學(xué)術(shù)論文標(biāo)準(zhǔn)格式的規(guī)范范本

PAGE14學(xué)術(shù)論文標(biāo)準(zhǔn)格式的規(guī)范范本學(xué)術(shù)格式規(guī)范一、題名（TM）題名應(yīng)簡明、具體、確切，概括文章的要旨，符合編制題錄、索引和檢索的有關(guān)原則并有助于選擇關(guān)鍵詞和分類號(hào)。中文題名一般不超過20個(gè)漢字，必要時(shí)可加副題名。應(yīng)避免使用非公知公用的縮略語、字符、代號(hào)以及結(jié)構(gòu)式和公式。在每篇文章首頁下以腳注形式注明文章收稿日期，如：收稿日期：2006-05-20二、作者（ZZ）文章均應(yīng)有作者署名。作者姓名置于篇名下方，中國作者姓名的漢語拼音采用如下寫法：姓前名后，中間為空格。姓氏的全部字母均大寫，復(fù)姓連寫。名字的首字母大寫，雙字名中間不用連字符。姓名均不縮寫。如：ZHANGYing（張穎），WANGXilian（王錫聯(lián)），ZHUGEHua（諸葛華）。外國作者的姓名寫法從其慣例。對作者應(yīng)標(biāo)明其工作單位全稱、所在省、城市名及郵政編碼，加圓括號(hào)置于作者署名下方。江濱（武漢大學(xué)法學(xué)院，湖北武漢430072）多位作者的署名之間用逗號(hào)隔開；不同工作單位的作者，應(yīng)在姓名右上角加注不同的阿拉伯?dāng)?shù)字序號(hào)，并在其工作單位名稱之前加注與作者姓名序號(hào)相同的數(shù)字；各工作單位之間連排時(shí)以分號(hào)隔開，如：江濱1，李曉述2(1.武漢大學(xué)法學(xué)院，湖北武漢430072；2.中南大學(xué)法學(xué)院，湖南長沙410083)英文作者姓名下同樣注明相應(yīng)的英文項(xiàng)目，如：JIANGBin（SchoolofLaw，WuhanUniversity，Wuhan430072，Hubei，China）三、作者簡介（ZJ）及工作單位（DW）姓名（出生年－）、性別、民族（漢族可省略、籍貫、職稱、學(xué)位、簡歷以及研究方向。在簡介前加“[作者簡介]”作為標(biāo)識(shí)。例如：[作者簡介]江濱（1979－），女，湖北仙桃人，武漢大學(xué)法學(xué)院2001級(jí)碩士研究生，主要學(xué)習(xí)和研究國際經(jīng)濟(jì)法學(xué)。同一篇文章的其他作者簡介可以在同一“[作者簡介]”標(biāo)識(shí)后相繼列出，中間以分號(hào)隔開，最后以“?！苯Y(jié)束。英文作者簡介用“Biography:”（單一作者）或“Biographies:”（多作者）作為標(biāo)識(shí)。四、內(nèi)容摘要（ZY）文章均應(yīng)附中文和英文摘要，100－250字以內(nèi)。摘要應(yīng)具有獨(dú)立性和自含性，不應(yīng)出現(xiàn)圖表、冗長的數(shù)學(xué)公式和非公知公用的符號(hào)、縮略語，并應(yīng)盡量避免“本文認(rèn)為”之類的空洞內(nèi)容。最后以“?！苯Y(jié)束。英文摘要應(yīng)與中文摘要相對應(yīng)。中文摘要前加“[內(nèi)容摘要]”作為標(biāo)識(shí)，英文摘要前加“Abstract:”作為標(biāo)識(shí)。五、關(guān)鍵詞（JC）關(guān)鍵詞是反映文章最主要內(nèi)容的術(shù)語，對文獻(xiàn)檢索有重要作用，按學(xué)科級(jí)別從上至下選取3～8個(gè)，不得少于3個(gè)，并以分號(hào)隔開。中、英文關(guān)鍵詞應(yīng)一一對應(yīng)。中文關(guān)鍵詞前冠以“[關(guān)鍵詞]”作為標(biāo)識(shí)，英文關(guān)鍵詞前冠以“Keywords：”作為標(biāo)識(shí)。例如：[關(guān)鍵詞]汽油機(jī)；燃爆控制；電子點(diǎn)火；模糊邏輯Keywords：gasolineengines;knockcontrol;electronicignition;fuzzylogic六、中圖分類號(hào)與文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼分類號(hào)應(yīng)按照《中國圖書館分類法》（第4版)對每篇論文標(biāo)引分類號(hào)。涉及多主題的論文，一篇可給出幾個(gè)分類號(hào)，主分類號(hào)排在第1位，多個(gè)分類號(hào)之間以分號(hào)分隔。分類號(hào)排在關(guān)鍵詞之后，其前以“[中圖分類號(hào)]”作為標(biāo)識(shí)。