證劵投資基金模擬12

［模擬］證券投資基金模擬12

單項選擇題（以下各小題所給出的4個選項中，只有一項最符合題

目要求。）

第1題：

國內(nèi)第一只具有保本特色的開放式證券投資基金是（）0

A.南方避險增值基金

B.銀華保本基金

C.銀河穩(wěn)健基金

D.南方穩(wěn)健成長基金

參考答案：A

答案解析：

保本基金是指通過采用投資組合保險技術(shù)，保證投資者在投資到期時至少能夠獲

得投資本金或一定回報的證券投資基金。保本基金的投資目標是在鎖定下跌風險

的同時力爭有機會獲得潛在的高回報。2003年5月，我國第一只具有保本特色

的基金一一南方避險增值基金推出。

第2題：

證券投資基金將眾多投資者的資金集中，并委托基金管理人進行共同投資，表現(xiàn)

了基金的（）特點。

A.集合理財

B.組合投資

C.風險共擔

D.分散風險

參考答案：A

答案解析：

證券投資基金的特點包括：①集合理財、專業(yè)管理；②組合投資、分散風險；③

利益共享、風險共擔；④嚴格監(jiān)管、信息透明；⑤獨立托管、保障安全。其中，

基金將眾多投資者的資金集中起來，委托基金管理人進行共同投資，表現(xiàn)出一種

集合理財?shù)奶攸c。

第3題：

能夠保證本金安全的投資品種是（）?

A.銀行存款

B.股票債券

C.投資基金

D.金融衍生品

參考答案：A

答案解析：

1

銀行存款利率相對固定，投資者損失本金的可能性很小，投資相對比較安全，并

且能夠保證本金安全。

第4題：

基金份額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所進行申購或者贖回

的基金運作方式是（）o

A.開放式基金

B.封閉式基金

C.公司型基金

D.契約型基金

參考答案：A

答案解析：

依據(jù)法律形式的不同，基金可分為契約型基金與公司型基金。依據(jù)基金運作方式

的不同，可以將基金分為封閉式基金與開放式基金。其中，開放式基金是指基金

份額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所進行申購或者贖回的一

種基金運作方式。

第5題：

（）首次將我國的基金類別分為股票基金、債券基金、混合基金、貨幣市場

基金等基本類型。

A.《證券法》

B.《證券投資基金法》

C.《證券投資基金運作管理辦法》

D.《證券投資基金銷售管理辦法》

參考答案：C

答案解析：

隨著我國基金品種的日益豐富，在原先簡單的封閉式基金與開放式基金劃分的基

礎(chǔ)上，2004年7月1日開始施行的《證券投資基金運作管理辦法》中，首次將

我國的基金類別分為股票基金、債券基金、混合基金、貨幣市場基金等基本類型。

第6題：

某證券投資基金的資產(chǎn)60%投資于公司債券和國債，40%投資于股票，該基金屬

于（）。

A.貨幣市場基金

B.債券基金

C.混合基金

D.股票基金

參考答案：C

答案解析：

從基金的投資范圍來劃分，可分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金和混合基

金。根據(jù)中國證監(jiān)會對基金類別的分類標準，60%以上的基金資產(chǎn)投資于股票的

2

為股票基金；80強以上的基金資產(chǎn)投資于債券的為債券基金；僅投資于貨幣市場

工具的為貨幣市場基金。根據(jù)中國證監(jiān)會對基金類別的分類標準，投資于股票、

債券和貨幣市場工具，但股票投資和債券投資的比例不符合股票基金、債券基金

規(guī)定的為混合基金。

第7題：

一個基金下設(shè)立若干個子基金，各子基金獨立進行決策，此基金為（）。

A.套利基金

B.基金中的基金

C.保本基金

D.系列基金

參考答案：D

答案解析：

系列基金又被稱為傘型基金,是指多個基金共用一個基金合同，子基金獨立運作,

子基金之間可以進行相互轉(zhuǎn)換的一種基金結(jié)構(gòu)形式。

第8題：

（）的投資對象主要是那些大盤藍籌股、債券等收益比較穩(wěn)定的有價證券。

A.成長型基金

B.收入型基金

C.平衡型基金

D.混合型基金

參考答案：B

答案解析：

根據(jù)投資目標的不同，可以將基金分為成長型基金、收入型基金和平衡型基金。

其中，收入型基金是指以追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入為基本目標的基金，主要以大盤

藍籌股、公司債、政府債券等穩(wěn)定收益證券為投資對象。

第9題：

封閉式基金募集失敗，管理人應在基金募集期限屆滿后（）日后返還投資者

已繳納的款項，并加計銀行同期存款利息。

A.10

B.15

C.20

D.30

參考答案：D

答案解析：

封閉式基金募集失敗，基金管理人應承擔下列責任：①以固有財產(chǎn)承擔因募集行

為而產(chǎn)生的債務和費用；②在基金募集期限屆滿后30日后返還投資者已繳納的

款項，并加計銀行同期存款利息。

3

第10題：

上證基金指數(shù)以2000年5月8日為基日，以該日所有證券為基值，基日

指數(shù)為o（）

A.份額凈值總值；100點

B.投資基金份額凈值總值；1000點

C.市價總值；100點

D.投資基金市價總值；1000點

參考答案：D

答案解析：

上證基金指數(shù)選樣范圍為在上海證券交易所上市的封閉式基金，在計算方法上采

用派許指數(shù)計算公式，以基金份額總額為權(quán)數(shù)。上證基金指數(shù)以2000年5月8

日為基日，以該日所有證券投資基金市價總值為基值，基日指數(shù)為1000點，自

2000年6月9日起正式發(fā)布。

第11題：

我國開放式基金的贖回費率不超過贖回金額的（）。

A.1%

B.2%

C.3%

D.5%

參考答案：D

答案解析：

基金管理人辦理開放式基金份額的贖回，應當收取贖回費，但中國證監(jiān)會另有規(guī)

定的除外。贖回費率不得超過基金份額贖回金額的5虬

第12題:

某投資者認購10萬份ETF份額，認購價格為1元/份，認購費率為1%,則認購

金額為（）萬元。

A.9.9

B.10

C.10.1

D.11

參考答案：C

答案解析：

認購金額=認購價格X認購份額X（1+認購費率）=1X10X（1+1%）=10.1（萬元）。

第13題:

在我國，基金管理人只能由（）擔任。

A.商業(yè)銀行

B.信托投資公司

C.基金管理公司

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D.證券公司

參考答案：C

答案解析：

依據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人只能由依照《證券投資基金法》設(shè)立

的專門從事基金管理業(yè)務的基金管理公司擔任。

第14題：

制定和監(jiān)督執(zhí)行風險控制政策的機構(gòu)是（）。

A.投資決策委員會

B.風險控制委員會

C.監(jiān)察稽核部

D.風險管理部

參考答案：B

答案解析：

風險控制委員會是非常設(shè)議事機構(gòu)，一般由副總經(jīng)理、監(jiān)察稽核部經(jīng)理及其他相

關(guān)人員組成。其主要工作是制定和監(jiān)督執(zhí)行風險控制政策，根據(jù)市場變化對基金

的投資組合進行風險評估，并提出風險控制建議。

第15題:

