財務(wù)部工作規(guī)范

財務(wù)部工作規(guī)范財務(wù)部工作規(guī)范文件號：XXXX一、為規(guī)范公司財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，根據(jù)國家有關(guān)政策法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司具體情況及管理要求，制定本管理辦法。

二、原始記錄管理：

1、公司有關(guān)單位或部門必須仔細(xì)做好記載經(jīng)濟(jì)活動的原始記錄；2、原始記錄的設(shè)置和記錄表式、臺帳表式的設(shè)計要適應(yīng)本單位企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的特點，滿足經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)核算、統(tǒng)計核算、財務(wù)核算的要求；3、原始記錄必須真實、完整、準(zhǔn)確、及時，表式、內(nèi)容和填報方法必須健全統(tǒng)一，傳送路線明確；4、原始記錄的范圍：

（1）產(chǎn)品生產(chǎn)及在制品、半成品管理和生產(chǎn)準(zhǔn)備方面的原始記錄；（2）勞動力、勞動時間利用，工時定額和工資方面的原始記錄；（3）產(chǎn)品檢查試驗、材料檢驗、質(zhì)量管理方面的原始記錄；（4）產(chǎn)品合同交貨、成品出入庫管理、包裝、發(fā)運方面的原始記錄；（5）原材料、外協(xié)件的收、發(fā)、撥、退、毀損、消耗、節(jié)約方面的原始記錄；（6）設(shè)備安裝、使用、運行、維修、完好、大修、潤滑、監(jiān)控方面的原始記錄；（7）技術(shù)準(zhǔn)備、科研、新產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)革新、合理化建議方面的原始記錄；

（8）能源消耗、計量方面的原始記錄；（9）安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)、勞動保護(hù)方面的原始記錄；（10）基建、技改立項、預(yù)算、施工、完工管理方面的原始記錄；（11）工具生產(chǎn)、采購、收發(fā)、借退、消耗、低值易耗品收發(fā)、消耗方面的原始記錄；5、原始記錄要妥善保管，按類別、發(fā)生期裝訂成冊，保存期限按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，原始記錄應(yīng)當(dāng)有相關(guān)責(zé)任人的簽字認(rèn)可。

三、公司所有原材料的采購、入庫、領(lǐng)用、轉(zhuǎn)移、必須庫房管理人員的簽字認(rèn)可手續(xù)，涉及固定資產(chǎn)的應(yīng)當(dāng)由設(shè)備管理人員的簽字認(rèn)可手續(xù)。

四、物資采購管理1、嚴(yán)格根據(jù)公司采購業(yè)務(wù)管理制度及固定資產(chǎn)管理制度執(zhí)行；2、物資要定期或不定期地進(jìn)行盤存；3、物資驗收、保管、發(fā)放，要做到制度健全、手續(xù)齊備、工作細(xì)致，確保帳、卡、物全都；五、會計電算化管理1、使用軟件進(jìn)行賬務(wù)處理；2、每月10日前對會計數(shù)據(jù)進(jìn)行刻錄光盤備份；3、財務(wù)核算軟件實行專人管理，定期更換密碼；六、財務(wù)分析管理：

1、財務(wù)部定期對財務(wù)活動加以分析，包括月度分析、季度分析和年度分析，要對分析總結(jié)閱歷，改善提高；2、財務(wù)分析應(yīng)當(dāng)就以下幾方面進(jìn)行：資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益分

析，公司長短期償債能力、營運能力和現(xiàn)金流量分析，公司利潤分析、成本費用分析、財務(wù)預(yù)測分析、建設(shè)項目的財務(wù)分析等；3、財務(wù)分析采納指標(biāo)分析法，比率分析法，連環(huán)替代法，差額計算法，平衡分析法，盈虧分析法等方法。

財務(wù)部工作計劃范文

財務(wù)規(guī)章制度范本