如：[中圖分類號(hào)]A81；D05按照《中國學(xué)術(shù)期刊（光盤版)檢索與評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)規(guī)范》規(guī)定,每篇文章均應(yīng)標(biāo)識(shí)相應(yīng)的文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)：A理論與應(yīng)用研究學(xué)術(shù)論文；B理論學(xué)習(xí)與社會(huì)實(shí)踐總結(jié)；C業(yè)務(wù)指導(dǎo)與技術(shù)管理性文章；D動(dòng)態(tài)性信息；E文件、資料。中文文章的文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼以“[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]”作為標(biāo)識(shí)。如：[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A七、參考文獻(xiàn)（WX）（一）參考文獻(xiàn)著錄項(xiàng)目1．主要責(zé)任者（專著作者、論文集主編、學(xué)位申報(bào)人、專利申請人、報(bào)告撰寫人、期刊文章作者、析出文章作者）。主要責(zé)任者只列姓名，多個(gè)責(zé)任者之間以“，”分隔，其后不加“著”、“編”、“主編”、“合編”等責(zé)任說明。2．文獻(xiàn)題名及版次（初版省略）。3．文獻(xiàn)類型及載體類型標(biāo)識(shí)。4．出版項(xiàng)（出版地、出版者、出版年）。5．文獻(xiàn)出處或電子文獻(xiàn)的可獲得地址。6．文獻(xiàn)起止頁碼，在正文中緊隨指示序號(hào)以（第X－X頁）形式標(biāo)出。7．文獻(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)編號(hào)（標(biāo)準(zhǔn)號(hào)、專利號(hào)……）。（二）文獻(xiàn)類型及載體類型標(biāo)識(shí)參考文獻(xiàn)類型及其標(biāo)識(shí)：參考文獻(xiàn)類型專著期刊文章論文集報(bào)紙文章學(xué)位論文報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)專利數(shù)據(jù)庫電子公告文獻(xiàn)類型標(biāo)識(shí)MJCNDRSPDBEB對于專著、論文集中的析出文獻(xiàn)采用單字母“A”標(biāo)識(shí)；對于其他未說明的文獻(xiàn)類型采用單字母“Z”標(biāo)識(shí)。非以紙張為載體的參考文獻(xiàn)應(yīng)標(biāo)明其載體類型。載體類型及其標(biāo)識(shí)：磁帶－MT；磁盤－DK；光盤－CD；聯(lián)機(jī)網(wǎng)絡(luò)－OL。（三）正文中參考文獻(xiàn)指示序號(hào)的編排格式1．每一引文對應(yīng)一個(gè)指示序號(hào)，以數(shù)字加方括號(hào)標(biāo)示，手動(dòng)插入，設(shè)定上標(biāo)。如：[1]、[2]、…。2．引文前有冒號(hào)及引號(hào)的，指示序號(hào)放在句號(hào)與引號(hào)外。如：他說：“知是知非而實(shí)無是無非，知是知非者應(yīng)用之跡，無是無非者良知之體也。”[4]3．引文作為一段話的一部分，則指示序號(hào)放在引號(hào)與后面一個(gè)符號(hào)之間。如：可惜的是，因修持不足，從而牽引陽明學(xué)之高妙玄遠(yuǎn)一途百義無反顧，“龍溪竟入于禪”［21］，“躋陽明而入禪”[22]，遂至于流為禪狂。在有引號(hào)的情況下指示序號(hào)始終跟在引號(hào)之后。（四）正文后參考文獻(xiàn)表的編排格式參考文獻(xiàn)按引文在正文中出現(xiàn)的先后次序列表于文后；表上以“[參考文獻(xiàn)]”（居中）作為標(biāo)識(shí)；參考文獻(xiàn)條目的序號(hào)左頂格，并用數(shù)字加方括號(hào)標(biāo)示，如[1]、[2]、…，以與正文中的指示序號(hào)一致。正文中的指示序號(hào)通常在與引文對應(yīng)的標(biāo)點(diǎn)符號(hào)的右上角，文獻(xiàn)的起止頁碼在正文中緊隨指示序號(hào)以（第X－X頁）形式標(biāo)出。參考文獻(xiàn)條目中的標(biāo)點(diǎn)符號(hào)全部自動(dòng)在宋體狀態(tài)下輸入。各類參考文獻(xiàn)條目的編排格式及示例如下：1．