下列事項中，不需要經(jīng)過2/3以上的獨立董事通過的是（）0

A.公司及基金投資運作中的重大關(guān)聯(lián)交易

B.公司和基金審計事務，聘請或更換會計師事務所

C.公司管理的季度報告

D.公司管理的基金的半年度報告和年度報告

參考答案：C

答案解析：

董事會審議下列事項應當經(jīng)過2/3以上的獨立董事通過：①公司及基金投資運作

中的重大關(guān)聯(lián)交易；②公司和基金審計事務，聘請或者更換會計師事務所；③公

司管理的基金的半年度報告和年度報告；④法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的其

他事項。

第16題：

基金債券托管賬戶在交易當日進行核對，如無交易，則（）核對一次。

A.每日

B.每周

C.每半個月

D.每月

參考答案：B

答案解析：

基金財產(chǎn)保管的內(nèi)容包括：保管基金印章、基金資產(chǎn)賬戶管理、重要文件保管、

5

核對基金資產(chǎn)。為了保證基金資產(chǎn)賬實、賬證相符，基金托管人必須定期核對基

金全部賬戶的資產(chǎn)狀況。一般情況下，基金銀行存款賬戶、基金結(jié)算備付金余額、

基金證券賬戶的各類證券資產(chǎn)數(shù)量和余額等每日核對；基金債券托管賬戶在交易

當日進行核對，如無交易，則每周核對一次。

第17題：

基金托管人負責開立的基金銀行存款賬戶是以（）名義開立的結(jié)算賬戶。

A.基金

B.基金托管人

C.基金管理人

D.基金份額持有人

參考答案：A

答案解析：

基金托管人負責開立并管理基金資產(chǎn)賬戶。基金資產(chǎn)賬戶主要包括銀行存款賬

戶、結(jié)算備付金賬戶和證券賬戶三類?；疸y行存款賬戶是指以基金名義在銀行

開立的、用于基金名下資金往來的結(jié)算賬戶。

第18題:

基金托管部門擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露等業(yè)務的執(zhí)業(yè)人員不

少于（）人，并具有基金從業(yè)資格。

A.3

B.4

C.5

D.10

參考答案：C

答案解析：

《證券投資基金托管資格管理辦法》對托管業(yè)務準人有詳細的規(guī)定：①最近3

個會計年度的年末凈資產(chǎn)均不低于20億元人民幣；②設(shè)有專門的基金托管部門；

③基金托管部門擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露等業(yè)務的執(zhí)業(yè)人員

不少于5人，并具有基金從業(yè)資格；④有安全保管基金財產(chǎn)的條件等。

第19題：

開放式證券投資基金贖回費收入在扣除基本手續(xù)費后，余額應歸入（）財

產(chǎn)。

A.基金管理公司

B.基金托管人

C.基金

D.基金份額持有人

參考答案：C

答案解析：

開放式基金贖回費率不得超過基金份額贖回金額的5%0贖回費在扣除手續(xù)費后,

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余額不得低于贖回費總額的25%,并應當歸入基金財產(chǎn)。

第20題:

（）對基金銷售內(nèi)部控制做出了明確的定義。

A.《證券投資基金法》

B.《證券投資基金銷售管理辦法》

C.《證券投資基金銷售業(yè)務信息管理平臺管理規(guī)定》

D.《證券投資基金銷售機構(gòu)內(nèi)部控制指導意見》

參考答案：D

答案解析：

根據(jù)2008年1月起施行的《證券投資基金銷售機構(gòu)內(nèi)部控制指導意見》，基金

銷售機構(gòu)內(nèi)部控制是指基金銷售機構(gòu)在辦理基金銷售相關(guān)業(yè)務時為有效防范和

化解風險，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過建立組織機制、運用管理方法、

實施操作程序與監(jiān)控措施而形成的系統(tǒng)。

第21題：

下列關(guān)于基金銷售機構(gòu)信息技術(shù)內(nèi)部控制的說法，錯誤的是（）o

A.建立完整的信息管理體系，設(shè)置必要的信息管理崗位，對重要業(yè)務環(huán)節(jié)應

當實行雙人雙崗

B.通過嚴格的授權(quán)制度、崗位責任制度、門禁制度、內(nèi)外網(wǎng)分離制度等確保

系統(tǒng)安全運行

C.保證信息數(shù)據(jù)的安全、真實和完整，并能及時、準確地傳遞

D.系統(tǒng)運行數(shù)據(jù)中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份應當在不可修改

的介質(zhì)上保存25年

參考答案：D

答案解析：

D項，系統(tǒng)運行數(shù)據(jù)中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份應當在不可修改的

介質(zhì)上保存15年。

第22題:

基金持有的金融資產(chǎn)通常歸類為（）?

A.持有至到期投資

B.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)

C.貸款和應收款項

D.可供出售的金融資產(chǎn)

參考答案：B

答案解析：

基金會計核算的特點包括：①會計主體是證券投資基金；②會計分期細化到日；

③基金持有的金融資產(chǎn)和承擔的金融負債通常歸類為以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產(chǎn)和金融負債。

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第23題:

下列各項費用中，由基金投資者直接支付的費用是（）o

A.申購費

B.基金管理費

C.基金托管費

D.信息披露費

參考答案：A

答案解析：

基金申購費、贖回費及基金轉(zhuǎn)換費由基金投資者自己承擔；基金管理費、基金托

管費和信息披露費由基金資產(chǎn)承擔。

第24題：

下列基金中，（）管理費率一般最高。

A.認股權(quán)證基金

B.股票基金

C.債券基金

D.貨幣市場基金

參考答案：A

答案解析：

從基金類型看，證券衍生工具基金管理費率最高。如認股權(quán)證基金的管理費率約

為1.5%?2.5版股票基金居中，約為設(shè)?1.5%債券基金約為0.5%?1.5%貨

幣市場基金最低，管理費率約為0.25%?1機

第25題:

當估值或份額凈值計價錯誤達到或超過基金資產(chǎn)凈值的（）時，基金管理公

司應當公告并報監(jiān)管機構(gòu)備案。

A.0.15%

B.0.25%

C.0.50%

D.0.75%

參考答案：C

答案解析：

基金管理公司應制定估值及份額凈值計價錯誤的識別及應急方案。當估值或份額

凈值計價錯誤實際發(fā)生時，基金管理公司應立即糾正，及時采取合理措施防止損

失進一步擴大。當基金份額凈值計價錯誤達到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時，

基金管理公司應及時向監(jiān)管機構(gòu)報告。當計價錯誤達到0.5%時，基金管理公司

應當公告并報監(jiān)管機構(gòu)備案。

第26題:

基金會計報表一般不包括（）。

A.資產(chǎn)負債表

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B.利潤表

C.凈值變動表

D.現(xiàn)金流量表

參考答案：D

答案解析：

根據(jù)有關(guān)規(guī)定，基金管理公司應及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計

報告。財務會計報告分為年度、半年度、季度和月度財務會計報告。半年度、年

度財務會計報告至少應披露會計報表和會計報表附注的內(nèi)容；基金會計報表包括

資產(chǎn)負債表、利潤表及凈值變動表等報表。

第27題:

目前我國封閉式基金按照（）的比例計提基金托管費。

A.0.15%

B.0.20%

C.0.25%

D.0.30%

參考答案：C

答案解析：

目前，我國封閉式基金按照0.25%的比例計提基金托管費；開放式基金根據(jù)基金

合同的規(guī)定比例計提，通常低于0.25%；股票基金的托管費率要高于債券基金及

貨幣市場基金的托管費率。

第28題:

基金資產(chǎn)估值引起的資產(chǎn)價值變動作為（）記人當期損益。

A.利息收

B.投資收益

C.營業(yè)外收入

D.公允價值變動損益

參考答案：D

答案解析：

基金收入是基金資產(chǎn)在運作過程中所產(chǎn)生的各種收入。基金收入來源主要包括利

息收入、投資收益以及其他收入?；鹳Y產(chǎn)估值引起的資產(chǎn)價值變動作為公允價

值變動損益記人當期損益。

第29題:

（）是一個能夠全面反映基金在一定時期內(nèi)經(jīng)營成果的指標。

A.本期利潤

B.本期已實現(xiàn)收益

C.期末可供分配利潤

D.未分配利潤

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參考答案：A

答案解析：

本期利潤是基金在一定時期內(nèi)全部損益的總和，包括記入當期損益的公允價值變

動損益。該指標既包括了基金已經(jīng)實現(xiàn)的損益，也包括了未實現(xiàn)的估值增值或減

值，是一個能夠全面反映基金在一定時期內(nèi)經(jīng)營成果的指標。

第30題：

對證券投資基金從上市公司分配取得的股息紅利所得，扣繳義務人在代扣代繳個

人所得稅時，按（）計算應納稅所得額。

A.25%

B.30%

C.40%

D.50%

參考答案：D

答案解析：

根據(jù)財政部、國家稅務總局《關(guān)于股息紅利個人所得稅有關(guān)政策的通知》（財稅

[20051102號）、《關(guān)于股息紅利有關(guān)個人所得稅政策的補充通知》（財稅

[2005]107號），對證券投資基金從上市公司分配取得的股息紅利所得，扣繳義

務人在代扣代繳個人所得稅時，按50%計算應納稅所得額。

第31題:

基金年度報告中不必披露的財務指標是（）。

A.基金本期利潤

B.期末可供分配利潤

C.資產(chǎn)負債率

D.本期份額凈值增長率

參考答案：C

答案解析：

基金年度報告中應披露以下財務指標：本期利潤、本期利潤扣減公允價值變動損

益后的凈額、加權(quán)平均份額本期利潤、期末可供分配利潤、期末可供分配份額利

潤、期末資產(chǎn)凈值、期末基金份額凈值、加權(quán)平均凈值利潤率、本期份額凈值增

長率和份額累計凈值增長率等。

第32題:

我國法律對基金信息披露的規(guī)范主要體現(xiàn)在2004年6月1日起施行的（）

中。

A.《證券投資基金信息披露指引》

B.《基金合同的內(nèi)容與格式》

C.《基金信息披露管理辦法》

D.《證券投資基金法》

參考答案：D

10

答案解析：

我國基金信息披露制度體系可分為國家法律、部門規(guī)章、規(guī)范性文件與自律性規(guī)

則四個層次。其中，我國法律對基金信息披露的規(guī)范主要體現(xiàn)在2004年6月1

日起施行的《證券投資基金法》中?！蹲C券投資基金法》對公開披露基金信息的

主要原則、主要文件、公開披露基金信息的禁止性行為都做了明確的規(guī)定。

第33題：

貨幣市場基金的信息披露中，關(guān)于偏離度的披露，下列說法錯誤的是（）o

A.為了客觀地體現(xiàn)貨幣市場基金的實際收益情況，避免采用攤余成本法計算

的基金資產(chǎn)凈值與按市場利率和交易市價計算的基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從

而對基金份額持有人的利益產(chǎn)生不利影響，基金管理人還會采用影子定價于每一

估值日對基金資產(chǎn)進行重新估值

B.當影子定價與攤余成本法確定的基金資產(chǎn)凈值偏離度的絕對值達到或者

超過0.5%時，基金管理人應當在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)就此事項進行臨時報告,

至少披露發(fā)生日期、偏離度、原因及處理方法

C.在半年度報告和年度報告的重大事件揭示中，應披露報告期內(nèi)偏離度的絕

對值達到或超過0.5%的信息，包括事件發(fā)生的日期、偏離程度、進行臨時報告

的披露報刊和披露日期

D.在投資組合報告中，貨幣市場基金應披露報告期內(nèi)偏離度絕對值在

0.05%?0.5%間的次數(shù)、偏離度的最高值和最低值、偏離度絕對值的簡單平均值

等信息

參考答案：D

答案解析：

D項，在投資組合報告中，貨幣市場基金應披露報告期內(nèi)偏離度絕對值在

0.25%?0.5%間的次數(shù)、偏離度的最高值和最低值、偏離度絕對值的簡單平均值

等信息。

第34題：

我國基金監(jiān)管的首要目標是（）0

A.保護和維護投資者的利益

B.保證市場的公平、效率和透明

C.降低系統(tǒng)風險

D.推動基金業(yè)的規(guī)范發(fā)展

參考答案：A

答案解析：

投資者是市場的支撐者，保護和維護投資者的利益是我國基金監(jiān)管的首要目標。

只有在基金市場管理中采取相應的監(jiān)管措施，使投資者得到公平的對待，維護其

合法權(quán)益，才能更有力地促使人們增加投資。

第35題:

基金銷售監(jiān)管的主要方式不包括（）o

A.通過督察長監(jiān)督、檢查基金銷售活動

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B.對基金銷售適用性原則運用情況進行檢查與指導

C.銷售機構(gòu)的自律管理

D.宣傳推介材料的報備監(jiān)管

參考答案：C

答案解析：

中國證監(jiān)會對基金運作的監(jiān)管主要包括對基金募集申請的核準、基金銷售活動的

監(jiān)管、基金信息披露的監(jiān)管以及基金投資與交易行為的監(jiān)管等方面。其中，基金

銷售監(jiān)管的主要方式包括：①通過督察長監(jiān)督、檢查基金銷售活動；②對基金銷

售適用性原則應用情況進行檢查與指導；③宣傳推介材料的報備監(jiān)管。

第36題：

下列人員中，不屬于基金行業(yè)高級管理人員的是（）o

A.基金管理公司的副總經(jīng)理

B.基金管理公司的督察長

C.基金托管銀行基金托管部門的總經(jīng)理

D.基金管理公司基金研究部門的經(jīng)理

參考答案：D

答案解析：

根據(jù)《證券投資基金行業(yè)高級管理人員任職管理辦法》的規(guī)定，基金行業(yè)高級管

理人員是指基金管理公司的董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、督察長以及實際履行上

述職務的其他人員，基金托管銀行基金托管部門的總經(jīng)理、副總經(jīng)理以及實際履

行上述職務的其他人員。

第37題:

