項目3總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理

會計信息管理專業(yè)教學資源庫TeachingRepository

inAccountingInformationManagement建設單位：廣東科學技術職業(yè)學院總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理主講人：王勝學習內容

憑證選項設置1

權限選項設置2

其他選項設置4

會計日歷選項設置3總體要求時間：2018年01月01日1崗位要求：W01張景山21.憑證選項設置選項選項設置要求制單序時控制取消現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項目取消自動填補憑證斷號勾選2.權限選項設置選項選項設置要求允許修改，作廢他人填制的憑證取消出納憑證必須經(jīng)由出納簽字勾選3.會計日歷選項設置選項選項設置要求數(shù)量小數(shù)位2單價小數(shù)位24.其他選項設置選項選項設置要求部門排序方式按編碼排序個人排序方式按編碼排序項目排序方式按編碼排序小結總賬系統(tǒng)中的參數(shù)設置將決定總賬系統(tǒng)的輸入控制、處理方式、數(shù)據(jù)流向、輸出格式等，設定后一般不能隨意修改。學習內容錄入期初余額1

試算平衡2總體要求時間：2018年01月01日1崗位要求：W01張景山21.錄入期初余額科目名稱方向計量期初余額單元顏色錄入方式庫存現(xiàn)金借10000.00白色直接錄入腳輪借個100000.00數(shù)量1000.00白色直接錄入金額和數(shù)量應交稅費貸111055.00灰色由系統(tǒng)根據(jù)明細科目余額自動匯總應收票據(jù)借56160.00日期：2017-12-18客戶：華潤蘇果摘要：銷售貨架票號：84378948黃色雙擊打開明細窗口，錄入明細信息后匯總2.期初余額試算平衡期初余額錄入完成后必須試算平衡，否則憑證不能記賬小結1如果要修改余額的方向，可以在未錄入余額的情況下，單擊“方向”按鈕改變余額的方向。3如果某一科目有數(shù)量核算的要求，則錄入余額時還應輸入該余額的數(shù)量。2如果錄入余額的科目有輔助核算的內容，則在錄入余額時必須錄入輔助核算的明細內容，而修改時也應修改明細內容。4如果期初余額不平衡?？梢蕴钪茟{證但是不允許記賬。憑證記賬后，期初余額變?yōu)橹蛔x狀態(tài)，不能再修改。學習內容

填制憑證1

審核憑證2

記賬4

出納簽字3總體要求時間：業(yè)務發(fā)生日期1崗位要求：W02胡彭澤填制憑證

W01張景山審核憑證

W03劉睿出納簽字

W01張景山記賬21.填制憑證業(yè)務一：2018年1月1日，財務部張景山預借差旅費，取得與業(yè)務相關的原始單據(jù)如圖所示。2.審核憑證2018年1月8日【W(wǎng)01張景山】審核憑證3.出納簽字2018年1月8日【W(wǎng)03劉?！砍黾{簽字4.記賬2018年1月8日【W(wǎng)01張景山】記賬小結1如果憑證的金額錄錯了方向，可以按空格鍵改變金額方向。2“=”鍵意為取借貸方差額到當前光標位置、每張憑證上只能使用一次。3在填制憑證時如果使用含有輔助核算內容的會計科目，則應選擇相應的輔助核算內容，否則將不能查詢到輔助核算的相關資料。4如果科目參照中沒有相關科目，可以通過編輯科目添加所需要的科目。學習內容

錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)1

錄入本期銀行對賬單2

查詢銀行存款余額調節(jié)表4

對賬3總體要求時間：2018年1月10日1崗位要求：W03劉睿

21.錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)一、調整對賬單余額方向為“貸方”。二、單位日記賬調整前余額為“259990.20”；對賬單期初未達項為銀行已付企業(yè)未付“2000.00”；銀行對賬單調整前余額為“257990.20”。2.錄入本期銀行對賬單日期結算方式票號借方金額貸方金額2018.01.08202856327821600.002018.01.10202345576863000.003.對賬對賬條件：1、日期相差12日之內2、結算票號相同3、結算方式相同4、方向相反，金額相同4.查詢銀行存款余額調節(jié)表銀行存款余額調節(jié)表查詢結果如下圖：小結1系統(tǒng)默認銀行對賬單余額方向為借方，即銀行對賬單中借方發(fā)生額為銀行存款增加，貸方發(fā)生額為銀行存款減少，通過【方向】按鈕可以調整銀行對賬單的余額方向