專著[序號(hào)]主要責(zé)任者.文獻(xiàn)題名[文獻(xiàn)類型標(biāo)識(shí)].出版地：出版者，出版年.如：[1]劉國鈞，陳紹業(yè)，王鳳翥．圖書館目錄[M].北京：高等教育出版社，1957.起止頁碼在文中引文對應(yīng)處標(biāo)示為：[1]（第15-18頁）2．期刊文章[序號(hào)]主要責(zé)任者.文獻(xiàn)題名[J].刊名，年，卷（期）.如：[3]何齡修.讀顧城《南明史》[J].中國史研究，1998，（3）.起止頁碼在文中引文對應(yīng)處標(biāo)示為：[3]（第167-173頁）3．論文集和以書代刊的連續(xù)出版物中的析出文獻(xiàn)[序號(hào)]析出文獻(xiàn)主要責(zé)任者.析出文獻(xiàn)題名[A].原文獻(xiàn)主要責(zé)任者（任選）.原文獻(xiàn)題名[C].出版地：出版者，出版年.析出文獻(xiàn)起止頁碼.如：[5]鐘文發(fā).非線性規(guī)劃在可燃毒物配置中的應(yīng)用[A].趙瑋.運(yùn)籌學(xué)的理論與應(yīng)用——中國運(yùn)籌學(xué)會(huì)第五屆大會(huì)論文集[C].西安：西安電子科技大學(xué)出版社，1996.起止頁碼在文中引文對應(yīng)處標(biāo)示為：[5]（第468-471頁）4．報(bào)紙文章[序號(hào)]主要責(zé)任者．文獻(xiàn)題名[N]．報(bào)紙名，出版日期（版次）．如：[7]謝希德．創(chuàng)造學(xué)習(xí)的新思路[N]．人民日報(bào)，1998-12-25（10）．5．國際標(biāo)準(zhǔn)、國家標(biāo)準(zhǔn)[序號(hào)]標(biāo)準(zhǔn)編號(hào)，標(biāo)準(zhǔn)名稱[S]．如：[9]GB/T16159-1996，漢語拼音正詞法基本規(guī)則[S]．6．專利[序號(hào)]專利所有者．專利題名[P]．專利國別：專利號(hào)，出版日期．如：[11]姜錫洲．一種溫?zé)嵬夥笏幹苽浞桨竅P]．中國專利：881056073，1989-07-26．7．電子文獻(xiàn)[序號(hào)]主要責(zé)任者．電子文獻(xiàn)題名[電子文獻(xiàn)及載體類型標(biāo)識(shí)]．電子文獻(xiàn)的出處或可獲得地址，引用日期（任選）．如：[13]王明亮．關(guān)于中國學(xué)術(shù)期刊標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)工程的進(jìn)展[EB/OL]．/pub/wml.txt/980810-2.html，1998-10-04．（“[EB/OL]”意為網(wǎng)上公告）[12]萬錦坤．中國大學(xué)學(xué)報(bào)論文文摘（1983-1993）．英文版[DB/CD]．北京：中國大百科全書出版社，1996．（“[DB/CD]”意為光盤數(shù)據(jù)庫，另較常用的[DB/OL]意為網(wǎng)上數(shù)據(jù)庫）8．古籍：[序號(hào)][朝代]主要責(zé)任者．文獻(xiàn)題名[文獻(xiàn)類型標(biāo)識(shí)]．出版地：出版者，出版年．[3][清]沈家本．沈寄簃先生遺書（甲編）[M]．起止頁碼（任選）在文中引文對應(yīng)處標(biāo)示為：[3]（第43頁）9．譯作：[序號(hào)][國別]主要責(zé)任者．文獻(xiàn)題名[文獻(xiàn)類型標(biāo)識(shí)]．譯者．出版地：出版者，出版年．[5][英]詹寧斯，瓦茨．奧本海國際法（第九版）[M]．王鐵崖，陳公綽，湯宗舜，周仁譯（或王鐵崖等譯）．北京：中國大百科全書出版社，1995．起止頁碼在文中引文對應(yīng)處標(biāo)示為：[5]（第78頁）10.學(xué)位論文：[序號(hào)]責(zé)任者．文獻(xiàn)題名（論文類別）[文獻(xiàn)類型標(biāo)識(shí)]．保存單位，年份.[5]楊帆.網(wǎng)絡(luò)實(shí)時(shí)參考模式分析與評(píng)價(jià)（碩士論文）[D].武漢大學(xué)，2004.起止頁碼在文中引文對應(yīng)處標(biāo)示為：[5]（第36-38頁）11．各種未定義類型的文獻(xiàn)對于GB3469－83《文獻(xiàn)類型與文獻(xiàn)載體代碼》中未規(guī)定的其它類型的文獻(xiàn)一律用“Z”標(biāo)識(shí)，具體類型及示例如下。①文件[序號(hào)]發(fā)文單位．文件名[文獻(xiàn)類型標(biāo)識(shí)]．文件編號(hào)．發(fā)文日期．如：[4]財(cái)政部．