企業(yè)誠信管理體系標(biāo)準(zhǔn)

企業(yè)誠信管理體系標(biāo)準(zhǔn)0.1總則企業(yè)誠信管理體系是社會誠信體系建設(shè)的組成部分。廣義的企業(yè)誠信管理體系涉及企業(yè)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)，包括企業(yè)組織機構(gòu)、誠信體系策劃、職責(zé)、慣例、程序、過程和資源等，是一個系統(tǒng)工程，需要通過建立相關(guān)制度并由有關(guān)機構(gòu)推進落實，而且還要對實施情況進行動態(tài)考核和持續(xù)改進。狹義的企業(yè)誠信管理體系是指對企業(yè)信用風(fēng)險進行防范、控制和轉(zhuǎn)移的管理技術(shù)、業(yè)務(wù)操作及相關(guān)的制度安排。企業(yè)通過建立和實施企業(yè)誠信管理體系并進行內(nèi)部審核，可以促進誠信制度和誠信文化建設(shè)，引導(dǎo)企業(yè)樹立誠實守信的生產(chǎn)經(jīng)營觀念，履行社會責(zé)任，并將此觀念貫穿于企業(yè)活動的全過程。企業(yè)誠信管理體系著重以企業(yè)的自身誠信水平提升為關(guān)注焦點，通過引導(dǎo)企業(yè)增強社會責(zé)任感，在生產(chǎn)經(jīng)營活動各環(huán)節(jié)中識別誠信要素，強化誠信自律，不斷提高滿足顧客及其他利益相關(guān)方要求的能力，來獲得企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，進而達到持續(xù)提高企業(yè)的誠信管理水平的目的。企業(yè)誠信管理體系鼓勵企業(yè)分析顧客及其他利益相關(guān)方的要求，以及自身滿足要求的能力，并做出必要的承諾;識別、預(yù)警、防范、控制第1頁共33頁與處置可能存在或已經(jīng)存在的失信風(fēng)險、誠信危機和失信行為，規(guī)定相關(guān)的過程，并使其持續(xù)受控，以實現(xiàn)滿足這種要求和承諾，幫助企業(yè)持續(xù)提升誠信水平。由于企業(yè)經(jīng)營特點各異，企業(yè)文化千差萬別，因此，企業(yè)誠信管理體系的建立不會千篇一律。企業(yè)在構(gòu)建誠信管理體系時，要充分結(jié)合企業(yè)自身的各個特點，考慮誠信體系建設(shè)的各個要素，同時合理處理好各個要素之間的關(guān)系，規(guī)劃誠信管理體系。建立誠信管理體系是企業(yè)的一項戰(zhàn)略性決策。本標(biāo)準(zhǔn)旨在幫助各類型和規(guī)模的企業(yè)建立運行有效的誠信管理體系。通過誠信管理體系的有效運行,幫助企業(yè)平衡和協(xié)調(diào)處理社會關(guān)系，擔(dān)當(dāng)社會責(zé)任，進而實現(xiàn)持續(xù)提高企業(yè)誠信水平的目標(biāo)。統(tǒng)一企業(yè)誠信管理體系的結(jié)構(gòu)、技術(shù)或文件不是本標(biāo)準(zhǔn)的目的。本標(biāo)準(zhǔn)能用于內(nèi)部和外部評定企業(yè)滿足顧客及其他利益相關(guān)方以及企業(yè)自身要求的能力。0.2誠信管理原則誠信管理是企業(yè)管理的內(nèi)容之一。本標(biāo)準(zhǔn)所提出的六項誠信管理原則是企業(yè)最高管理者用于領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)持續(xù)提高誠信水平的指導(dǎo)原則。第2頁共33頁以誠信水平提升為關(guān)注焦點通過建立科學(xué)的企業(yè)誠信管理體系，將誠實守信納入核心價值觀，遵守基本的社會道德、商業(yè)倫理以及相關(guān)的行業(yè)規(guī)則，同時加強誠信管理和信用風(fēng)險防范，將誠信轉(zhuǎn)化為核心競爭力，實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。同時，引導(dǎo)企業(yè)增強社會責(zé)任感，在生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)管理和勞動用工管理等各環(huán)節(jié)中強化誠信自律。