根據(jù)有關(guān)規(guī)定，單只基金持有的全部權(quán)證市值占基金資產(chǎn)凈值的比例不得超過

（）o

A.0.5%

B.1%

C.3%

D.5%

參考答案：C

答案解析：

單只基金在任何交易日買入權(quán)證的總金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的

5%。，單只基金持有的全部權(quán)證市值占基金資產(chǎn)凈值的比例不得超過3%o

第38題：

下列各項屬于事件異?，F(xiàn)象的是（）0

A.推薦購買某種股票的分析家越多，這種股票越有可能下跌

B.為少數(shù)機構(gòu)所持有的股票趨于高收益

C.沒有被分析家看好的股票往往產(chǎn)生高收益

D.實際盈余大于預期盈余的股票在宣布盈余后價格仍會上漲

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參考答案：A

答案解析：

事件異常是與特定事件相關(guān)的異常現(xiàn)象。如，分析家推薦：推薦購買某種股票的

分析家越多，這種股票越有可能下跌；人選成分股：股票人選成分股，引起股票

上漲等。BC兩項屬于公司異常現(xiàn)象；D項屬于會計異?，F(xiàn)象。

第39題:

在（）假設(shè)情形下，試圖通過分析歷史價格數(shù)據(jù)預測未來股價的走勢，期望

從過去價格數(shù)據(jù)中獲益是徒勞的。

A.弱勢有效市場

B.半強勢有效市場

C.強勢有效市場

D.半弱勢有效市場

參考答案：A

答案解析：

弱勢有效市場假設(shè)認為，當前的股票價格已經(jīng)充分反映了全部歷史價格信息和交

易信息，如歷史價格走勢、成交量等，因此試圖通過分析歷史價格數(shù)據(jù)預測未來

股價的走勢，期望從過去價格數(shù)據(jù)中獲益將是徒勞的。

第40題:

參考答案：D

答案解析：

資本市場線的方程：。其中：rF是無風險利率，它是由時間創(chuàng)造的，是對放棄

即期消費的補償；是對承擔風險口，的補償，稱風險溢價，它與承擔的風險的大

小成正比，其中的系數(shù)代表對單位風險的補償，稱為風險的價格。

第41題：

某公司今年每股股息為0.8元，預期今后每年股息將以10%的速度穩(wěn)定增長。當

前的無風險利率為2%,市場組合收益為10臨公司股票的B值為1.2,那么該公

司當前的合理價格為（）元。

A.5

B.10

C.15

D.50

參考答案：D

答案解析：

13

第42題:

關(guān)于套利組合滿足的條件，下列說法錯誤的是（）。

A.不需要投資者增加任何投資

B.套利組合中各種證券的權(quán)數(shù)加總為零

C.套利組合的預期收益率必須為正數(shù)

D.套利組合因素靈敏度系數(shù)為1

參考答案：D

答案解析：

D項，套利組合因素靈敏度系數(shù)應為零。

第43題:

投資組合保險策略的支付模式是（）o

A.直線

B.凹型

C.凸型

D.波浪線

參考答案：C

答案解析：

投資組合保險策略在下降時賣出股票并在上升時買入股票，其支付曲線為凸型。

第44題：

下列各項屬于消極型策略的是（）。

A.買入并持有策略

B.恒定混合策略

C.投資組合保險策略

D.動態(tài)資產(chǎn)配置策略

參考答案：A

答案解析：

從配置策略上可分為買入并持有策略、恒定混合策略、投資組合保險策略和動態(tài)

資產(chǎn)配置策略。買入并持有策略屬于消極型的長期再平衡策略，恒定混合策略、

投資組合保險策略和動態(tài)資產(chǎn)配置策略則相對較為積極。

第45題:

A.歷史數(shù)據(jù)法

B.情景綜合分析法

C.截面分析法

14

D.因素分析法

參考答案：A

答案解析：

第46題:

投資過程中最重要的環(huán)節(jié)是（）o

A.時機把握

B.資產(chǎn)配置

C.個股選擇

D.績效評估

參考答案：B

答案解析：

資產(chǎn)配置是指根據(jù)投資需求將投資資金在不同資產(chǎn)類別之間進行分配，通常是將

資產(chǎn)在低風險、低收益證券與高風險、高收益證券之間進行分配。在現(xiàn)代投資管

理體制下，投資一般分為規(guī)劃、實施和優(yōu)化管理三個階段。投資規(guī)劃即資產(chǎn)配置,

它是資產(chǎn)組合管理決策制定步驟中最重要的環(huán)節(jié)。

第47題:

加強指數(shù)法與積極型股票投資策略之間的顯著區(qū)別在于（）o

A.投資管理方式不同

B.風險控制程度不同

C.收益率不同

D.交易成本和管理費用不同

參考答案：B

答案解析：

加強指數(shù)法與積極型股票投資策略之間存在著顯著的區(qū)別，即風險控制程度不

同。加強指數(shù)法的重點是在復制組合的基礎(chǔ)上加強風險控制，其目的不在于積極

尋求投資收益的最大化，因此通常不會引起投資組合特征與基準指數(shù)之間的實質(zhì)

性背離。

第48題:

如果股票價格反映了全部公開的和內(nèi)部的信息，則這樣的市場稱為（）o

A.無效市場

B.弱勢有效市場

C.半強勢有效市場

D.強勢有效市場

參考答案：D

答案解析：

根據(jù)市場有效性程度，可將股票市場分為強勢有效市場、半強勢有效市場和弱勢

15

有效市場。其中，如果股票價格中已經(jīng)反映了影響價格的全部信息，則稱該股票

市場是強勢有效市場。

第49題:

下列人物中，沒有對道氏理論作出貢獻的是（）o

A.查爾斯?道

B.漢密爾頓

C.雷

D.夏普

參考答案：D

答案解析：

查爾斯?道是道氏理論的創(chuàng)始人，為了反映市場總體趨勢，他與愛德華?瓊斯創(chuàng)

立了著名的道?瓊斯平均指數(shù)。查爾斯?道在出任《華爾街日報》的編輯期間，

他所寫的評論逐步建立了關(guān)于股票市場總體發(fā)展趨勢的理論。這些評論經(jīng)過其合

伙人漢密爾頓（W.P.Hamilton）的發(fā)展和雷亞（R.Rhea）的歸納，形成了現(xiàn)在的道

氏理論。

第50題:

在其他條件相同的情況下，選擇相關(guān)度（）的資產(chǎn)能有效地降低投資組合的

非系統(tǒng)N險。

A.圖

B.為

C.為零

D.為負數(shù)

參考答案：D

答案解析：

證券組合理論認為，證券組合的風險隨著組合所包含證券數(shù)量的增加而降低，尤

其是證券間關(guān)聯(lián)性極低的多元化證券組合可以有效地降低非系統(tǒng)風險，使證券組

合的投資風險趨向于市場平均風險水平。

第51題:

預期理論暗含的假定之一是（）。

A.不同期限的債券是可以互相替代的

B.長期借貸活動決定長期債券的利率，而短期交易決定了短期債券利率

C.利率期限結(jié)構(gòu)和債券收益率曲線是由不同市場的供求關(guān)系決定的

D.長、中、短期債券被分割在不同的市場上，各自有獨立的市場均衡狀態(tài)