關(guān)于國債代保管憑證（單）應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國債兌付政策的通知[Z]．財(cái)國債字[1995]第25號(hào)．1995-0②辭典[序號(hào)]文獻(xiàn)題名[文獻(xiàn)類型標(biāo)識(shí)]．出版地：出版者，出版年．如：[3]牛津高階英漢雙解詞典（第四版）[Z]．商務(wù)印書館，牛津大學(xué)出版社，1997．起止頁碼在文中引文對應(yīng)處標(biāo)示為：[3]（第52頁）③年鑒、手冊[序號(hào)]主要責(zé)任者．文獻(xiàn)題名[文獻(xiàn)類型標(biāo)識(shí)]．出版地：出版者，出版年．[4]湖北省統(tǒng)計(jì)局．湖北統(tǒng)計(jì)年鑒2002[Z]．北京：中國統(tǒng)計(jì)出版社，2003．起止頁碼在文中引文對應(yīng)處標(biāo)示為：[4]（第453頁）11．外文參考文獻(xiàn)格式依其慣例。如無慣例，則借鑒本刊中文參考文獻(xiàn)格式。其中，=1\*GB3①外文著作類參考文獻(xiàn)格式為：[序號(hào)]主要責(zé)任者.文獻(xiàn)題名（斜體）[文獻(xiàn)類型標(biāo)識(shí)].出版地:出版者,出版年.[5]MatthewCraven.TheInternationalCovenantonEconomic，SocialandCulturalRights:APerspectiveonItsDevelopment[M].Oxford:ClarendonPress,1995.起止頁碼在文中引文對應(yīng)處標(biāo)示為：[5]（第2-15頁）=2\*GB3②外文論文類參考文獻(xiàn)格式為：[序號(hào)]主要責(zé)任者.文獻(xiàn)題名[文獻(xiàn)類型標(biāo)識(shí)].刊名（斜體）,年,卷（期）.[3]LisaA.Barbet&JohnMichael.MoneyLaundering:AnInternationalChallenge[J].AmericanJournalofInternationalLaw,1995,(62).起止頁碼在文中引文對應(yīng)處標(biāo)示為：[3]（第162-163頁）（五）文后“[參考文獻(xiàn)]”中的注意事項(xiàng)1．每一參考文獻(xiàn)條目中的標(biāo)點(diǎn)符號(hào)全部自動(dòng)在宋體狀態(tài)下輸入。2．參考文獻(xiàn)條目序號(hào)與其內(nèi)容之間要空格。如“[3]何齡修…”。3．參考文獻(xiàn)內(nèi)容中一般只會(huì)出現(xiàn)“，”“．”“：”，標(biāo)點(diǎn)后面要空格。如“[9][英]尼爾?巴雷特．?dāng)?shù)字化犯罪[M]．郝海洋譯．沈陽：遼寧教育出版社，1998．”4．參考文獻(xiàn)題名中還有題名的，用“《》”。如“[3]何齡修．讀顧城《南明史》[J]．中國史研究，1998，（3）．”5．同一文獻(xiàn)被參引數(shù)次的，各參考文獻(xiàn)條目應(yīng)合并，用同一個(gè)指示序號(hào)標(biāo)示。八、參考文獻(xiàn)與注釋的區(qū)別參考文獻(xiàn)是作者寫作論著時(shí)所參考引用的文獻(xiàn)書目，一般集中列表于文末；注釋是對論著正文中某一特定內(nèi)容的進(jìn)一步解釋或補(bǔ)充說明，一般排印在該頁地腳。參考文獻(xiàn)序號(hào)用方括號(hào)標(biāo)注，手動(dòng)輸入；而注釋用數(shù)字加圓圈標(biāo)注，自動(dòng)插入。九、論文字體字號(hào)規(guī)范（一）中文部分標(biāo)題：黑體二號(hào)；副標(biāo)題：楷體，四號(hào)；作者名：楷體，四號(hào)；作者工作單位、所在省、城市名及郵政編碼：楷體，小四；[作者簡介][內(nèi)容摘要][關(guān)鍵詞][中圖分類號(hào)][文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]：宋體，小五，加粗；上述三項(xiàng)內(nèi)容：楷體－GB2312，小五；正文內(nèi)容：宋體，小五；次級(jí)標(biāo)題：宋體，小四，加粗；腳注內(nèi)容：宋體，六號(hào)；[參考文獻(xiàn)]：宋體，五號(hào)，加粗；參考文獻(xiàn)內(nèi)容：宋體，小五。（二）英文部分標(biāo)題：宋體，小四，加粗；副標(biāo)題：宋體，五號(hào)；作者名：宋體，五號(hào)；作者工作單位、所在省、城市名及郵政編碼：宋體，小五；“Biography”、“Abstract”、“Keywords”：宋體，五號(hào)，加粗；上述三項(xiàng)的具體內(nèi)容：宋體，五號(hào)。