SAP需求分析與作業(yè)流程報(bào)告

需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告 二.需求分析及未來(lái)系統(tǒng)設(shè)計(jì)的出發(fā)點(diǎn) 6三.未來(lái)系統(tǒng)的運(yùn)作框架 7 第二部分財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 10 國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告 4.產(chǎn)生的報(bào)表 67 五.法定合并 錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。 義書(shū)簽。 81 國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告 4.產(chǎn)生的報(bào)表 107 七.成本會(huì)計(jì)－費(fèi)用管理 109 生的報(bào)表 129 八.成本會(huì)計(jì)－獲利性分析 130 2.獲利性分析模塊和其他模塊的集成 1303.獲利性分析主要業(yè)務(wù)流程 130 4.產(chǎn)生的報(bào)表 136 1.1.對(duì)于XX集團(tuán)庫(kù)存管理現(xiàn)狀及其需求簡(jiǎn)述如下: 1381.2.對(duì)于XX集團(tuán)的營(yíng)管系統(tǒng)與庫(kù)存接口及其需求簡(jiǎn)述如下: 142 1.1.對(duì)于XX集團(tuán)采購(gòu)現(xiàn)狀及其需求簡(jiǎn)述如下: 1601.2.對(duì)于集團(tuán)采購(gòu)現(xiàn)狀及其需求簡(jiǎn)述如下: 160國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告 四.成本會(huì)計(jì)－產(chǎn)品成本管理 229 3.產(chǎn)品成本管理主要業(yè)務(wù)流程 230 表 240 2.與接口有關(guān)的主要業(yè)務(wù)流程及功能簡(jiǎn)述 242 國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告 國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告一.M2專案綜述二.需求分析及未來(lái)系統(tǒng)設(shè)計(jì)的出發(fā)點(diǎn)標(biāo)應(yīng)該是：以XX集團(tuán)公司為樣板，實(shí)施一個(gè)整合的企業(yè)管理系統(tǒng)，支持供應(yīng)鏈上范圍內(nèi)為各子公司實(shí)施一個(gè)強(qiáng)有力的財(cái)務(wù)系統(tǒng)，以基本解決集團(tuán)報(bào)表合專案設(shè)計(jì)組，M2專案應(yīng)用組的大力支持和協(xié)助下，在預(yù)定時(shí)間內(nèi)完成后續(xù)章節(jié)中對(duì)需求的描述及未來(lái)系統(tǒng)解決方案的建議，基本上按企業(yè)的代表的子公司財(cái)務(wù)處理，以方便面為代表的事業(yè)群經(jīng)營(yíng)分析，以及總公供應(yīng)鏈方面的需求則基本上，以XX集團(tuán)的方便面產(chǎn)、供、銷模式為主，并在討論中參考了其它事業(yè)群的一些特國(guó)際/SAPChinaGFilenameDate需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告三.未來(lái)系統(tǒng)的運(yùn)作框架示分布式分布式R/3手工輸入FI-LC法定合并益FI-AAMMSDPPCOSAP統(tǒng)國(guó)際/SAPChina7/277SAPSAPAGFilenameDate/1SAPAGFilenameDate/1需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告分銷購(gòu)原物料購(gòu)務(wù)會(huì)計(jì)理會(huì)計(jì)OPACO-PCQM于應(yīng)鏈系統(tǒng)國(guó)際/SAPChina決定處決定處理需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告銷模塊(SD)取代現(xiàn)行的營(yíng)管系統(tǒng)，以最終達(dá)到完全的整合性。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文檔文檔儲(chǔ)存數(shù)儲(chǔ)存數(shù)據(jù)結(jié)結(jié)束流流程所連接的處理有一個(gè)完成就可以繼續(xù)組織組織連接連接外部處外部處理批處理批處理ANAND所連接的處理都完成才可以可以繼續(xù)手手工處理手手工輸入一(多)對(duì)多關(guān)系XORXOR所連接的處理有且僅有一個(gè)完成可以繼續(xù)國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告財(cái)務(wù)組織機(jī)構(gòu)定義：公司代碼:為每個(gè)帳務(wù)實(shí)體定義一個(gè)公司代碼，各個(gè)公司有自己法定報(bào)業(yè)務(wù)范圍：將一個(gè)產(chǎn)品或一類產(chǎn)品定義為一個(gè)業(yè)務(wù)范圍，各個(gè)業(yè)務(wù)范圍傳票編號(hào)：按年、傳票類型及傳票錄入日期進(jìn)行自動(dòng)編號(hào)。國(guó)際集團(tuán)要使用總部維護(hù)的匯率。權(quán)限控制：在原型測(cè)試階段，將按照國(guó)際集團(tuán)要求定義各種權(quán)限。。國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告2.與其它模塊的集成3.主要業(yè)務(wù)流程3.1.會(huì)計(jì)科目表建立3.1.1.現(xiàn)狀及需求綜述各現(xiàn)有會(huì)計(jì)科目編碼是不等長(zhǎng)的，會(huì)給傳票錄入帶來(lái)不便。客戶、3.1.2.解決方案各會(huì)計(jì)科目的性質(zhì)。各分公司根據(jù)需要，選擇有關(guān)科目使用。國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告員工管理放在應(yīng)收/應(yīng)付子系統(tǒng)集團(tuán)總部會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)維護(hù)會(huì)計(jì)科目集團(tuán)級(jí)數(shù)據(jù)，各分公司按照需要，維護(hù)會(huì)計(jì)科目公司級(jí)數(shù)據(jù)。3.1.2.1.建立新科目流程各分公司建各分公司建立新科目的需求會(huì)計(jì)科目表集團(tuán)總部會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)科目表編制原則是否建立是維護(hù)新會(huì)計(jì)科目的集團(tuán)級(jí)數(shù)據(jù)會(huì)計(jì)科目表維護(hù)建立新會(huì)計(jì)科目的公司級(jí)數(shù)據(jù)會(huì)計(jì)科目表決定是否建立新科目總部建立新科目需求集團(tuán)總部會(huì)計(jì)解釋文本公司會(huì)計(jì)否 國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告公司：法定財(cái)務(wù)實(shí)體公司代碼3.2.傳票錄入及入帳處理3.2.1.現(xiàn)狀及需求工導(dǎo)入總帳。大量手工收付款處理，導(dǎo)致工作量大。3.2.2.解決方案SAPR傳入總帳系a)轉(zhuǎn)帳處理國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告手工原始憑證前置系統(tǒng)原始憑證前置系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理送交部門檢驗(yàn)原始憑證合法性會(huì)計(jì)傳票否是合法否原會(huì)計(jì)傳票否是合法否送交部門否是需要審核否?