參考答案：A

答案解析：

BCD三項屬于市場分割理論的觀點。

第52題:

16

使債券的支付現(xiàn)值與債券市場價格相等的貼現(xiàn)率，被稱為（）。

A.到期收益率

B.加權(quán)收益率

C.持有期收益率

D.當期收益率

參考答案：A

答案解析：

在對單一債券收益率的衡量上，可以采用多種方法，其中債券到期收益率是被普

遍采用的計算方法。債券到期收益率被定義為使債券的支付現(xiàn)值與債券價格相等

的貼現(xiàn)率，即內(nèi)部收益率。債券的到期收益率被看作是債券自購買日起至到期日

為止的平均收益率。

第53題：

某投資者持有以外幣計價的債券，當匯率（直接標價法）上升，其收益會（）。

A.降低

B.上升

C.不變

D.上下波動

參考答案：B

答案解析：

匯率（直接標價法）上升，相當于外幣相對于本幣升值，債券投資帶來的現(xiàn)金流可

以兌換的本幣就會增加，這樣將會增加債券投資者的收益率。

第54題:

債券收益率的構(gòu)成因素不包括（）。

A.息票利率

B.基礎(chǔ)利率

C.再投資利率

D.未來到期收益率

參考答案：B

答案解析：

債券投資收益可能來自于息票利息、利息收入的再投資收益和債券到期或被提前

贖回或賣出時所得到的資本利得三個方面。因此，息票利率、再投資利率和未來

到期收益率是債券收益率的構(gòu)成因素。

第55題：

稅收對債券投資收益影響的主要途徑不包括（）。

A.債券收入現(xiàn)金流本身的稅收特性不同

B.現(xiàn)金流的形式

C.現(xiàn)金流的時間特征

D.征稅機關(guān)

17

參考答案：D

答案解析：

稅收對債券投資收益具有明顯影響。其影響的主要途徑有：①債券收入現(xiàn)金流本

身的稅收特征不同（如國債與企業(yè)債的投資收益適用于不同的稅率）;②現(xiàn)金流的

形式（如資本增值和利息收入作為不同形式的現(xiàn)金流要承擔不同的稅負）;③現(xiàn)金

流的時間特征（相同稅率條件下，越晚支付稅收越好）。

第56題:

當投資者對未來的現(xiàn)金流量有著特殊的需求時，可采用（）o

A.指數(shù)化的投資策略

B.免疫和現(xiàn)金流匹配策略

C.積極的投資策略

D.債券互換

參考答案：B

答案解析：

面對各種債券投資組合管理策略，具體選擇哪一種策略，投資者需要根據(jù)市場的

實際情況與自身需求來確定：①經(jīng)過對市場的有效性進行研究，如果投資者認為

市場效率較強時，可采取指數(shù)化的投資策略；②當投資者對未來的現(xiàn)金流量有著

特殊的需求時，可采用免疫和現(xiàn)金流匹配策略；③當投資者認為市場效率較低，

而自身對未來現(xiàn)金流沒有特殊的需求時，可采取積極的投資策略（包括債券互換

等）。

第57題：

（）需要將市場劃分為牛市和熊市兩個不同的階段，通過分別考察基金經(jīng)理

在兩種情況下的預測能力，從而對基金的擇時能力作出衡量。

A.現(xiàn)金比例變化法

B.成功概率法

C.二次項法

D.雙貝塔方法

參考答案：B

答案解析：

成功概率法是根據(jù)對市場走勢的預測而正確改變現(xiàn)金比例的百分比來對基金擇

時能力進行衡量的方法。成功概率法對擇時能力進行評價的一個重要步驟是需要

將市場劃分為牛市和熊市兩個不同的階段，通過分別考察基金經(jīng)理在兩種情況下

的預測能力，從而對基金的擇時能力作出衡量。

第58題:

假設(shè)某基金在2008年12月3日的份額凈值為1.848元，2009年9月1日的份

額凈值為1.7886元，期間基金曾經(jīng)在2009年2月28日每10份派息2.75元，

那么這一階段該基金的簡單收益率為（）。

A.38.98%

18

B.48.98%

C.105.42%

D.205.42%

參考答案：A

答案解析：

第59題:

詹森(Jensen)指數(shù)是通過比較考察期基金收益率與預期收益率之差來評價基金，

即基金的實際收益超過它所承受風險對應的預期收益的部分。這里的預期收益率

是由()得出的。

A.資本資產(chǎn)定價(CAPM)

B.證券市場線(SML)

C.套利定價模型(APT)

D.資本市場線(CML)

參考答案：A

答案解析：

詹森指數(shù)通過比較考察期基金收益率與由CAPM得出的預期收益率之差來評價基

金，即基金的實際收益超過它所承受風險對應的預期收益的部分。

第60題:

針對基金績效的長期衡量通常將考察期設(shè)定在()年(含)以上。

A.2

B.3

C.4

D.5

參考答案：B

答案解析：

短期衡量通常是對近3年表現(xiàn)的衡量；長期衡量則通常將考察期設(shè)定在3年(含)

以上。

多項選擇題

第61題:

基金托管人的職責有()。

A.基金資產(chǎn)保管

B.基金資金清算

C.資產(chǎn)復核

D.負責基金資產(chǎn)的投資運作

參考答案：ABC

19

答案解析：

基金托管人的職責主要體現(xiàn)在基金資產(chǎn)保管、基金資金清算、資產(chǎn)復核以及對基

金投資運作的監(jiān)督等方面。D項屬于基金管理人的職責。

第62題：

證券投資基金的特點包括（）0

A.保證收益

B.組合投資

C.利益共享、風險共擔

D.嚴格監(jiān)管

參考答案：BCD

答案解析：

證券投資基金是指通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，形成獨立

財產(chǎn)，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投資組合的方式進行證券投資的

一種利益共享、風險共擔的集合投資方式。證券投資基金的特點包括：①集合理

財.、專業(yè)管理；②組合投資、分散風險；③利益共享、風險共擔；④嚴格監(jiān)管、

保障安全；⑤獨立托管、保障安全。

第63題:

目前，在我國承擔基金份額注冊登記工作的主要有（）o

A.基金管理公司

B.基金托管銀行

C.基金銷售機構(gòu)

D.中國證券登記結(jié)算公司

參考答案：AD

答案解析：

基金注冊登記機構(gòu)是指負責基金登記、存管、清算和交收業(yè)務的機構(gòu)，其具體業(yè)