（三）其他部分“評(píng)審專家”、“責(zé)任編輯”：宋體，五號(hào)，加粗。全文行間距為15磅，次級(jí)標(biāo)題段前距、段后距均為0.5行。十、其他1．“[作者簡介]”、“[內(nèi)容摘要]”、“[關(guān)鍵詞]”要上下對齊，且與各自內(nèi)容之間要空格。2．作者簡介中作者生年折線后要空格，折線為全角狀態(tài)下的半個(gè)破折號(hào)。如“江濱（1979—）”3．文章正文每段段首要準(zhǔn)確地空兩格。4．沒有規(guī)定加粗的地方不加粗。5．插圖應(yīng)標(biāo)明圖序和圖題，序號(hào)和圖題之間空1字；圖序以阿拉伯?dāng)?shù)字連續(xù)編號(hào)，僅有1圖者于圖題處標(biāo)明“圖1”；圖題一般居中排于圖的下方。表格應(yīng)結(jié)構(gòu)簡潔,具有自明性。表格應(yīng)有表序和表題。序號(hào)和表題居中排于表格上方，兩者之間空１字。表序以阿拉伯?dāng)?shù)字連續(xù)編號(hào)，僅有１表者，于表題處標(biāo)明“表16．題目和文中的破折號(hào)中間不能斷開。如“──”。7．英文標(biāo)題首字母和實(shí)詞首字母大寫，其它字母小寫。8．英文作者簡介務(wù)必注意大小寫。如“SHENXiaji（1978-），male，Postgraduate，SchoolofBusiness，WuhanUniversity，majoringinDecision&ForecastofInvestment.”9．“【評(píng)審專家】”、“【責(zé)任編輯】”缺一不可；注意相應(yīng)的標(biāo)點(diǎn)符號(hào)。以上規(guī)范格式要求是針對學(xué)術(shù)論文而言，對于學(xué)報(bào)設(shè)置的機(jī)動(dòng)欄目，如學(xué)術(shù)之窗，可不受上述限制。范文：電子貨幣洗錢問題芻議收稿日期：2004-04-20——以中國為例江濱，李曉述（武漢大學(xué)法學(xué)院，湖北武漢430072）[作者簡介]江濱（1979—），女，湖北仙桃人，武漢大學(xué)法學(xué)院2001級(jí)博士研究生，主要學(xué)習(xí)和研究國際經(jīng)濟(jì)法學(xué)；李曉述（1978—），男，安徽合肥人，武漢大學(xué)法學(xué)院2001級(jí)碩士研究生，主要學(xué)習(xí)和研究國際經(jīng)濟(jì)法學(xué)。[內(nèi)容摘要]電子貨幣技術(shù)的出現(xiàn)和發(fā)展不僅從根本上改變了人們的支付方式，而且還為洗錢這一犯罪行為在電子世界提供了更廣闊的空間──電子貨幣的網(wǎng)絡(luò)性、加密性、便利性以及電子貨幣立法的欠缺，產(chǎn)生了許多新問題。完善現(xiàn)有立法，明確反洗錢義務(wù)，建立政府主導(dǎo)的密鑰托管制度，采用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，加強(qiáng)國際合作是目前的解決之道。[關(guān)鍵詞]電子貨幣；洗錢；網(wǎng)絡(luò)；Mondex[中圖分類號(hào)]D908[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A科技發(fā)展到21世紀(jì)的今天，金融價(jià)值已可以在不需要現(xiàn)金的情況下轉(zhuǎn)移，人類的支付方式發(fā)生著根本性的改變。但是，正如FinCEN（美國財(cái)政部金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)）對以電子貨幣為核心的電子支付系統(tǒng)所描述的：“共同的要素是這些系統(tǒng)都被設(shè)計(jì)用于以迅捷、方便、安全、潛在、匿名的方法來提供轉(zhuǎn)賬方式。當(dāng)全面運(yùn)用這一技術(shù)時(shí)，它將在全球范圍內(nèi)影響用戶，并為合法的電子商務(wù)提供顯而易見的好處，然而，它也為非法資金的全球流動(dòng)提供便利的潛力?！盵1]（第78頁）電子貨幣所具備的特性與隨之產(chǎn)生的新問題為洗錢者提供了有價(jià)值的新機(jī)會(huì)。一、相關(guān)概念目前，對電子貨幣的定義尚無定論。一般而言，廣義的電子貨幣是指所謂的電子支付（electronicpayment）或電子資金劃撥（electronicfundstransfer,EFT），即通過電子信息的交換來完成債務(wù)清償?shù)闹Ц豆ぞ?