或項(xiàng)目實(shí)施過程進(jìn)行合理的分配，進(jìn)行投資目標(biāo)的分解。項(xiàng)目投資規(guī)劃在工程項(xiàng)目的建設(shè)和投資控制中起有重要作用。（1）投資目標(biāo)的分析和論證（2）投資目標(biāo)的合理分解（3）控制方案的制定實(shí)施第六十一頁，共七十七頁。3.2投資規(guī)劃編制的依據(jù)投資規(guī)劃工程技術(shù)資料要素價(jià)格信息建設(shè)環(huán)境和條件建設(shè)實(shí)施組織和策劃方案相關(guān)政策法規(guī)第六十二頁，共七十七頁。3.3投資規(guī)劃的主要內(nèi)容投資規(guī)劃文件投資目標(biāo)的分析與論證投資目標(biāo)的分解投資控制工作流程投資目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)分析投資控制工作制度第六十三頁，共七十七頁。3.4投資規(guī)劃編制的方法(1)投資規(guī)劃的編制程序項(xiàng)目總體構(gòu)思和功能描述計(jì)算和分配投資費(fèi)用投資方案調(diào)整投資目標(biāo)分解投資目標(biāo)分析和論證第六十四頁，共七十七頁。項(xiàng)目總體構(gòu)思項(xiàng)目投資分析項(xiàng)目實(shí)施的建議附錄

1.主要建筑指標(biāo)2.建筑總體構(gòu)思3.結(jié)構(gòu)方案構(gòu)思4.機(jī)電設(shè)備系統(tǒng)總體構(gòu)思(供電、弱電、給排水、消防、空調(diào)、電梯）5.土建分部分項(xiàng)工程描述6.其他費(fèi)用投資7.項(xiàng)目組織及建筑面積分配計(jì)劃(以大型基礎(chǔ)設(shè)施的運(yùn)行和經(jīng)營(yíng)導(dǎo)向建設(shè))編制說明編制原則與依據(jù)投資規(guī)劃項(xiàng)目合同結(jié)構(gòu)分析項(xiàng)目管理結(jié)構(gòu)進(jìn)度規(guī)劃目標(biāo)規(guī)劃編寫人員名單人員簡(jiǎn)介3.4投資規(guī)劃編制的方法第六十五頁，共七十七頁。建設(shè)項(xiàng)目投資分析建筑工程投資地下結(jié)構(gòu)上部主體結(jié)構(gòu)外部立面與裝飾建筑作業(yè)和輔助設(shè)施精裝修室外總體消防電器空調(diào)給排水及污水處理電梯煤氣電腦管理電訊擦窗機(jī)防雷照明前期建設(shè)準(zhǔn)備費(fèi)市政設(shè)施攤銷費(fèi)勘察設(shè)計(jì)及項(xiàng)目管理費(fèi)投產(chǎn)準(zhǔn)備與建設(shè)單位管理費(fèi)預(yù)備費(fèi)(建設(shè)期物價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、不可預(yù)見費(fèi))開辦費(fèi)臨時(shí)備用金設(shè)備購(gòu)置及安裝工程投資其它投資第六十六頁，共七十七頁。3.4投資規(guī)劃編制的方法建筑工程投資規(guī)劃列出項(xiàng)目各部分明稱地下結(jié)構(gòu)上部主體結(jié)構(gòu)外部立面和裝飾建筑作業(yè)和輔助設(shè)施精裝修…列出各分部分項(xiàng)名稱樁基礎(chǔ)、承臺(tái)基礎(chǔ)、磚基礎(chǔ)、鋼筋混凝土柱、梁、墻、樓板、鋼窗、外立面裝飾、墻面裝飾、樓面裝飾、地面……套用各分項(xiàng)工程量估算指標(biāo)給各分項(xiàng)工程配上綜合單價(jià)、計(jì)算分項(xiàng)工程費(fèi)用建筑工程投資費(fèi)用合計(jì)建筑工程投資規(guī)劃編制流程圖地下結(jié)構(gòu)室外總體第六十七頁，共七十七頁。3.4投資規(guī)劃編制的方法設(shè)備購(gòu)置及安裝工程投資規(guī)劃工業(yè)項(xiàng)目民用建筑項(xiàng)目給排水電器設(shè)備照明暖通空調(diào)消防報(bào)警光波通訊電腦管理…結(jié)合不同分部專業(yè)估算投資設(shè)備購(gòu)置及安裝工程投資規(guī)劃編制流程圖第六十八頁，共七十七頁。3.4投資規(guī)劃編制的方法其它費(fèi)用投資規(guī)劃前期建設(shè)準(zhǔn)備費(fèi)市政設(shè)施攤銷費(fèi)勘察設(shè)計(jì)及施工管理費(fèi)投產(chǎn)準(zhǔn)備及建設(shè)單位管理費(fèi)預(yù)備費(fèi)供配電站費(fèi)、自來水增容費(fèi)、廢污水排反復(fù)增容費(fèi)、煤氣工程補(bǔ)貼費(fèi)、電話初裝費(fèi)土地征購(gòu)費(fèi)、使用費(fèi)、新菜地開發(fā)基金、拆遷安置費(fèi)、三通一平費(fèi)勘查費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、施工圖預(yù)算編制費(fèi)辦公和生活用家具購(gòu)置費(fèi)、交通工具費(fèi)、研究試驗(yàn)費(fèi)、生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)建設(shè)期物價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、不可預(yù)見費(fèi)其它投資規(guī)劃編制工作流程圖第六十九頁，共七十七頁。建筑項(xiàng)目投資規(guī)劃編制流程投資規(guī)劃準(zhǔn)備工作編制項(xiàng)目總體構(gòu)思和描述報(bào)告建筑主要控制指標(biāo)項(xiàng)目組織和面積分配計(jì)劃建筑方案構(gòu)思結(jié)構(gòu)方案構(gòu)思分部分項(xiàng)工程描述建造期涉及其它投資的構(gòu)思項(xiàng)目前期工作設(shè)想土建工程投資規(guī)劃設(shè)備購(gòu)置及安裝投資規(guī)劃其它其它費(fèi)用投資規(guī)劃建設(shè)項(xiàng)目總投資設(shè)備購(gòu)置及安裝工程構(gòu)思第七十頁，共七十七頁。3.4投資規(guī)劃編制的方法(3)