否是傳票預(yù)制處理預(yù)制傳票輸入傳票審核預(yù)制傳票是否通過(guò)否是否入帳預(yù)制傳票入帳入帳預(yù)制傳票入帳傳票文檔會(huì)計(jì)科目傳票文檔會(huì)計(jì)科目b)小額現(xiàn)金付款處理國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告原原始憑證送交部門檢驗(yàn)原始憑證合法性原始憑證送交部門是付款已付款的憑證清單輸入預(yù)制傳票審核預(yù)制傳票審核通過(guò)修改預(yù)制傳票會(huì)計(jì)科目預(yù)制傳票入帳原始憑證是否合法傳票文件會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)是否否國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告原始單據(jù)原始單據(jù)檢驗(yàn)合法性送交者否是否合法是財(cái)務(wù)已收款的原始憑證清單輸入預(yù)制傳票審核預(yù)制傳票審核通過(guò)修改預(yù)制傳票會(huì)計(jì)科目預(yù)制傳票入帳傳票文件送交者會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)收款出納是否人工錄入傳國(guó)際/SAP需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告入發(fā)料數(shù)據(jù)，系統(tǒng)根據(jù)發(fā)料數(shù)據(jù)，材料價(jià)格，自動(dòng)生成 傳票編制日期、入帳日期、借貸科目、借貸金額、后續(xù)帳務(wù)分配如輸入成本中心，業(yè)務(wù)范圍。并且檢查公司代碼是否存在，記帳期間是否允許入帳，借貸科目是否存 各個(gè)業(yè)務(wù)范圍可以產(chǎn)生自己的利潤(rùn)表，以供管理層使用。3.3.1.期末處理現(xiàn)狀及需求綜述的實(shí)現(xiàn)，必須加快結(jié)帳速度。國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.3.2.解決方案量估處理等功能，加快期末結(jié)帳。供供應(yīng)商余額對(duì)帳單調(diào)整分錄，輸入漏打傳票自己方差錯(cuò)表差異分?jǐn)傎Y產(chǎn)負(fù)債類科目外幣評(píng)估計(jì)提所得稅關(guān)閉舊的會(huì)計(jì)期間，打開(kāi)新的會(huì)計(jì)期間是否年末處理結(jié)轉(zhuǎn)科目余額客戶余額對(duì)帳單未清項(xiàng)外幣評(píng)估漏打其它原始憑證他方差錯(cuò)表銀行對(duì)帳單應(yīng)計(jì)費(fèi)用期末處理余額重組打印報(bào)表核對(duì)余額暫估入帳結(jié)束是否國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告 “資產(chǎn)負(fù)債類科目外幣評(píng)估”：評(píng)估已實(shí)現(xiàn)匯兌損益。如銀 評(píng)估。 4.報(bào)表需求未來(lái)的總帳系統(tǒng)可以提供下列報(bào)表：資產(chǎn)負(fù)債表?yè)p益表財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表營(yíng)業(yè)外收支明細(xì)表增值稅申報(bào)表科目余額表傳票明細(xì)匯總表每日日計(jì)表及每日傳票編號(hào)5.未來(lái)可能改進(jìn)B級(jí)功能工作流(Workflow)功能第二階段將引入工作流功能，以解決系統(tǒng)內(nèi)傳票多級(jí)審核的問(wèn)科目計(jì)劃國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告未來(lái)的應(yīng)收帳處理將考慮與國(guó)際集團(tuán)營(yíng)管系統(tǒng)的集成，預(yù)收款處理，發(fā)在人力資源子系統(tǒng)未實(shí)施前，員工差旅費(fèi)放在應(yīng)收帳子系統(tǒng)處理，利用應(yīng)收帳客戶管理功能，帳齡分析，催款功能，清款功能對(duì)員工差旅費(fèi)實(shí)未來(lái)的系統(tǒng)中，其他應(yīng)收款走應(yīng)收帳流程，與之相對(duì)應(yīng)，財(cái)務(wù)部門替其R款、應(yīng)收設(shè)備款、應(yīng)收融資款。2.與其他模塊的集成應(yīng)收帳子系統(tǒng)與銷售，總帳，資金管理，盈利分析有數(shù)據(jù)交換。國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.主要業(yè)務(wù)流程3.1.客戶、員工、欠款方主數(shù)據(jù)建立3.1.1.現(xiàn)狀及需求據(jù)管理，客戶作為二級(jí)科目，編入會(huì)計(jì)科目。員工編號(hào)作為二級(jí)科目，編入會(huì)計(jì)科目,整個(gè)帳務(wù)系統(tǒng)沒(méi)有員工3.1.2.解決方案建議有關(guān)部門設(shè)置專門小組/專人負(fù)責(zé)客戶、員工、欠款方主數(shù)國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告人事部人事部門其他應(yīng)收款的欠款方?jīng)Q定欠款方編號(hào)及有關(guān)數(shù)據(jù)欠款方編號(hào)及有關(guān)數(shù)據(jù)建立主數(shù)據(jù)欠款方文件決定員工編號(hào)及有關(guān)數(shù)據(jù)決定客戶帳務(wù)控制數(shù)據(jù)客戶編號(hào)及有關(guān)資料員工編號(hào)及有關(guān)數(shù)據(jù)客戶帳務(wù)控制數(shù)據(jù)員工編號(hào)表人員表客戶文件員工文件各部門財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)營(yíng)管 國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告公司代碼，統(tǒng)馭科目3.2.員工差旅費(fèi)預(yù)支3.2.1.現(xiàn)狀與需求綜述3.2.2.解決方案國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告出差部門領(lǐng)導(dǎo)出差部門領(lǐng)導(dǎo)已同意預(yù)支差旅費(fèi)申請(qǐng)單審核是否合法出差員工否是否合法是輸入付款請(qǐng)求會(huì)計(jì)是否通過(guò)否修改付款請(qǐng)求是會(huì)計(jì)批準(zhǔn)付款請(qǐng)求自動(dòng)付款處理預(yù)支差旅費(fèi)規(guī)定出差員工會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)審核國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告 公司代碼，員工編號(hào)，幣種3.3.員工差旅費(fèi)報(bào)銷3.3.1.現(xiàn)狀與需求綜述3.3.2.解決方案在帳上，由自動(dòng)收付款程序進(jìn)行收付款處理。國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)已簽名報(bào)銷清單審核報(bào)銷清單出差員工否是否通過(guò)是清帳處理員工明細(xì)帳會(huì)計(jì)科目 (附原始憑證，預(yù)支差旅費(fèi)申請(qǐng)表復(fù)印件)差旅費(fèi)報(bào)銷原則自動(dòng)收付款出差員工會(huì)計(jì)會(huì)計(jì) 員工編號(hào)，幣種，會(huì)計(jì)期間，公司代碼國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.4.員工差旅費(fèi)報(bào)銷催單及凍結(jié)處理流程3.4.1.現(xiàn)狀與需求綜述沒(méi)有電腦化的催單、凍結(jié)處理。3.4.2.解決方案系統(tǒng)運(yùn)行催款程序員工差旅費(fèi)報(bào)銷催單送交有關(guān)員工已凍結(jié)的員工清單 國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告員工編號(hào)，報(bào)銷期限，預(yù)支金額日期3.5.員工明細(xì)帳帳齡分析處理流程3.5.1.現(xiàn)狀與需求綜述3.5.2.解決方案未來(lái)的作業(yè)流程，通過(guò)帳齡分析列出未報(bào)銷的預(yù)支差旅費(fèi)的借款財(cái)務(wù)運(yùn)行帳齡分析程序帳齡分析清單 國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告處理3.6.1.現(xiàn)狀及需求分析統(tǒng)內(nèi)處理，通過(guò)接口程序?qū)肟値は到y(tǒng)。預(yù)收款按部門歸集。3.6.2.