項目部費用報銷管理辦法

集團總部費用報銷管理辦法第一條、為了加強項目部財務管理工作，規(guī)范報銷行為，統(tǒng)一報銷程序，特制定本辦法。第二條、適用范圍理性，總經(jīng)理審批后方可報銷。第四條、費用報銷審批程序1、報銷人填制報銷憑證2、財務部門審核3、項目經(jīng)理審核4第五條、報銷原則1、內(nèi)容真實性原則銷，項目部除追回報銷款以外，對報銷人處以報銷金額三倍的罰款。2、及時性原則10時間未報銷，財務人員有權拒絕報銷審核。3、事前申請原則報銷的事項必須是費用發(fā)生前向領導申請得到同意或者領導指派而發(fā)生的報銷事項，非領導知曉的事項視為個人行為，費用不予報銷。4、一事一報銷原則張報銷憑證粘帖多次報銷事項（交通費可按周粘帖，如發(fā)現(xiàn)多事一報時，財務人員應將票據(jù)退回并拒絕報銷。5、本人開支本人報銷原則有代報行為，項目部除追回報銷款以外，對報銷人處以報銷金額三倍的罰款。6、前款不清后款不借原則借款人在財務借支，上次借款沒有在規(guī)定時間報銷沖賬之前，不得再借支。屬于特殊情況，財務人員應立刻向項目部領導匯報，得到同意后方可借支。第六條、會計憑證管理。1、對原始憑證的要求生或者完成情況并明確有關經(jīng)濟責任的的憑證為原始憑證。賣方開具收據(jù)并要求證明該經(jīng)濟業(yè)務真實發(fā)生手續(xù)。改，刮擦挖補，大小金額必須一致。原始憑證必須經(jīng)項目經(jīng)理和財務人員進行真實性、合規(guī)性審核。待費事由單獨用紙注明，僅作審批時備查，不列入記帳憑證。費用發(fā)生后，當事人應及時將費用單據(jù)加以整理歸類，采用項目部統(tǒng)一印制的“費用報銷單”規(guī)范粘貼，粘貼過程中應區(qū)別費用性質(zhì)（差旅費、住宿費、招待費、辦公費等）分類粘貼，便于歸類計算和財務做帳。所有報銷單據(jù)必須粘貼報銷單才能報銷，同一性質(zhì)的費用粘貼在一張容要填寫準確、齊全。各類報銷發(fā)票（除通訊發(fā)票、機票、車船票）必須蓋有對方單位印章，不允許用付款收據(jù)等非正規(guī)單據(jù)報銷。第七條、費用報銷1、招待費領導安排的其他接待。項目經(jīng)理、項目總工有一般招待自主權，重要的高規(guī)格招待需報總經(jīng)準。登記領取，綜合辦報銷香煙費用須附領用登記表。2、通訊費報銷報銷標準：項目經(jīng)理、總工實報實銷，部門負責人：100元/月；其他人員由本人申請按照工作性質(zhì)審批金額進行報銷。3、小車費用補貼報銷根據(jù)公司的規(guī)定辦理報銷手續(xù)。4、差旅費報銷于不是由項目部安排外出所發(fā)生的差旅費一律不予報銷。差旅費報銷由出差人填制由項目部自制的差旅費報銷憑證，必須清楚差旅費，需要其他人在報銷憑證上簽字證明。5、交通費報銷必須填制項目部自制的交通費報銷憑證,并按憑證規(guī)定的內(nèi)容填寫完整.報6、協(xié)助項目報銷：工程項目協(xié)助完成后107、物業(yè)費、水電費報銷物業(yè)費由項目部綜合按與物業(yè)部門的服務協(xié)議依據(jù)發(fā)票報銷。可無誤后，依據(jù)出具的發(fā)票據(jù)實報銷。8、辦公費報銷（1）原則上辦公用品的由綜合辦統(tǒng)一購買，各部門要本著節(jié)約的原則，對自購買的，費用不予報銷。須經(jīng)領導同意，并