領(lǐng)導(dǎo)作用最高管理者要確保企業(yè)的誠信目標(biāo)與企業(yè)經(jīng)營方向的一致性，并為實施誠信管理體系創(chuàng)造并保持良好的內(nèi)部環(huán)境，推動其有效運行。全員參與企業(yè)要堅持以人為本，只有全員參與才能全面、有效、持續(xù)控制過程風(fēng)險，進而實現(xiàn)誠信價值的最大化。過程方法誠信管理體系是將與誠信相關(guān)的資源和活動作為過程來進行管理，通過建立基于過程之上的誠信風(fēng)險預(yù)警、防范、控制與處置機制，可以實現(xiàn)風(fēng)險的最小化，并通過自我改進與提升實現(xiàn)企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。識別、理解和管理作為誠信管理體系的相互關(guān)聯(lián)的過程，可以提高企業(yè)實現(xiàn)誠信目標(biāo)的有效性和效率。基于事實的評價與決策最高管理者的誠信評價與決策要建立在數(shù)據(jù)和信息分析的基礎(chǔ)之上，克服或避免人為因素對決策與評價的影響。第3頁共33頁與利益相關(guān)方的共贏關(guān)系企業(yè)的健康發(fā)展,離不開與利益相關(guān)方的共贏關(guān)系。企業(yè)與所有利益相關(guān)方相互依存，以誠信為基礎(chǔ)的互利共贏關(guān)系可增強企業(yè)的凝聚力，實現(xiàn)企業(yè)價值和社會價值的最大化，有利于企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。0.3實施運行模式PDCA循環(huán)是管理學(xué)中的一個通用模型。P(Plan)表示計劃，D(Do)表示執(zhí)行，C(Check)表示檢查,A(Action)表示處理。它反映了管理活動的規(guī)律，是提高產(chǎn)品質(zhì)量，改善企業(yè)經(jīng)營管理的重要方法。本標(biāo)準(zhǔn)鼓勵在建立、實施誠信管理體系以及改進其有效性時采用此過程方法。在誠信管理體系中應(yīng)用過程方法時，著重考慮以下幾個方面但不限于：a) 理解要求和如何滿足要求；b) 從獲得有形增值和無形增值兩個方面考慮過程；從獲得短期利益和長遠利益兩個方面考慮過程；從履行延留義務(wù)和有債義務(wù)兩個方面考慮過程；識別獲得增值和利益過程中可能存在或已經(jīng)存在的風(fēng)險以及控制與處置方法；第4頁共33頁過程的結(jié)果滿足要求的程度；在客觀評價的基礎(chǔ)上持續(xù)改進的過程。0.3實施運行模式建立和實施誠信管理體系的方法包括但不限于以下步驟：策劃——確定誠信管理體系建設(shè)的要求；——建立企業(yè)的誠信方針和目標(biāo)；明確與企業(yè)誠信相關(guān)的過程。管理實現(xiàn)——明確誠信管理職能；——配置所需的資源；——規(guī)定每個過程的有效性的控制方法；——規(guī)定每個過程結(jié)果的評價方法及風(fēng)險、危機應(yīng)急響應(yīng)方案檢查與分析——應(yīng)用評價方法對過程和結(jié)果進行檢查與分析。持續(xù)改進——確定防止風(fēng)險并消除其產(chǎn)生原因的措施，以持續(xù)改進誠信管理體系?；诖诉^程方法,本標(biāo)準(zhǔn)提出企業(yè)誠信管理體系實施運行模式如下圖第5頁共33頁所示。-城M-城M括中】其中，要素需求是指企業(yè)為建設(shè)并實施誠信管理體系所需滿足的需求，包括但不限于人力資源管理、財務(wù)及資產(chǎn)管理、社會責(zé)任、信息交流與控制和誠信風(fēng)險管理以及誠信文化建設(shè)等方面的需求。企業(yè)誠信文化建設(shè)包括但不限于質(zhì)量安全責(zé)任感、企業(yè)價值觀、員工歸屬感、榮譽感、企業(yè)團隊精神、企業(yè)誠信環(huán)境和與相關(guān)方的關(guān)系等。支持過程包括資源保障、誠信意識培養(yǎng)、誠信信息交流和文件等。