解決方案國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告通過(guò)營(yíng)管系統(tǒng)的預(yù)收款處理預(yù)收款預(yù)收款文件啟動(dòng)批輸入程序預(yù)收款傳票客戶分類帳統(tǒng)馭科目日志檢驗(yàn)日志職能人否是否有錯(cuò)是職能部門結(jié)束營(yíng)管系統(tǒng)會(huì)計(jì)國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告不通過(guò)營(yíng)管系統(tǒng)的預(yù)收款處理維維護(hù)預(yù)收款請(qǐng)求審核預(yù)收款請(qǐng)求審核通過(guò)是否下達(dá)預(yù)收款請(qǐng)求未通過(guò)申請(qǐng)部門預(yù)收款自動(dòng)收款財(cái)務(wù)供應(yīng)商/欠款方明細(xì)帳凍結(jié)預(yù)收款請(qǐng)求預(yù)收款傳票會(huì)計(jì)科目申請(qǐng)部門會(huì)計(jì)會(huì)計(jì) 國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告公司代碼，客戶代碼，欠款方編號(hào)，會(huì)計(jì)期間，幣種3.7.1.現(xiàn)狀及需求分析部費(fèi)用分?jǐn)?由手工輸入帳務(wù)系統(tǒng)。3.7.2.解決方案RSAP借：甲產(chǎn)品銷售收入貸：乙產(chǎn)品銷售收入國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告銷銷售子系統(tǒng)發(fā)票處理生成銷售子系統(tǒng)發(fā)票客戶明細(xì)帳檢驗(yàn)日志職能人是否有錯(cuò)是職能部門否結(jié)束會(huì)計(jì)科目銷售發(fā)票傳票文件營(yíng)管系統(tǒng)入帳零星發(fā)票/其他應(yīng)收款手工輸入處理國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告原原始憑證清單審核原始會(huì)計(jì)是否合法送交部門預(yù)制傳票審核預(yù)制傳票審核通過(guò)修改預(yù)制傳票客戶/欠款方明細(xì)帳預(yù)制傳票入帳憑證合法性會(huì)計(jì)科目傳票文件送交部門會(huì)計(jì)會(huì)計(jì) 國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.8.1.現(xiàn)狀及需求分析與實(shí)際達(dá)帳日不一致。3.8.2.解決方案為了解決繳款入帳日與實(shí)際達(dá)帳日不一致，設(shè)置在途資金科目，系統(tǒng)中將繳款從在途資金科目轉(zhuǎn)入銀行存款科目。通過(guò)營(yíng)管系統(tǒng)的繳款，用批輸入程序?qū)⒗U款導(dǎo)入應(yīng)收帳子系統(tǒng)。然后通過(guò)清款程序清客戶發(fā)票與繳款，預(yù)繳款。國(guó)際/SAPChina營(yíng)管系營(yíng)管系統(tǒng)繳款文檔批輸入繳款傳票并入帳客戶文件檢驗(yàn)日志職能人是否有錯(cuò)是職能部門否結(jié)束會(huì)計(jì)帳冊(cè)系統(tǒng)需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告清客戶帳會(huì)計(jì)手工清帳會(huì)計(jì)客戶文件會(huì)計(jì)帳冊(cè)3.8.2.2.作業(yè)功能結(jié)構(gòu)示意圖客戶編號(hào)，欠款方編號(hào)，付款條件3.9.客戶、欠款方催款及凍結(jié)處理流程3.9.1.現(xiàn)狀與需求綜述沒(méi)有電腦化的催單及凍結(jié)處理。3.9.2.解決方案國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告運(yùn)行催運(yùn)行催款程序客戶/欠款方催款通知書(shū)送交有關(guān)客戶/欠款方已凍結(jié)的客戶/欠款非宓?系統(tǒng) 客戶編號(hào)、欠款方編號(hào)，付款條件3.10.客戶、欠款方明細(xì)帳帳齡分析處理流程3.10.1.現(xiàn)狀及需求綜述3.10.2.解決方案國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告財(cái)務(wù)運(yùn)行帳齡分析程序客戶/欠款方帳額分析清單 欠款方明細(xì)帳帳齡表。3.10.2.3.作業(yè)功能結(jié)構(gòu)示意圖客戶編號(hào)，欠款方編號(hào)4.報(bào)表需求客戶、員工、欠款方余額表客戶、員工、欠款方帳齡分析表應(yīng)收帳與營(yíng)管系統(tǒng)客戶帳款余額調(diào)節(jié)表(頂新要求增加)5.未來(lái)可能的改進(jìn)國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告國(guó)際集團(tuán)有多種采購(gòu)模式，現(xiàn)描述如下：國(guó)內(nèi)采購(gòu)采購(gòu)訂單，發(fā)貨子公司發(fā)票，付款采購(gòu)訂單國(guó)內(nèi)供應(yīng)商發(fā)貨發(fā)發(fā)票國(guó)內(nèi)供應(yīng)商付款子公司海外采購(gòu)頂杰(開(kāi)曼島)驗(yàn)采購(gòu)貨申請(qǐng)單發(fā)票，付款采購(gòu)訂單子公司海外供應(yīng)商發(fā)貨國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告頂益頂益(BVI)頂杰(開(kāi)曼島)發(fā)付款票子公司海外供應(yīng)商發(fā)票付款接向各子公司發(fā)貨，各子公司將驗(yàn)收單提交頂益(BVI〕、頂杰 頂益(BVI)、頂杰(開(kāi)曼島)開(kāi)發(fā)票給各子公司、各子公司付款給頂益(BVI)、頂杰(開(kāi)曼島)，頂益(BVI)、頂杰(開(kāi)應(yīng)付帳子系統(tǒng)將包括供應(yīng)商主數(shù)據(jù)定義，預(yù)付款請(qǐng)求處理，預(yù)付款處理，發(fā)票處理，發(fā)票清預(yù)付款，手工付款處理，自動(dòng)付款未來(lái)的應(yīng)付帳子系統(tǒng)與其它子系統(tǒng)是緊密集成的，與采購(gòu)有關(guān)的供應(yīng)商發(fā)票由采購(gòu)模塊導(dǎo)入應(yīng)付帳子系統(tǒng)。未來(lái)的業(yè)務(wù)處理，對(duì)于海外采購(gòu)，將把海外公司作為國(guó)內(nèi)各采購(gòu)公司的供應(yīng)商，把海外供應(yīng)商作為海外公司的供應(yīng)商，都走應(yīng)付帳流程。將頂新工程看作普通供應(yīng)商，走關(guān)系企業(yè)往來(lái)交易程序，頂新在未來(lái)作業(yè)處理中，與采購(gòu)作業(yè)無(wú)關(guān)的非備用金付款都將走應(yīng)付帳未來(lái)的系統(tǒng)中，在途和暫估會(huì)計(jì)作業(yè)月末由系統(tǒng)自動(dòng)評(píng)估，下月初2.與其他模塊的集成國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.主要業(yè)務(wù)流程3.1.供應(yīng)商類主數(shù)據(jù)建立3.1.1.現(xiàn)狀與需求綜述3.1.2.解決方案關(guān)數(shù)據(jù)。國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告新新增供應(yīng)商清單新增受款方清單決定受款方編號(hào)及帳務(wù)數(shù)據(jù)受款方的帳戶控制數(shù)據(jù)供應(yīng)商主數(shù)據(jù)文件決定供應(yīng)商帳戶控制數(shù)據(jù)供應(yīng)商的帳戶控制數(shù)據(jù)表受款方主數(shù)據(jù)文件維護(hù)主數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)品?！熬S護(hù)主數(shù)據(jù)”：財(cái)務(wù)部維護(hù)供應(yīng)商，受款方的統(tǒng)馭科目。付款條件，銀行帳號(hào)等數(shù)據(jù)。3.1.2.3.作業(yè)功能組織示意圖公司代碼，統(tǒng)馭科目。處理3.2.1.現(xiàn)狀及需求綜述有關(guān)的預(yù)付款與采購(gòu)訂單掛鉤。國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.2.2.解決方案發(fā)票間清帳。預(yù)付款請(qǐng)求部門輸入預(yù)付款請(qǐng)求，由財(cái)務(wù)部門審核預(yù)付款請(qǐng)求，維維護(hù)預(yù)付款請(qǐng)求審核預(yù)付款請(qǐng)求審核通過(guò)是否凍結(jié)預(yù)付款請(qǐng)求未通過(guò)申請(qǐng)部門預(yù)付款自動(dòng)付款財(cái)務(wù)供應(yīng)商/受款方明細(xì)帳下達(dá)預(yù)付款請(qǐng)求預(yù)付款傳票會(huì)計(jì)科目申請(qǐng)部門會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告處理3.3.1.