；狹義的電子貨幣則是指電子支付手段的一種──儲(chǔ)值品種（stored-valueproducts），即由消費(fèi)者占有的，存儲(chǔ)在一定電子裝置之中的，代表一定的貨幣價(jià)值的“儲(chǔ)值”（storedvalue）或“預(yù)付價(jià)值”（prepaid）的產(chǎn)品。本文探討的電子貨幣是廣義的電子貨幣，主要針對消費(fèi)性電子資金劃撥電子支付一般分為大額電子資金劃撥（或稱商業(yè)性電子資金劃撥、批發(fā)電子資金劃撥）和小額電子資金劃撥（或稱消費(fèi)性電子資金劃撥、零售電子資金劃撥）。大額電子資金劃撥主要應(yīng)用于銀行系統(tǒng)、證券業(yè)、跨國資金流動(dòng)等活動(dòng)；小額資金劃撥則在生活中應(yīng)用廣泛，如用信用卡、儲(chǔ)置卡在自動(dòng)會(huì)員機(jī)（ATM）上存、取款，使用POS支付價(jià)款等。范疇的電子貨幣。電子支付一般分為大額電子資金劃撥（或稱商業(yè)性電子資金劃撥、批發(fā)電子資金劃撥）和小額電子資金劃撥（或稱消費(fèi)性電子資金劃撥、零售電子資金劃撥）。大額電子資金劃撥主要應(yīng)用于銀行系統(tǒng)、證券業(yè)、跨國資金流動(dòng)等活動(dòng)；小額資金劃撥則在生活中應(yīng)用廣泛，如用信用卡、儲(chǔ)置卡在自動(dòng)會(huì)員機(jī)（ATM）上存、取款，使用POS支付價(jià)款等。電子貨幣通常由如下特征：（1）從形態(tài)上看，電子貨幣的個(gè)體脫離了實(shí)物形態(tài)的載體，均以集合體的電子數(shù)據(jù)的形式存儲(chǔ)于實(shí)物形態(tài)的塑料卡片中或個(gè)人電腦及發(fā)行者的服務(wù)器中；（2）從技術(shù)上看，電子貨幣的發(fā)行、流通與回收，全都依賴于電子化的高新科技，尤其是互聯(lián)網(wǎng)的技術(shù)，如電子加密、數(shù)字簽名、防火墻等信息安全技術(shù)；（3）電子貨幣的發(fā)行人既可以是金融機(jī)構(gòu)、銀行，也可以是普通公司；（4）與傳統(tǒng)貨幣的一次結(jié)算即完成款項(xiàng)的回收不同，電子貨幣一般需要二次結(jié)算才能實(shí)現(xiàn)款項(xiàng)的最終回收，即持有人所擁有的是針對電子貨幣的發(fā)行人兌換等額的實(shí)體貨幣的請求權(quán)。[2]（第33頁）[2]（第33頁）而所謂洗錢，是指隱瞞犯罪收益并將該收益?zhèn)窝b起來，使之看起來合法的一種活動(dòng)和過程。[3]（第162-163頁）傳統(tǒng)的洗錢一般經(jīng)過三個(gè)階段。首先是處置（placement），即對犯罪贓款進(jìn)行初步處理，與其他合法款項(xiàng)混同或轉(zhuǎn)作金融機(jī)構(gòu)存款；然后是離析（Layering），即通過復(fù)雜的金融操作，如以假名或受托人名義開立銀行賬戶，虛擬貿(mào)易收支等，使資金在不同機(jī)構(gòu)之間不斷轉(zhuǎn)移，掩蓋犯罪資金的來龍去脈和真實(shí)所有權(quán)關(guān)系，模糊其非法特征；最后是歸并（integration），即將洗過的資金轉(zhuǎn)移至與有組織犯罪無明顯聯(lián)系的合法組織，或與合法資金融為一體成為銀行存單?，F(xiàn)在，越來越多的犯罪分子開始注意到電子貨幣為洗錢所提供的便利，正如PeterLilley所說，“在21世紀(jì)，罪犯們可能已經(jīng)最終發(fā)現(xiàn)了可以把黑錢洗得更干凈這項(xiàng)技術(shù)所需要的‘洗滌劑’”[1]（第89頁）。二、電子貨幣的新特性造成的洗錢問題（一）電子貨幣的網(wǎng)絡(luò)性造成的問題電子貨幣的電子數(shù)據(jù)形式，使其可以利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)得到前所未有的流動(dòng)速度，并超越空間的限制。據(jù)統(tǒng)計(jì)，大約有100種形式的電子貨幣可以運(yùn)用網(wǎng)站設(shè)施。[1]（第90頁）而隨著網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展及其服務(wù)項(xiàng)目與SWIFT系統(tǒng)的不斷融合，用戶已經(jīng)可以真正享受3A（Anytime，Anywhere，Anyway）的服務(wù)。電子貨幣依賴網(wǎng)絡(luò)所獲得的快速、匿名與數(shù)據(jù)虛擬等特性極大方便了合法資金的轉(zhuǎn)移，也讓洗錢者如魚得水。（二）電子貨幣的加密性造成的問題傳統(tǒng)的打擊洗錢犯罪的重要手段就是監(jiān)控與追蹤。