務包括投資者基金賬戶管理、基金份額注冊登記、清算及基金交易確認、發(fā)放紅

利、建立并保管基金份額持有人名冊等。目前，在我國承擔基金份額注冊登記工

作的主要是基金管理公司自身和中國證券登記結(jié)算有限責任公司。B項，為基金

托管人；C項，是受基金管理公司委托從事基金代理銷售的機構(gòu)。

第64題：

下列關(guān)于開放式基金說法正確的有（）o

A.開放式基金一般是無期限的

B.開放式基金規(guī)模不固定，投資者可隨時提出申購或贖回申請，基金份額會

隨之增加或減少

C.開放式基金交易在投資者之間完成

D.開放式基金的買賣價格以基金份額凈值為基礎(chǔ)，不受市場供求關(guān)系的影響

參考答案:ABD

答案解析：

20

開放式基金是指基金份額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所進

行申購或者贖回的一種基金運作方式。開放式基金份額不固定，投資者可以按照

基金管理人確定的時間和地點向基金管理人或其銷售代理人提出申購、贖回申

請，交易在投資者與基金管理人之間完成。

第65題：

關(guān)于證券投資基金的起源與發(fā)展，下列說法正確的有（）o

A.英國所組建的“海外及殖民地政府信托”是證券投資基金的雛形

B.證券投資基金起源于英國

C.證券投資基金發(fā)展于美國

D.封閉式基金是目前基金產(chǎn)品的主流

參考答案：ABC

答案解析：

D項，開放式基金是目前基金產(chǎn)品的主流。

第66題:

構(gòu)成基金的要素有多種，因此可以依據(jù)（）等標準對基金進行分類。

A.運作方式的不同

B.組織形式的不同

C.投資對象的不同

D.投資目標的不同

參考答案：ABCD

答案解析：

構(gòu)成基金的要素有多種，因此可以依據(jù)以下標準對基金進行分類：①運作方式的

不同；②組織形式的不同；③投資對象的不同；④投資目標的不同；⑤投資理念

的不同；⑥募集方式的不同；⑦基金的資金來源和用途的不同；⑧特殊類型基金。

第67題:

下列關(guān)于成長型基金、收入型基金、平衡型基金的投資風險的說法中，正確的有

（）o

A.成長型基金風險大、收益高

B.收入型基金風險小、收益低

C.平衡型基金的風險較小，但收益最高

D.成長型基金風險小、收益也小

參考答案：AB

答案解析：

成長型基金是指以追求資本增值為基本目標，較少考慮當期收入的基金，主要以

具有良好增長潛力的股票為投資對象。收入型基金是指以追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入

為基本目標的基金。平衡型基金則是既注重資本增值又注重當期收入的一類基

金。一般來講，成長型基金的風險大、收益高，收入型基金的風險小、收益較低,

平衡型基金的風險收益則介于二者之間。

21

第68題：

下列關(guān)于私募基金的說法，錯誤的有（）。

A.面向特定投資者募集發(fā)售

B.投資金額要求低

C.投資者的資格和人數(shù)沒有嚴格限制

D.既可以投資于衍生金融產(chǎn)品，也可以進行匯率、商品期貨投機交易

參考答案：BC

答案解析：

根據(jù)募集方式的不同，可以將基金分為公募基金和私募基金。其中，私募基金是

只能采取非公開方式，面向特定投資者募集發(fā)售的基金。與公募基金相比，私募

基金不能進行公開的發(fā)售和宣傳推廣，投資金額要求高，投資者的資格和人數(shù)常

常受到嚴格的限制。私募基金在運作上具有較大的靈活性，所受到的限制和約束

也較少。它既可以投資于衍生金融產(chǎn)品，進行買空賣空交易，也可以進行匯率、

商品期貨投機交易等。私募基金的投資風險較高，主要以具有較強風險承受能力

的富裕階層為目標客戶。

第69題:

除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，QDII基金可投資于（）等金融產(chǎn)品或工具。

A.銀行存款、可轉(zhuǎn)讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據(jù)、商業(yè)票據(jù)、回購協(xié)議、

短期政府債券等貨幣市場工具

B.政府債券、公司債券、可轉(zhuǎn)換債券、住房按揭支持證券、資產(chǎn)支持證券等

及經(jīng)中國證監(jiān)會認可的國際金融組織發(fā)行的證券

C.與固定收益、股權(quán)、信用、商品指數(shù)、基金等標的物掛鉤的結(jié)構(gòu)性投資產(chǎn)

品

D.遠期合約、互換及經(jīng)中國證監(jiān)會認可的境外交易所上市交易的權(quán)證、期權(quán)、

期貨等金融衍生產(chǎn)品

參考答案：ABCD

答案解析：

根據(jù)有關(guān)規(guī)定，除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，QDII基金可投資于下列金融產(chǎn)品或工

具：①銀行存款、可轉(zhuǎn)讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據(jù)、商業(yè)票據(jù)、回購協(xié)議、

短期政府債券等貨幣市場工具；②政府債券、公司債券、可轉(zhuǎn)換債券、住房按揭

支持證券、資產(chǎn)支持證券等及經(jīng)中國證監(jiān)會認可的國際金融組織發(fā)行的證券；③

與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的

普通股、優(yōu)先股、全球存托憑證和美國存托憑證、房地產(chǎn)信托憑證；④在已與中

國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機構(gòu)登記注冊的

公募基金；⑤與固定收益、股權(quán)、信用、商品指數(shù)、基金等標的物掛鉤的結(jié)構(gòu)性

投資產(chǎn)品；⑥遠期合約、互換及經(jīng)中國證監(jiān)會認可的境外交易所上市交易的權(quán)證、

期權(quán)、期貨等金融衍生產(chǎn)品。

第70題:

封閉式基金上市交易的條件包括（）o

22

A.基金份額總額達到核準規(guī)模的80%以上

B.基金合同期限為10年以上

C.募集數(shù)額不少于2億元

D.基金份額持有人不少于200人

參考答案：AC

答案解析：

封閉式基金的基金份額，經(jīng)基金管理人申請，中國證監(jiān)會核準，可以在證券交易

所上市交易?；鸱蓊~上市交易，應符合下列條件：①基金份額總額達到核準規(guī)

模的80%以上；②基金合同期限為5年以上；③基金募集金額不低于2億元人民

幣；④基金份額持有人不少于1000人；⑤基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條

件。

第71題：

下列各項屬于我國的投資者在ETF募集期間認購ETF的方式的有（）。

A.場內(nèi)現(xiàn)金認購

B.場外現(xiàn)金認購

C.網(wǎng)上股票認購

D.網(wǎng)下股票認購

參考答案：AB

答案解析：

按照交易所的相關(guān)規(guī)則，我國的投資者在ETF募集期間，認購ETF的方式有場內(nèi)

現(xiàn)金認購、場外現(xiàn)金認購、網(wǎng)上組合證券認購和網(wǎng)下組合證券認購。

第72題:

在申購ETF基金份額時，對于可以現(xiàn)金替代的證券，計算替代金額中，該證券最

新價格的確定原則為（）o

A.該證券正常交易時，采用最新成交價

B.該證券正常交易時出現(xiàn)漲停時，采用漲停價

C.該證券停牌且當日有成交時，采用最新成交價

D.該證券停牌且當日無成交時，采用最近十日交易收盤價的平均價

參考答案：ABC

答案解析：

最新價格的確定原則為：①該證券正常交易時，采用最新成交價；②該證券正常

交易中出現(xiàn)漲停時，采用漲停價格；③該證券停牌且當日有成交時，采用最新成

交價；④該證券停牌且當日無成交時，采用前一交易日收盤價。

第73題:

關(guān)于贖回款項的支付，下列說法正確的有（）。

A.申購采用全額交款方式

B.投資者贖回申請成交后，基金管理人應通過銷售機構(gòu)按規(guī)定向投資者支付

贖回款項

23

C.對一般基金而言，基金管理人應當在自受理基金投資者有效贖回申請之日

起7個工作日內(nèi)支付贖回款項

D.對QDII基金而言，投資者贖回申請成功后，基金管理人將在自受理基金投

資者有效贖回申請之日起不超過7個工作日內(nèi)支付贖回款項

參考答案：ABC

答案解析：

D項，對QDII基金而言，贖回申請成功后，基金管理人將在T+10日（包括該日）

內(nèi)支付贖回款項。

第74題：

基金運營部門負責的基金會計工作包括（）o

A.開立投資者基金賬戶

B.完成基金份額清算

C.完成與托管銀行的賬務核對

D.按日計提基金管理費和托管費

參考答案：CD

答案解析：

基金運營部負責墓金的注冊與過戶登記和基金會計與結(jié)算，其工作職責包括基金

清算和基金會計兩部分。其中，基金會計工作包括：①記錄基金資產(chǎn)運作過程，

當日完成所發(fā)生基金投資業(yè)務的賬務核算工作；②核算當日基金資產(chǎn)凈值；③完

成與托管銀行的賬務核對，復核基金凈值計算結(jié)果；④按日計提基金管理費和托

管費;⑤填寫基金資產(chǎn)運作過程中產(chǎn)生的投資交易資金劃轉(zhuǎn)指令,傳送至托管行;

⑥根據(jù)基金份額清算結(jié)果，填寫基金贖回資金劃轉(zhuǎn)指令，傳送至托管行；⑦完成

資金劃轉(zhuǎn)指令產(chǎn)生的基金資產(chǎn)資金清算憑證與托管行每日資金流量表間的核對；

⑧建立基金資產(chǎn)會計檔案，定期裝訂并編號歸檔管理相關(guān)憑證賬冊。AB兩項屬

于基金運營部的基金清算工作。

第75題:

投資風險控制的主要內(nèi)容包括（）。

A.設(shè)有風險控制委員會，從整體上控制風險

B.制定內(nèi)部風險控制制度

C.內(nèi)部監(jiān)察稽核控制

D.會計系統(tǒng)控制

參考答案：ABC

答案解析：

國內(nèi)外的基金管理公司和基金組織都建立了一套完整的風險控制機制和風險管

理制度，并在基金合同和招募說明書中予以明確規(guī)定:①設(shè)有風險控制委員會（或

合規(guī)審查與風險控制委員會）等風險控制機構(gòu)，負責從整體上控制基金運作中的

風險；②制定內(nèi)部風險控制制度；③內(nèi)部監(jiān)察稽核控制。

第76題:

24

下列各項屬于基金管理公司的投資管理部門的是（）0

A.研究部

B.交易部

C.監(jiān)察稽核部

D.市場部

參考答案：AB

答案解析：

投資管理部門包括投資部、研究部和交易部。C項屬于風險管理部門；D項屬于

市場營銷部門。

第77題：

常見的基金產(chǎn)品線類型有（）。

A.混合式

B.水平式

C.垂直式

D.綜合式

參考答案：BCD

答案解析：

基金產(chǎn)品線是指一家基金管理公司所擁有的不同基金產(chǎn)品及其組合。常見的基金

產(chǎn)品線類型有水平式、垂直式和綜合式三種。

第78題:

下列對內(nèi)部控制的基本要求敘述正確的是（）。

A.建立完善的崗位責任制度

B.建立科學、嚴格的崗位分離制度

C.嚴格控制基金資產(chǎn)的財務風險

D.嚴格制定信息技術(shù)系統(tǒng)的管理制度

參考答案：ABCD

答案解析：

內(nèi)部控制的基本要求主要有：①部門設(shè)置要體現(xiàn)職責明確、相互制約的原則；②

嚴格授權(quán)控制；③強化內(nèi)部監(jiān)察稽核控制；④建立完善的崗位責任制度和科學、

嚴格的崗位分離制度；⑤嚴格控制基金資產(chǎn)的財務風險；⑥建立完善的信息披露

制度；⑦嚴格制定信息技術(shù)系統(tǒng)的管理制度；⑧建立科學嚴密的風險管理系統(tǒng)。

第79題:

基金托管人在基金運作中的作用有（）=

A.保證基金資產(chǎn)的保值增值

B.保障基金資產(chǎn)的安全

C.保護基金份額持有人的權(quán)益

D.保證基金份額凈值和會計核算的真實性和準確性

25

參考答案：BCD

答案解析：

基金托管人在基金運作中具有非常重要的作用，主要體現(xiàn)在：①基金資產(chǎn)由獨立

于基金管理人的基金托管人保管，可以防止基金財產(chǎn)挪作他用，有利于保障基金

資產(chǎn)的安全；②基金托管人對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督，可以促使基金管

理人按照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的要求運作基金財產(chǎn)，有利于保護基金份額持

有人的權(quán)益；③基金托管人對基金資產(chǎn)所進行的會計復核和凈值計算，有利于防

范、減少基金會計核算中的差錯，保證基金份額凈值和會計核算的真實性和準確

性。

第80題:

基金財務會計報告分析可以達到的目的有（）o

A.評價基金過去的經(jīng)營業(yè)績及投資管理能力

B.通過分析基金現(xiàn)時的資產(chǎn)配置及投資組合狀況來了解基金的投資狀況

C.保證未來的高收益、低風險

D.預測基金未來的發(fā)展趨勢，為基金投資者的投資決策提供依據(jù)

參考答案：ABD

答案解析：

一般而言，基金財務會計報告分析可以達到以下目的：評價基金過去的經(jīng)營業(yè)績

及投資管理能力；通過分析基金現(xiàn)時的資產(chǎn)配置及投資組合狀況來了解基金的投

資狀況；預測基金未來的發(fā)展趨勢，為基金投資者的投資決策提供依據(jù)。

第81題：

基金財務報表的復核指基金托管人對基金管理人出具的（）等報表內(nèi)容進

行核對的過程。

A.基金現(xiàn)金流量表

B.基金資產(chǎn)負債表

C.基金經(jīng)營業(yè)績表

D.基金凈值變動表

參考答案：BCD

答案解析：

基金財務報表的復核指基金托管人對基金管理人出具的資產(chǎn)負債表、基金經(jīng)營業(yè)

績表、基金收益分配表、基金凈值變動表等報表內(nèi)容進行核對的過程?；饡?/p>

一般不編制現(xiàn)金流量表。

第82題：

基金托管人內(nèi)部控制的內(nèi)容主要包括（）等。

A.資產(chǎn)保管

B.資金清算

C.投資運作

D.會計核算和估值

26

參考答案：ABD

答案解析：

基金托管人內(nèi)部控制的內(nèi)容主要包括資產(chǎn)保管、資金清算、投資監(jiān)督、會計核算

和估值、技術(shù)系統(tǒng)五個方面。

第83題:

基金資產(chǎn)不得用于（）。

A.承銷證券

B.向他人貸款或者提供擔保

C.從事承擔無限責任的投資

D.買賣其他基金份額

參考答案：ABCD

答案解析：

《證券投資基金法》第五十九條規(guī)定，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：①

承銷證券；②向他人貸款或者提供擔保；③從事承擔無限責任的投資；④買賣其

他基金份額，但是國務院另有規(guī)定的除外；⑤向其基金管理人、基金托管人出資

或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；⑥買賣與其基金管理

人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大

利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；⑦從事內(nèi)幕交易、操縱證

券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；⑧依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由

國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動。

第84題:

基金托管人根據(jù)自身的優(yōu)勢和特點向基金管理人提供的增值服務有（）。

A.基金管理

B.托管業(yè)務

C.績效評估

D.會計核算

參考答案：CD

答案解析：

基金托管人主要通過托管業(yè)務獲取托管費作為其主要收入來源，托管費收入與托

管規(guī)模成正比。在一些國家和地區(qū)，托管人也通過提供績效評估、會計核算等增

值性服務來擴大收入來源?；鸸芾韺儆诨鸸芾砣说穆氊煛?/p>

第85題:

在基金管理公司組織架構(gòu)下，屬于后臺支持部門的機構(gòu)有（）o

A.行政管理部

B.信息技術(shù)部

C.財務部

D.研究部

參考答案：ABC

27

答案解析：

基金管理公司的后臺支持部門主要包括：行政管理部、信息技術(shù)部、財務部。D

項屬于投資管理部門。

第86題:

國際上開放式基金的銷售主要分為（）0

A.分銷

B.零售

C.直銷

D.代銷

參考答案：CD

答案解析：

國際上，開放式基金的銷售主要分為直銷和代銷兩種方式。其中，直銷是指不通

過中介機構(gòu)而是由基金管理人附屬的銷售機構(gòu)把基金份額直接出售給投資者的

模式；代銷則是一種通過銀行、證券公司、保險公司、財務顧問公司等代銷機構(gòu)

銷售基金的方法。

第87題：

對于信息管理平臺系統(tǒng)的支持系統(tǒng)的主要規(guī)范包括（）o

A.具有業(yè)務集中處理、數(shù)據(jù)集中存貯的技術(shù)特征

B.系統(tǒng)投入使用、系統(tǒng)重大升級、年度技術(shù)風險評估的報告應當報中國證監(jiān)

會備案

C.制定業(yè)務連續(xù)性計劃和災難恢復計劃并定期組織演練

D.系統(tǒng)數(shù)據(jù)應當逐日備份并異地妥善存放，系統(tǒng)運行數(shù)據(jù)中涉及基金投資人

信息和交易記錄的備份應當在不可修改的介質(zhì)上保存15年

參考答案：ABCD

答案解析：

信息管理平臺應用系統(tǒng)的支持系統(tǒng)包括數(shù)據(jù)庫、服務器、網(wǎng)絡(luò)通訊、安全保障等,

主要規(guī)范如下：①對于關(guān)鍵的支持系統(tǒng)組成部分應當提供備份措施或方案；②具

有業(yè)務集中處理、數(shù)據(jù)集中存貯的技術(shù)特征；③系統(tǒng)投入使用、系統(tǒng)重大升級、

年度技術(shù)風險評估的報告應當報中國證監(jiān)會備案；④制定業(yè)務連續(xù)性計劃和災難

恢復計劃并定期組織演練；⑤建立完善的監(jiān)控體系，對系統(tǒng)升級、網(wǎng)絡(luò)訪問、用

戶密碼修改等重要操作，進行記錄；⑥系統(tǒng)數(shù)據(jù)應當逐日備份并異地妥善存放，

系統(tǒng)運行數(shù)據(jù)中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份應當在不可修改的介質(zhì)

上保存15年；⑦基金投資人身份、交易明細等敏感數(shù)據(jù)在公網(wǎng)的傳輸應當進行

可靠加密；⑧基金銷售機構(gòu)應當在系統(tǒng)開發(fā)和運行中采用已頒布的行業(yè)標準和數(shù)

據(jù)接口。

第88題:

公共關(guān)系中所說的“公眾”包括（）o

A.新聞媒介

B.股東

28

C.業(yè)內(nèi)機構(gòu)

D.監(jiān)管機構(gòu)

參考答案：ABCD

答案解析：

公共關(guān)系所關(guān)注的是基金管理人為贏得公眾尊敬所做的努力。這些公眾包括新聞

媒介、股東、業(yè)內(nèi)機構(gòu)、監(jiān)管機構(gòu)、人員、客戶等。

第89題:

關(guān)于專業(yè)基金銷售機構(gòu)申請基金代銷業(yè)務資格應具備的條件，下列說法錯誤的是

（）。

A.有符合規(guī)定的組織名稱、組織機構(gòu)和經(jīng)營范圍

B.主要出資人是依法設(shè)立的持續(xù)經(jīng)營3個以上完整會計年度的法人，注冊資

本不低于2000萬元人民幣，財務狀況良好，運作規(guī)范穩(wěn)定，最近3年沒有因違

法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰

C.取得基金從業(yè)資格的人員不少于50人，且不低于員工人數(shù)的1/2

D.高級管理人員已取得基金從業(yè)資格，熟悉基金代銷業(yè)務，并具備從事5年

以上基金業(yè)務或者7年以上證券、金融業(yè)務的工作經(jīng)歷

參考答案：BCD

答案解析：

專業(yè)基金銷售機構(gòu)申請基金代銷業(yè)務資格除應具備《證券投資基金銷售管理辦

法》第九條第（三）項至第（七）項、第十條第（三）項和第（四）項以及第十一條第（-）

項和第（二）項規(guī)定的條件外，還應當具備下列條件：①有符合規(guī)定的組織名稱、

組織機構(gòu)和經(jīng)營范圍；②主要出資人是依法設(shè)立的持續(xù)經(jīng)營3個以上完整會計年

度的法人，注冊資本不低于3000萬元人民幣，財務狀況良好，運作規(guī)范穩(wěn)定，

最近3年沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰；③取得基金從業(yè)資格

的人員不少于30人，且不低于員工人數(shù)的1/2；④中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

《證券投資基金銷售管理辦法》第十一條第（一）項是指“注冊資本不低于2000

萬元人民幣，且必須為實繳貨幣資本”；第十一條第（二）項是指“高級管理人員

已取得基金從業(yè)資格，熟悉基金代銷業(yè)務，并具備從事2年以上基金業(yè)務或者5

年以上證券、金融業(yè)務的工作經(jīng)歷”。

第90題：

基金市場營銷的特征不包括（）。

A.服務性

B.全面性

C.適用性

D.階段性

參考答案：BD

答案解析：

證券投資基金屬于金融服務行業(yè)，其市場營銷不同于有形產(chǎn)品營銷，有其特殊性，

具體體現(xiàn)在四個方面：服務性、專業(yè)性、持續(xù)性、適用性。

29

第91題：

下列關(guān)于QDII基金資產(chǎn)估值的說法錯誤的有（）。

A.QDH基金的估值主要由《合格境內(nèi)機構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦

法》進行規(guī)范

B.基金托管人是QDII