現(xiàn)狀及需求綜述集團(tuán)總部帳務(wù)處理有擔(dān)保的業(yè)務(wù)。3.3.2.解決方案擔(dān)擔(dān)保協(xié)議審核擔(dān)保協(xié)議是否合法財(cái)務(wù)否合法否輸入擔(dān)保單會(huì)計(jì)掛入供應(yīng)商/受款方明細(xì)帳會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)擔(dān)保失敗通知單其它帳務(wù)處理?yè)?dān)保協(xié)議失效通知單中止擔(dān)保單財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 國(guó)際/SAP需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告供應(yīng)商編號(hào)，受款方編號(hào)，公司代碼3.4.1.現(xiàn)狀及需求綜述計(jì)審核后，將請(qǐng)款單連同發(fā)票送至?xí)?jì)部門，會(huì)計(jì)部門審核后，3.4.2.解決方案小組成員輸入供應(yīng)商發(fā)票進(jìn)系統(tǒng)。此時(shí)供應(yīng)商發(fā)票僅是預(yù)制傳發(fā)票，一旦下達(dá)供應(yīng)商發(fā)票，供應(yīng)商發(fā)票將入帳。付款條件(包括折扣，付款期)存放在發(fā)票上。財(cái)務(wù)部門運(yùn)行自動(dòng)付款程序，國(guó)際/SAPChina有采購(gòu)訂單發(fā)票處理需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告無(wú)采購(gòu)訂單發(fā)票處理供應(yīng)商發(fā)票供應(yīng)商發(fā)票供應(yīng)商發(fā)票輸入供應(yīng)商發(fā)票審核供應(yīng)商發(fā)票否審核通過(guò)是下達(dá)供應(yīng)商發(fā)票供應(yīng)商發(fā)票文件輸入供應(yīng)商發(fā)票凍結(jié)供應(yīng)商發(fā)票清單會(huì)計(jì)發(fā)票審核小組會(huì)計(jì)發(fā)票審核小組會(huì)計(jì)發(fā)票輸入小組采購(gòu)發(fā)票輸入小組供應(yīng)商明細(xì)帳會(huì)計(jì)科目供應(yīng)商供應(yīng)商公司代碼，供應(yīng)商編號(hào)，統(tǒng)馭科目，會(huì)計(jì)期間國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.5.保留尾數(shù)處理3.5.1.現(xiàn)狀及需求綜述數(shù)是指收貨驗(yàn)收后，按照合同保留一定比例金額作為尾數(shù)暫不付款，待后續(xù)進(jìn)一步檢驗(yàn)后，按情況決定是否付尾數(shù)。3.5.2.解決方案例如：一筆壹萬(wàn)元采購(gòu)，該合同有10%尾數(shù)，輸入發(fā)應(yīng)付帳1000(凍結(jié))發(fā)票輸入流程參見(jiàn)3.3.3.2.1保留尾數(shù)的后續(xù)處理流程：最最后檢驗(yàn)單否是否合格是解除尾數(shù)凍結(jié)標(biāo)志自動(dòng)付款索賠處理質(zhì)檢會(huì)計(jì)采購(gòu)國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.6.1.現(xiàn)狀及需求綜述國(guó)內(nèi)付款采用手工付款方法，海外采用自動(dòng)付款。付款方式有：支票，現(xiàn)金，匯票，信用證，電匯，銀行承兌匯票。3.6.2.解決方法采購(gòu)部門及帳務(wù)部門輸入發(fā)票時(shí)，在備注中注明清那筆預(yù)付款，查詢預(yù)付款資料。生的付款通知單用傳真發(fā)送給對(duì)方。信用證存款，銀行本票等將通過(guò)專設(shè)科目管理。有有預(yù)付款的發(fā)票預(yù)付款清發(fā)票供應(yīng)商明細(xì)帳會(huì)計(jì)科目國(guó)際/SAPChina付款指令付款指令自動(dòng)付款需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告“預(yù)付款清發(fā)票”：用對(duì)供應(yīng)商預(yù)付款抵消應(yīng)付款。3.6.2.3.作業(yè)功能組織示意圖供應(yīng)商編號(hào)，公司代碼3.7.產(chǎn)生其它付款的處理3.7.1.現(xiàn)狀及需求分析3.7.2.解決方案國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告其其它應(yīng)付憑證審核原始憑證合法性合法否否送交部門是輸入預(yù)制傳票審核預(yù)制傳票審核通過(guò)否修改預(yù)制傳票預(yù)制傳票入帳送交部門會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)是要參見(jiàn)前面國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告受款方編號(hào)，公司代碼，會(huì)計(jì)期間3.8.其它付款的付款處理3.8.1.現(xiàn)狀及需求綜述國(guó)內(nèi)付款采用手工付款方法，海外采用自動(dòng)付款。付款方式有：支票，現(xiàn)金，匯票，信用證，電匯，銀行承兌匯票。3.8.2.解決方法核發(fā)票時(shí)，以此手工清預(yù)付款、發(fā)票。生的付款通知單用傳真發(fā)送給對(duì)方。有預(yù)付款有預(yù)付款的發(fā)票預(yù)付款清發(fā)票受款方明細(xì)帳會(huì)計(jì)科目國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告付款指令付款指令自動(dòng)付款“預(yù)付款清發(fā)票”：用對(duì)受款方預(yù)付款抵消應(yīng)付款。3.8.2.3.作業(yè)功能組織示意圖受款方編號(hào)，公司代碼4.報(bào)表需求供應(yīng)商、受款方余額表預(yù)付款報(bào)表帳齡分析表供應(yīng)商、受款方余額明細(xì)表5.未來(lái)可能的改進(jìn)B級(jí)功能付款通知自動(dòng)傳真發(fā)送供應(yīng)商催款供應(yīng)商付款請(qǐng)求國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告AA的集成性。它把邏輯上相關(guān)的事物聯(lián)系在一起，集成處理，從而將取代目前手工輸入總帳的操作方式，重復(fù)工作和多余數(shù)據(jù)被取消，規(guī)程被優(yōu)化。未來(lái)系統(tǒng)的固定資產(chǎn)管理將包括在建工程、有形資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和低值易耗，對(duì)下述的業(yè)務(wù)將有較強(qiáng)的資產(chǎn)類別建立資產(chǎn)卡片建立在建工程結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)購(gòu)置資產(chǎn)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)計(jì)提折舊固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)盤點(diǎn)資產(chǎn)租賃2.與其它模塊的集成固定資產(chǎn)管理與總帳、應(yīng)收、應(yīng)付、采購(gòu)和成本會(huì)計(jì)集成。3.主要業(yè)務(wù)流程3.1.資產(chǎn)類別建立3.1.1.現(xiàn)狀及需求綜述3.1.2.解決方案將不僅對(duì)有形資產(chǎn)而且還將對(duì)無(wú)形國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告建建立資產(chǎn)類別的需求決定是否建立新資產(chǎn)等級(jí)建立NY建立新資產(chǎn)等級(jí)新的資產(chǎn)等級(jí)固定資產(chǎn)的規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)解釋原因輸入系統(tǒng)會(huì)計(jì) 集團(tuán)總部國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告編碼范圍、折舊方式、科目分配3.2.資產(chǎn)卡片建立3.2.1.現(xiàn)狀及需求描述內(nèi)容完全一樣，均一式兩聯(lián)，使用部門和管理部門各一聯(lián)。3.2.2.解決方案未來(lái)系統(tǒng)資產(chǎn)卡片中除金額和購(gòu)置日期以外的信息輸入將國(guó)際/SAPChina建立新建立新Y資產(chǎn)等級(jí)建了嗎？