0.4與其他管理體系的兼容性本標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)考慮了質(zhì)量管理、市場營銷、職業(yè)健康管理、環(huán)境管理以及財務(wù)管理的特定要求，鼓勵企業(yè)能夠?qū)⒆陨淼恼\信管理體系與相關(guān)的管理體系要求相協(xié)調(diào)或整合，并不要求改變現(xiàn)行的管理體系，但可能會為了建立符合本標(biāo)準(zhǔn)要求的誠信管理體系對現(xiàn)行的管理體系進行調(diào)整或補充。第6頁共33頁1范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了企業(yè)誠信管理的原則和建立企業(yè)誠信管理體系的過程方法,從策劃、支持過程、管理實現(xiàn)、檢查與分析和持續(xù)改進幾個方面，闡述了企業(yè)誠信管理體系從構(gòu)建、實施、運行到審核的實現(xiàn)方法。本標(biāo)準(zhǔn)適用于：通過實施誠信管理體系尋求優(yōu)勢的企業(yè)；對存在利益關(guān)系和參與信用活動尋求信任的企業(yè)；評價企業(yè)誠信管理體系的內(nèi)部或外部人員和機構(gòu)；對企業(yè)誠信管理體系提出建議或提供培訓(xùn)的內(nèi)部或外部人員。注1：誠信管理體系所關(guān)注的是與企業(yè)誠信相關(guān)的過程方法，其中也包括但不限于產(chǎn)品或服務(wù)的實現(xiàn)過程。注2：由于企業(yè)的性質(zhì)導(dǎo)致本標(biāo)準(zhǔn)的任何要求不適用時，可以考慮對其進行剪裁，但這樣的剪裁不應(yīng)影響企業(yè)滿足顧客及其他利益相關(guān)方的能力或責(zé)任。第7頁共33頁2規(guī)范性引用文件下列文件對于本文件的應(yīng)用是必不可少的。凡是注日期的引用文件,僅注日期的版本適用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本文件。GB/T19000質(zhì)量管理體系基礎(chǔ)和術(shù)語GB/T19011—2013質(zhì)量和（或）環(huán)境管理體系審核指南GB/T22117信用基本術(shù)語3術(shù)語和定義GB/T22117、GB/T19000.GB/T19011界定的以及下列術(shù)語和定義適用于本文件。第8頁共33頁3術(shù)語和定義GB/T22117、GB/T19000.GB/T19011界定的以及下列術(shù)語和定義適用于本文件。誠信方針integritypolicy由企業(yè)最高管理者就企業(yè)的誠信價值正式表述的總體意圖和方向。注1：誠信是自覺和自律，是由道德規(guī)范上升形成的重要原則。企業(yè)誠信是企業(yè)信守相關(guān)承諾的思想、意識和行為，是企業(yè)的自律，是企業(yè)將誠實守信融入生產(chǎn)經(jīng)營各環(huán)節(jié)的意愿、能力和實踐的持續(xù)改善的過程。注2：誠信方針為采取措施，以及建立誠信目標(biāo)和誠信指標(biāo)提供框架。誠信目標(biāo)integrityobjective企業(yè)依據(jù)誠信方針規(guī)定的所要實現(xiàn)的誠信目的。注1：誠信目標(biāo)通常是可以量化的。注2：通常對企業(yè)的相關(guān)職能、層次和過程分別規(guī)定誠信目標(biāo)。誠信管理體系integritymanagementsystem；IMS用來制定和實施誠信方針和誠信目標(biāo),并進而實現(xiàn)這些目標(biāo)的一系列相互關(guān)聯(lián)的要素的集合。誠信管理體系integritymanagementsystem；IMS第9頁共33頁用來制定和實施誠信方針和誠信目標(biāo),并進而實現(xiàn)這些目標(biāo)的一系列相互關(guān)聯(lián)的要素的集合。注：引用ICCO26001=2008（誠信管理體系要求及使用指南》。誠信要素elementsofintegrity企業(yè)的活動、產(chǎn)品或服務(wù)中能影響企業(yè)誠信而又相互作用的一組要素。注：誠信要