幾乎所有的國家都允許政府在一定程度上獲取客戶資料加以監(jiān)控，配合打擊活動(dòng)。但是，為了保證交易安全和客戶隱私，電子貨幣普遍采用加密技術(shù)，而現(xiàn)存的加密技術(shù)使得電子貨幣的匿名性大大加強(qiáng)，甚至幾乎無法查明電子貨幣的使用人或來源，從而給執(zhí)法機(jī)構(gòu)調(diào)查和懲治罪犯帶來了幾乎是不可逾越的障礙——近期研究顯示，要破譯1024BIT的密鑰，需要1億臺(tái)電子計(jì)算機(jī)工作28萬年。顯然，如果有關(guān)信息被加密，執(zhí)法機(jī)構(gòu)很難知道該信息的來源、目的地，以及是否包含電子貨幣的轉(zhuǎn)移，也無法在有限的時(shí)間里調(diào)查和追蹤洗錢犯罪。雖然有關(guān)執(zhí)法機(jī)構(gòu)在一定條件下獲取密鑰的機(jī)制已逐漸被提上各國議程，但由于涉及客戶隱私權(quán)和政府權(quán)利的平衡，各國的做法既不統(tǒng)一也不健全。因此，在目前的法制和技術(shù)狀況下，犯罪分子的洗錢活動(dòng)仍然可以在隱私權(quán)和加密技術(shù)的“掩護(hù)”下進(jìn)行。（三）電子貨幣的便利性造成的問題以最典型的新型智能卡Mondex為例，可見一斑。犯罪集團(tuán)可以派成員分別到Mondex卡銷售點(diǎn)購買Mondex卡，再通過稱為“Mondex錢包”的專用設(shè)備將多張卡上的資金信息轉(zhuǎn)移到本地計(jì)算機(jī)或其他電子貨幣的一個(gè)賬戶上進(jìn)行管理，從而集中控制一大筆只有在兌換成現(xiàn)金時(shí)才會(huì)受到審計(jì)的資金，而若只為轉(zhuǎn)賬管理或進(jìn)行電子購物，則根本不需要將它們轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金；并且由于可以在持有人之間相互轉(zhuǎn)移，這種電子貨幣理論上可以無限流通。（四）電子貨幣立法的欠缺性造成的問題首先，非銀行機(jī)構(gòu)作為電子貨幣的發(fā)行人成為傳統(tǒng)法律適用的障礙?，F(xiàn)行的對付洗錢活動(dòng)的法律將重心放在銀行等金融機(jī)構(gòu)上，通過金融機(jī)構(gòu)對交易進(jìn)行記錄，來保證執(zhí)法機(jī)構(gòu)在以后對交易進(jìn)行追蹤。其次，由于電子貨幣是新生事物，現(xiàn)在并不存在占支配地位的系統(tǒng)或產(chǎn)品，缺乏統(tǒng)一的操作方法和管理。如維薩現(xiàn)金卡雖然存在中央數(shù)據(jù)庫，但它不需要在線的交易授權(quán)，主要通過結(jié)算體制的安排，使現(xiàn)金的清算和電子貨幣的回贖由各自銀行負(fù)責(zé)。多種方法和系統(tǒng)并存意味著沒有共同的控制或洗錢標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一立法規(guī)制難度也更大。這是洗錢者最愿意看到的局面。最后，由于電子貨幣的網(wǎng)絡(luò)性，網(wǎng)絡(luò)的管轄權(quán)問題也依舊會(huì)困擾電子貨幣的反洗錢活動(dòng)。三、關(guān)于電子貨幣反洗錢的思考（一）完善現(xiàn)有立法，明確反洗錢義務(wù)對于電子貨幣的反洗錢控制，最好是有一部專門的立法加以調(diào)整。但是這畢竟不是一蹴而就的，因此，應(yīng)該隨著洗錢犯罪的新發(fā)展不斷完善現(xiàn)存法律，將傳統(tǒng)的反洗錢立法的調(diào)整范圍擴(kuò)大。[1]（第101頁）（二）建立政府主導(dǎo)的密鑰托管制度執(zhí)法機(jī)構(gòu)要對電子貨幣破譯和追蹤，幾乎惟一的方法就是由政府獲得相關(guān)的私人密鑰，取得私人密鑰后，即可獲得相關(guān)的信息。但是私人密鑰的管理方式一直是一個(gè)有爭議的問題，涉及到客戶隱私權(quán)和政府知情權(quán)之間的平衡。（三）采用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)數(shù)據(jù)挖掘（datamining），又稱為數(shù)據(jù)庫中的知識(shí)發(fā)現(xiàn)（knowledgediscoverindatabase,KDD），是指從數(shù)據(jù)庫的大量數(shù)據(jù)中篩取有價(jià)信息，尋找經(jīng)常出現(xiàn)的模式，檢查趨勢并發(fā)掘事實(shí)，提供決策依據(jù)的技術(shù)。