N建資產(chǎn)等級(jí)N解釋Y建立資產(chǎn)主數(shù)據(jù)管理部需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告在在建工程結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)盤點(diǎn)后發(fā)現(xiàn)了一個(gè)資產(chǎn)購(gòu)置資產(chǎn)已驗(yàn)收能描述 公司：法定實(shí)體成本中心：費(fèi)用歸集單位國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.3.在建工程結(jié)轉(zhuǎn)3.3.1.現(xiàn)狀及需求綜述國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.3.2.解決方案確確定要結(jié)轉(zhuǎn)的在建工程轉(zhuǎn)入新固定資產(chǎn)？Y創(chuàng)建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)確定結(jié)轉(zhuǎn)金額用轉(zhuǎn)移方式結(jié)轉(zhuǎn)？Y有未清預(yù)付款？記帳YN清理未清預(yù)付款創(chuàng)建結(jié)算規(guī)則憑證固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)票憑證記帳NN 國(guó)際/SAP需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告公司：法定實(shí)體資產(chǎn)主數(shù)據(jù)、結(jié)算規(guī)則、資產(chǎn)類別主數(shù)據(jù)、處理類型3.4.1.現(xiàn)狀及需求描述門請(qǐng)款時(shí)才入帳，由于使用部門延遲請(qǐng)款，經(jīng)常造成帳實(shí)不符。3.4.2.解決方案務(wù)處理流程用采購(gòu)訂用采購(gòu)訂單方式購(gòu)置固定資產(chǎn)提出采購(gòu)需求建立固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)供應(yīng)商主數(shù)據(jù)建采購(gòu)訂單使用部門驗(yàn)收單固定資產(chǎn)入發(fā)票記發(fā)票使用部門到貨驗(yàn)收管理部會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)國(guó)際/SAPChina外購(gòu)到貨驗(yàn)收建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)發(fā)票集成記帳使用部門管理部會(huì)計(jì)內(nèi)部自內(nèi)部自制結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)入帳B需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告固定資產(chǎn)入帳A：固定資產(chǎn)－中間過(guò)渡科目(GR/IR)間記記發(fā)票：供應(yīng)商(應(yīng)付款)－中間過(guò)渡科目(GR/IR)間記 集成記帳：固定資產(chǎn)和供應(yīng)商(應(yīng)付款)記帳同時(shí)完成。 公司：法定實(shí)體成本中心：費(fèi)用歸集單位供應(yīng)商、資產(chǎn)、采購(gòu)訂單號(hào)、處理類型3.5.固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移3.5.1.現(xiàn)狀及需求綜述固定資產(chǎn)清冊(cè)和固定資產(chǎn)明細(xì)帳。國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.5.2.解決方案資資產(chǎn)的一部分轉(zhuǎn)移到另一個(gè)資產(chǎn)固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單在建工程結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)確定接收資產(chǎn)修改主數(shù)據(jù)即可滿足需求Y確定轉(zhuǎn)移的金額全額轉(zhuǎn)帳記帳公司內(nèi)資產(chǎn)歸屬變化固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單確認(rèn)兩個(gè)資產(chǎn)的折舊方式一致性在建工程結(jié)轉(zhuǎn)修改資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)分化N確認(rèn)兩個(gè)資產(chǎn)的折舊方式一致性：是指被轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的折舊區(qū)域，折舊計(jì)算等必須在接收資產(chǎn)中有同樣的管理。在建工程結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)：詳見(jiàn)1.3.3...3.5.2.3.作業(yè)功能組織示意圖公司：法定實(shí)體成本中心：費(fèi)用歸集單位國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告資產(chǎn)主數(shù)據(jù)、處理類型、成本中心3.6.資產(chǎn)計(jì)提折舊3.6.1.現(xiàn)狀及需求綜述國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.6.2.解決方案檢查本檢查本月應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的資產(chǎn)都完成？Y運(yùn)行計(jì)提折舊程序結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)分析運(yùn)行記錄有錯(cuò)？Y糾錯(cuò)N記財(cái)務(wù)帳運(yùn)行記錄異常處理憑證N公司：法定實(shí)體成本中心：費(fèi)用歸集單位國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告資產(chǎn)類別主數(shù)據(jù)、資產(chǎn)主數(shù)據(jù)、成本中心3.7.固定資產(chǎn)清理3.7.1.現(xiàn)狀及需求綜述定資產(chǎn)原值記營(yíng)業(yè)外收入。3.7.2.解決方案資資產(chǎn)報(bào)廢確定出售的資產(chǎn)及其申報(bào)批準(zhǔn)無(wú)收入資產(chǎn)清理Y集成記帳記收入帳客戶發(fā)票出售給客戶記帳憑證資產(chǎn)出售資產(chǎn)丟失開(kāi)發(fā)票金額憑證N國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告 集成記帳：它將固定資產(chǎn)和應(yīng)收帳款集成處理。 公司：法定實(shí)體3.8.1.現(xiàn)狀及需求綜述固定資產(chǎn)每年不定期盤點(diǎn)，每次盤點(diǎn)后均做盤虧、盤盈處理國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.8.2.解決方案確定盤點(diǎn)范圍資產(chǎn)清資產(chǎn)清單清單差異表盤點(diǎn)差異表丟失找到位置改變丟失找到報(bào)批準(zhǔn)盤盈處理憑證修改資產(chǎn)報(bào)批準(zhǔn)盤盈處理憑證憑證盤虧處理資產(chǎn)盤點(diǎn)記錄將以資料(Document)的形式保存在系統(tǒng)中，公司：法定實(shí)體成本中心：費(fèi)用歸集單位資產(chǎn)類別主數(shù)據(jù)、資產(chǎn)主數(shù)據(jù)國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.9.1.現(xiàn)狀及需求綜述的出租費(fèi)，收入記營(yíng)業(yè)外收入。3.9.2.解決方案在系統(tǒng)中產(chǎn)生付款的周期性憑證，以后只需啟動(dòng)付款程序即可；出租的資產(chǎn)其購(gòu)置、折舊等處理方式與非出租資產(chǎn)的處理方式是在其資產(chǎn)主數(shù)據(jù)中的某一個(gè)域中加一標(biāo)識(shí)即可。上業(yè)務(wù)的描述類似，在此不再重復(fù)。4.產(chǎn)生的報(bào)表資產(chǎn)類別清單財(cái)產(chǎn)目錄表資產(chǎn)變動(dòng)表5.未來(lái)可能的改進(jìn)B級(jí)功能后續(xù)資本化固定資產(chǎn)重估折舊模擬/預(yù)測(cè)租賃合同修改特別折舊國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告五.