在反洗錢工作中運(yùn)用數(shù)據(jù)挖掘工具，對數(shù)據(jù)庫中的金融數(shù)據(jù)進(jìn)行估值，按某種屬性標(biāo)準(zhǔn)建立分類模型，找出數(shù)據(jù)間的關(guān)聯(lián)規(guī)則，并對所涉及的一些異常數(shù)據(jù)進(jìn)行偏差檢驗(yàn)，最后描述挖掘結(jié)果。這樣便可以在電子貨幣交易記錄的數(shù)據(jù)中找出資金轉(zhuǎn)移過程中的非常態(tài)資金，發(fā)現(xiàn)和追蹤洗錢犯罪。如美國財(cái)政部使用NetMap軟件開發(fā)了一個(gè)叫FAIS的系統(tǒng)。這個(gè)系統(tǒng)對各類金融事務(wù)進(jìn)行監(jiān)測，識(shí)別洗錢、詐騙等。該系統(tǒng)從1993年開始運(yùn)行，每周處理約20萬個(gè)事務(wù)，針對超過1億美元并可能是洗錢的事務(wù)產(chǎn)生了400多個(gè)調(diào)查報(bào)告。（四）加強(qiáng)國際合作洗錢是國際犯罪，因此各國除了通過本國法律對洗錢進(jìn)行預(yù)防和控制外，還通過多邊和雙邊的公約和條約進(jìn)行合作。如1990年的《聯(lián)合國反對非法交易公約》（UntiedNationsConventionAgainstIllicitTraffic）及1991年的《歐洲委員會(huì)公約》（CouncilofEuropeConvention）。這些公約和條約的核心是相互協(xié)作，限制有關(guān)銀行保密法律的適用，即限制客戶隱私權(quán)，使執(zhí)法機(jī)構(gòu)能夠使用金融機(jī)構(gòu)對交易的有關(guān)記錄，作為調(diào)查的線索和起訴的證據(jù)。電子貨幣的網(wǎng)絡(luò)性使得洗錢犯罪更易利用不同司法管轄對洗錢的控制的差異來作案和逃避規(guī)制。因此，電子貨幣反洗錢活動(dòng)亦需要國際反洗錢組織和各國家之間的廣泛合作。四、我國電子貨幣洗錢問題對于我國而言，雖然除刑法外并沒有專門針對洗錢的法律，但現(xiàn)行的現(xiàn)金管理制度和外匯管理制度在一定程度上起到了防止和控制洗錢犯罪的效果，再加上電子貨幣的使用并未普及，因此，現(xiàn)階段電子貨幣洗錢在中國還不能引起重大危害。但是，現(xiàn)金管理制度是在非現(xiàn)金支付系統(tǒng)不完善的情況下，為有效控制貨幣流量而設(shè)立的，不能代替專門的法洗錢立法，更不可能適應(yīng)電子貨幣為核心的非現(xiàn)金支付體系。因此，我國也必須加緊建立適應(yīng)電子貨幣的反洗錢專門立法。事實(shí)上，一方面，我國對現(xiàn)金使用的嚴(yán)格控制使得開戶行對于現(xiàn)金的流入和流出實(shí)行比較嚴(yán)格的控制和記錄；另一方面，現(xiàn)金管理制度的適用范圍也比較廣，對“開戶行”的定義比較寬泛，不像其他國家的反洗錢立法主要適用銀行，從而不能適應(yīng)電子貨幣發(fā)行主體非銀行化的變化；另外，我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的權(quán)力也較大。這都有利于我國在現(xiàn)行的現(xiàn)金管理制度的基礎(chǔ)上，結(jié)合國際反洗錢經(jīng)驗(yàn)，來制定適應(yīng)電子貨幣發(fā)展的反洗錢法律。[10]電子貨幣洗錢活動(dòng)應(yīng)該說是現(xiàn)代社會(huì)的新問題，傳統(tǒng)法律和規(guī)制手段在應(yīng)付新型犯罪時(shí)必然會(huì)有漏洞和爭議。[11]（第468-471頁）但是隨著技術(shù)和立法的日臻完善，電子貨幣洗錢的控制將越來越有力。［參考文獻(xiàn)］[1][英]彼德·利雷．骯臟的交易──全球洗錢業(yè)不可告人的內(nèi)幕[M]．董振華，蔣星輝，龍向東譯．北京：新華出版社出版，2001．[2]張慶麟．電子貨幣的法律性質(zhì)初探[J]．武漢大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2001，（5）．[3]LisaA.Barbot,MoneyLaundering,AnInternationalChallenge[J].TulaneJournalofInternationalandComparativeLaw.1995，Spring.[4]唐應(yīng)茂．電子貨幣與法律[M]．北京：法律出版社，2002．[5][英]尼爾?巴雷特．?dāng)?shù)字化犯罪（第三版）[M]．郝海洋譯．沈陽：遼寧教育出版社，1998．[6]MauraRubino.InternationalArbitrationLawandPractice[M].Beijing:CITIC