法定合并報(bào)表合并上有很大的需求。M2專案命名的本身涵意也在于提高集團(tuán)內(nèi)部的管理水平，加強(qiáng)各公司與總公司管理經(jīng)營(yíng)信息的整合性以最后達(dá)到大幅度加快集團(tuán)報(bào)表合并的目前頂新集團(tuán)的合并采用分部合并的模式，由總公司(或事業(yè)群)采集業(yè)務(wù)資料的整合性業(yè)務(wù)資料的正確性和相容性業(yè)務(wù)資料的及時(shí)性業(yè)務(wù)資料的重復(fù)性見(jiàn)《現(xiàn)狀分析》第五章弱點(diǎn)分析。第87頁(yè)至89頁(yè))。未來(lái)系統(tǒng)將是一個(gè)高度集成的體系。它的最大效益是在全集團(tuán)各企業(yè)各以不同的角度產(chǎn)生法定合并報(bào)表。而在管理層面上的對(duì)產(chǎn)品別損益，事業(yè)群損益的分析則可以在利潤(rùn)分析模塊(CO-PA)中得到支持。相較分步合并與同步合并的優(yōu)缺點(diǎn)，我們建議采用同步合并的方法，在應(yīng)合并的子集團(tuán)內(nèi)一步到位將各子公司間的往來(lái)同時(shí)抵銷?；緮?shù)據(jù)的維護(hù)各分公司的局部調(diào)整與結(jié)帳各分公司的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)呈送或采集集團(tuán)、子集團(tuán)的合并步驟及合并報(bào)表生成章節(jié)詳細(xì)分述2.與其它模塊的集成合并系統(tǒng)僅與總分類帳及報(bào)表信息系統(tǒng)直接集成，所有的與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相，應(yīng)付，固定資產(chǎn)，銀行帳等通過(guò)總帳轉(zhuǎn)入合并帳薄。國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告的報(bào)表/信息系統(tǒng)層(如：EIS執(zhí)行信息系統(tǒng))。國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.主要業(yè)務(wù)流程3.1.基本數(shù)據(jù)的維護(hù)3.1.1.現(xiàn)狀及需求綜述合并過(guò)程的基本數(shù)據(jù)有：公司集團(tuán)、子集團(tuán)合并報(bào)表項(xiàng)及會(huì)計(jì)科目表的公司在整個(gè)集團(tuán)中必須有一個(gè)唯一的代號(hào)。集團(tuán)、子集團(tuán)做為合并的主要結(jié)點(diǎn)是合并過(guò)程的關(guān)鍵組織結(jié)構(gòu)之點(diǎn)來(lái)組成的，也可以是區(qū)域性的或具有內(nèi)部性質(zhì)的。內(nèi)的各個(gè)明細(xì)項(xiàng)目。可依據(jù)集團(tuán)統(tǒng)一的科目表設(shè)定。完全統(tǒng)一。給合并過(guò)程增加了一定的工作量。為了更有效地管理掌握全集團(tuán)的合計(jì)數(shù)據(jù)，加快集團(tuán)合并速度，集團(tuán)內(nèi)部應(yīng)有統(tǒng)一的會(huì)計(jì)科目編碼。3.1.2.解決方案建議頂新集團(tuán)結(jié)合集團(tuán)內(nèi)報(bào)表規(guī)范及集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表定義一套標(biāo)準(zhǔn)的合并報(bào)表項(xiàng)總目錄，由集團(tuán)會(huì)計(jì)部中心負(fù)責(zé)維護(hù)管理。組織結(jié)構(gòu)的維護(hù)(集團(tuán)、子集團(tuán)、公司)國(guó)際/SAPChina70/277需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告總總公司會(huì)計(jì)維護(hù)公司公司目錄集團(tuán)、子集團(tuán)目錄是投資比例表新的公司或否結(jié)束隸屬關(guān)系維護(hù)集團(tuán)、子集團(tuán)輸入投資表或投資變動(dòng)表會(huì)計(jì)科目表及合并報(bào)表的維護(hù)國(guó)際/SAPChina71/277需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告集團(tuán)總部集團(tuán)總部會(huì)計(jì)集團(tuán)總部會(huì)計(jì)發(fā)布科目集團(tuán)總部會(huì)計(jì)科目表發(fā)生變動(dòng)是修改或補(bǔ)充集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表修改或補(bǔ)充合并報(bào)表項(xiàng)目集團(tuán)總部會(huì)計(jì)集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表集團(tuán)總部會(huì)計(jì)集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表表及合并報(bào)表項(xiàng)定義合并報(bào)表項(xiàng)定義集團(tuán)科目表合并報(bào)表項(xiàng)合并報(bào)表項(xiàng)結(jié)束否 維護(hù)公司：由總部會(huì)計(jì)為集團(tuán)內(nèi)的每一公司定義基礎(chǔ)數(shù)據(jù)， 或在信息發(fā)生變動(dòng)時(shí)維護(hù)已定義的公司。或子集團(tuán)的基本數(shù)據(jù)，這包括集團(tuán)(子集團(tuán))內(nèi)的各公 輸入投資表或投資變動(dòng)表：通過(guò)此功能輸入集團(tuán)(子集團(tuán)) 好的集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表(該會(huì)計(jì)科目表應(yīng)包含所有各子公司用到的會(huì)計(jì)科目)輸入系統(tǒng)。 國(guó)際/SAPChina72/277集團(tuán)目錄集團(tuán)目錄公司目錄需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告定的會(huì)計(jì)科目表，合并報(bào)表項(xiàng)及使用規(guī)則分布到下屬各子公司財(cái)會(huì)部。各分公司財(cái)會(huì)部應(yīng)嚴(yán)格依照此科目表及。 總公司會(huì)總公司會(huì)計(jì)分公司會(huì)計(jì)……分公司會(huì)計(jì)集團(tuán)合并集團(tuán)合并報(bào)表項(xiàng)會(huì)計(jì)科目表3.2.局部調(diào)整結(jié)帳3.2.1.現(xiàn)狀及需求綜述到總公司(母公司)進(jìn)行匯總合并，上報(bào)的報(bào)表常有錯(cuò)誤。3.2.2.解決方案在統(tǒng)一使用集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表的前提下各分公司(子公司)的會(huì)計(jì)資料統(tǒng)一性將得到很大的改善。這一特點(diǎn)，我們建議各分公司(子公司)在結(jié)帳前先相互進(jìn)行一國(guó)際/SAPChina73/277需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告。分公司A會(huì)計(jì)預(yù)對(duì)帳(余額確認(rèn))預(yù)對(duì)帳單分公司B會(huì)計(jì)分公司A會(huì)計(jì)互相調(diào)節(jié)分公司B會(huì)計(jì)分析對(duì)照余額及明細(xì)否正確否是結(jié)束分公司會(huì)計(jì)預(yù)對(duì)帳否所有公司預(yù)對(duì)帳完畢是按總公司規(guī)定結(jié)帳分公司會(huì)計(jì)報(bào)表及其它財(cái)務(wù)數(shù)字呈送總公司國(guó)際/SAPChina74/277需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告 余額問(wèn)詢：由甲方向乙方問(wèn)詢甲方在乙方帳上的余額，甲方獲得信息后與乙方在甲方帳上的明細(xì)對(duì)帳：由甲方寄給乙方：乙方在甲方帳上發(fā)生的各項(xiàng)交易明細(xì)，要求乙方核對(duì)并確認(rèn)。 按照公司規(guī)定進(jìn)行結(jié)帳：分公司(子公司)按照總公司(母呈送總公司(母公司)：分公司(子公司)將會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)呈送國(guó)際/SAPChina75/277需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告分分公司會(huì)計(jì)分公司會(huì)計(jì)分公司會(huì)計(jì)對(duì)帳單3.3.數(shù)據(jù)的采集調(diào)整分錄分公司報(bào)表分公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)3.3.1.現(xiàn)狀及需求分析未來(lái)的最終目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是在一個(gè)整合的一致性環(huán)境中自動(dòng)地將各分公司(子公司)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)收集到總公司(母公司)匯總分析。在達(dá)到最終目標(biāo)過(guò)程中由于各公司的合計(jì)及資訊系統(tǒng)不能一步因此需要在過(guò)渡階段從一系列截然不同的環(huán)境中獲得財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)3.3.2.解決方案R/3系統(tǒng)法定合并的數(shù)據(jù)采集支持多種不同數(shù)據(jù)源及不同采集國(guó)際/SAPChina76/277需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告公公司B使用分布R/3系統(tǒng)手工輸入表格中心合并系統(tǒng) (天津)公司D其它財(cái)務(wù)系統(tǒng)公司A使用中心系統(tǒng)手工記帳直接錄入文件轉(zhuǎn)換自動(dòng)傳遞3.3.2.2.其財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)可以經(jīng)匯總后自動(dòng)傳遞到中心合并系統(tǒng)。這種情況在集團(tuán)內(nèi)進(jìn)行的分布式數(shù)據(jù)管理時(shí)出現(xiàn)。手工表格輸入：對(duì)于仍然采用手工形式進(jìn)行財(cái)務(wù)處理的公司使用沒(méi)有開(kāi)放式接口軟件進(jìn)行帳務(wù)處理的公司，最簡(jiǎn)捷的方式就是將各財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)直接錄入合并系統(tǒng)，合并系統(tǒng)提供相應(yīng)的表格式輸入形式。文件轉(zhuǎn)換：對(duì)于使用帶開(kāi)放式接口軟件進(jìn)行帳務(wù)處理的公司可以考慮，由其產(chǎn)生附合R/3接口格式的文件并轉(zhuǎn)換入3.4.1.現(xiàn)狀及需求綜述報(bào)表的產(chǎn)生各步驟均有更好的支持。國(guó)際/SAPChina77/277需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.4.2.解決方案各分公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)總部會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化往往來(lái)帳調(diào)節(jié)貨幣轉(zhuǎn)換往來(lái)帳抵銷存貨及資產(chǎn)利潤(rùn)抵銷投資合并生成合并報(bào)表總部會(huì)計(jì)總部會(huì)計(jì)總部會(huì)計(jì)總部會(huì)計(jì)總部會(huì)計(jì)總部會(huì)計(jì)調(diào)整分錄調(diào)整分錄調(diào)整分錄調(diào)整分錄調(diào)整分錄調(diào)整分錄 進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化調(diào)整。在合并系統(tǒng)中輸入調(diào)整分錄。差異，或?qū)⒉町惏凑找欢ㄔ瓌t處理(如總的應(yīng)收方或應(yīng)國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告付方的數(shù)據(jù)為準(zhǔn))并依此做一些調(diào)整分錄。 系沖銷相關(guān)企業(yè)間的應(yīng)收/應(yīng)付，銷售/費(fèi)用的業(yè)務(wù)。用同步合并此方法，可以一次性地沖銷全集團(tuán)內(nèi)的各子集 總總部會(huì)計(jì)參與合并參與合并數(shù)據(jù)合并后數(shù)據(jù)合并報(bào)表調(diào)整分錄國(guó)際/SAPChina79/277需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告4.主要報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表?yè)p益表按集團(tuán)、子集團(tuán)(如事業(yè)群)按集團(tuán)、子集團(tuán)投資關(guān)系表調(diào)整分錄清單此外可以通過(guò)報(bào)表生成器在合并數(shù)據(jù)上產(chǎn)生所需要的其它報(bào)表。5.未來(lái)改善的可能未來(lái)系統(tǒng)應(yīng)會(huì)是個(gè)聯(lián)網(wǎng)的整合的系統(tǒng)，當(dāng)各公司都推廣使用了R/3當(dāng)?shù)诙A段實(shí)施執(zhí)行信息系統(tǒng)時(shí)(EIS)，可以將合并數(shù)據(jù)傳到(執(zhí)在未來(lái)階段，與辦公室系統(tǒng)的接口投入使用后可以考慮自動(dòng)通過(guò)電件傳遞相應(yīng)的預(yù)對(duì)帳單。對(duì)管理合并的報(bào)表需求(如事業(yè)群損益表考慮公司跨事業(yè)群的情況)將在管理合并模塊開(kāi)發(fā)完畢并投入使用后得到完全的滿足，現(xiàn)階段.描述見(jiàn)利潤(rùn)分析有關(guān)章節(jié)。如不考慮有公司跨事業(yè)群的情況，則事業(yè)群損益完全可以在法定合并中得到解決。國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告頂新集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部在資金管理方面的主要工作范疇是:*資金調(diào)度*資金管理*國(guó)際金融PC工具支持為主。未來(lái)系統(tǒng)將對(duì)下列資金管理范圍主要業(yè)務(wù)有有較強(qiáng)的*收到支票處理*付出支票處理*銀行未達(dá)帳處理(包括兌現(xiàn)支票處理，銀行對(duì)帳處理)*應(yīng)收匯票處理*應(yīng)付匯票處理*對(duì)信用證的支持*現(xiàn)金狀態(tài)和流量分析*短期存款/借款管理*利息計(jì)算資金調(diào)度與國(guó)際金融方面的流程基本上可以保持目前手工式流程,傳票們將在現(xiàn)及時(shí)的信息采集和匯總目前所需的幾個(gè)基本報(bào)表簡(jiǎn)單操作支持2.資金管理與其它模塊的集成國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告的信息(收、付款，銀行對(duì)帳單等)。為資金流量及現(xiàn)金需求預(yù)測(cè)提供分3.資金管理主要業(yè)務(wù)流程3.1.自動(dòng)付款處理3.1.1.現(xiàn)狀及需求綜述電子銀行接口。付款方式分別有：支票匯票電匯現(xiàn)金委托收款{總部每天現(xiàn)金量為12萬(wàn)左右}付款的審批過(guò)程相對(duì)嚴(yán)格，完整。國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.1.2.解決方案為更有序地管理資金，利用資金，我們建議：盡可能減少現(xiàn)金付款的部分，降低企業(yè)備用金給現(xiàn)金付款設(shè)定一個(gè)上限除現(xiàn)金付款外，其余付款一律通過(guò)應(yīng)付帳款/人事系統(tǒng)管理，并啟用系統(tǒng)自動(dòng)付款處理功能。能在系統(tǒng)中通過(guò)設(shè)定相應(yīng)的付款方式得到解決。從應(yīng)付帳款處理中產(chǎn)生的應(yīng)付帳項(xiàng)目在付款期限到達(dá)后均被自序外(如采購(gòu)流程中所描述)，我們還可以按需要再加一層發(fā)現(xiàn)某些應(yīng)付款項(xiàng)被遺漏，或其它異常狀況)。應(yīng)付帳應(yīng)付帳處理應(yīng)付帳款批準(zhǔn)請(qǐng)款國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告應(yīng)付帳款財(cái)務(wù)設(shè)定自動(dòng)付款付款任務(wù)財(cái)務(wù)產(chǎn)生付款建議書(shū)付款建議書(shū)財(cái)務(wù)修改付款建議書(shū)修改過(guò)的建議書(shū)主管核準(zhǔn)付款建議書(shū)會(huì)計(jì)正式運(yùn)行付款自動(dòng)付款憑證運(yùn)行記錄財(cái)務(wù)產(chǎn)生付款媒介支票匯票轉(zhuǎn)帳單財(cái)務(wù)歸檔描述 “應(yīng)付帳款處理”：通過(guò)應(yīng)付帳款處理，產(chǎn)生應(yīng)付款項(xiàng)目。 國(guó)際/SAP需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告應(yīng)商，銀行付款方式等進(jìn)行不同組合的選擇，可定義啟 介(紙面的或電子的)及付款通知。 財(cái)務(wù)管理范圍公司公司...公司會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)...會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)參與付款過(guò)程的主要數(shù)據(jù)是：供應(yīng)商應(yīng)付款項(xiàng)目付款任務(wù)定義付款方式及策略付款憑證付款建議及運(yùn)行記錄付款媒介國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.2.收到支票處理3.2.1.現(xiàn)狀及需求綜述來(lái)系統(tǒng)應(yīng)對(duì)收到的支票在入帳的同時(shí)自動(dòng)產(chǎn)生記錄隨時(shí)提供持有支票的總覽及其處理狀態(tài)(已清，已過(guò)帳)與未達(dá)帳處理連接3.2.2.解決方案國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告客客戶支票輸入支票信息及客戶信息收到支票清單及處理狀態(tài)財(cái)務(wù)修改支票信息檢查會(huì)計(jì)正確收到支票信息是記帳憑證未達(dá)帳信息未達(dá)帳處理收到支票信息會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)清帳查詢過(guò)帳財(cái)務(wù)否“輸入支票信息及客戶信息”：依據(jù)所收到的支票輸入：支票號(hào)，貨幣，金額，及準(zhǔn)備遞交兌現(xiàn)的銀行等信息。依據(jù)客戶寄來(lái)的信息輸入客戶帳號(hào)或應(yīng)付款項(xiàng)的憑證號(hào)等 國(guó)際/SAP需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告借：支票結(jié)算的過(guò)渡科目貸：應(yīng)收帳并產(chǎn)生相應(yīng)的銀行未達(dá)記錄。收到支票的信息，也同時(shí)被更新(處理狀態(tài)) 記記帳憑證未達(dá)帳信息收到支票信息支票3.3.付出支票處理3.3.1.現(xiàn)狀及需求綜述現(xiàn)系統(tǒng)對(duì)付出使用的支票沒(méi)有特別管理。未來(lái)系統(tǒng)為了更好地管理使用支票，應(yīng)提供如下方便：管理空白支票號(hào)碼付出的支票與記帳憑證相連接付出的支票應(yīng)先記銀行未達(dá)帳當(dāng)已兌現(xiàn)支票信息回饋時(shí)應(yīng)相應(yīng)處理未達(dá)帳并對(duì)支票做相3.3.2.解決方案國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告支票及付支票及付款說(shuō)明財(cái)務(wù)手工填寫支票信息注銷錯(cuò)誤支票財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)查詢支票使用清單會(huì)計(jì)主管審核修改信息或重新打印財(cái)務(wù)否無(wú)誤主管簽發(fā)支票未達(dá)帳處理國(guó)際/SAP需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告手工付款，在輸入付款憑證時(shí)可以輸入支票信息，這個(gè) 付款憑證支票信息支票3.4.銀行未達(dá)帳處理3.4.1.現(xiàn)狀及需求綜述行存款帳目中。3.4.2.解決方案手工付款時(shí)記：借：應(yīng)付貸：支票結(jié)算或轉(zhuǎn)帳結(jié)算的過(guò)渡科目國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告借：支票結(jié)算或轉(zhuǎn)帳結(jié)算的過(guò)渡科目貸：銀行存款結(jié)支票結(jié)算或轉(zhuǎn)帳單海外公司財(cái)務(wù)部因采用電匯為付款方式，所有款項(xiàng)均能當(dāng)日入付付款通知處理支票兌現(xiàn)通知銀行未達(dá)帳銀行對(duì)帳單處理兌現(xiàn)支票處理對(duì)照成功是異常處理手工記帳，清帳收到支票處理銀行對(duì)帳單付款處理自動(dòng)清帳財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)否 “付款處理”：產(chǎn)生相應(yīng)的銀行未達(dá)帳記錄 “收到支票處理”：產(chǎn)生相應(yīng)銀行未達(dá)帳記錄及支票冊(cè) 國(guó)際/SAP需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告 單或已兌現(xiàn)支票清單于上。鍵數(shù)據(jù)定義關(guān)聯(lián)于銀行未達(dá)帳處理的固定資料(主數(shù)據(jù))主要有銀行科目銀行科目未達(dá)帳科目銀行帳戶銀行冊(cè)在處理過(guò)程中需要和衍生的數(shù)據(jù)有國(guó)際/SAPChina兌現(xiàn)支兌現(xiàn)支票清單記帳憑證書(shū)面或電子形式對(duì)帳單書(shū)面或電子形式需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.5.應(yīng)收匯票處理3.5.1.現(xiàn)狀及需求綜述目前的匯票管理通常為手工方式，要求未來(lái)系統(tǒng)能夠：接受客戶的匯票作為支付手段并做相應(yīng)的帳務(wù)處理支持匯票提前貼現(xiàn)或背書(shū)轉(zhuǎn)讓在匯票到期時(shí)呈送銀行兌現(xiàn)沖銷或有債務(wù)及應(yīng)收票據(jù)3.5.2.解決方案SAPR滿足上述需國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告客戶寄來(lái)客戶寄來(lái)匯票匯票付款記帳寄貼息發(fā)票給客戶匯票使用記帳目前不使用匯票使用成功是沖銷或有債務(wù)貼息及稅金發(fā)票商業(yè)承兌匯票匯票使用憑證匯票使用沖轉(zhuǎn)憑證沖轉(zhuǎn)匯票使用付款憑證沖銷憑證會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)否 “匯票付款記帳”：用應(yīng)收匯票在清結(jié)應(yīng)收帳款同時(shí)，系統(tǒng) 自動(dòng)產(chǎn)生相應(yīng)的應(yīng)收票據(jù)記帳分錄。同時(shí)根據(jù)規(guī)定的貼息率和有關(guān)的稅務(wù)規(guī)定產(chǎn)生相應(yīng)的稅金和貼息記帳分 國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告產(chǎn)生了記帳分錄后，可以依此手工開(kāi)具相應(yīng)的發(fā)票給客 能。系統(tǒng)在借記銀行帳(或銀行未達(dá)帳)同時(shí)貸記或有 “沖轉(zhuǎn)匯票使用”：當(dāng)匯票承兌不成功時(shí)應(yīng)使用此功能。沖應(yīng)收匯票匯票使用憑證或有債務(wù)沖銷憑證匯票收款憑證3.6.應(yīng)付匯票處理3.6.1.現(xiàn)狀及需求綜述應(yīng)付匯票當(dāng)前的管理基本上以手工形式為主。支持以匯票為付款方式，并自動(dòng)做相應(yīng)的帳務(wù)處理。在匯票承兌日期到達(dá)時(shí)支持對(duì)銀行付款操作，并支持相應(yīng)的隨時(shí)能夠通過(guò)查詢提供應(yīng)付匯票的信息。3.6.2.解決方案國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告匯匯票付款憑證打印或填寫匯票否主管查核正確是背書(shū)簽發(fā)銀行匯票承兌通知是付款憑證處理承兌通知拒付通知承兌日期到達(dá)自動(dòng)付款匯票結(jié)束財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)主管否 國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告貸：應(yīng)付票據(jù) 3.7.對(duì)信用證的支持3.7.1.需求綜述信用證處理是總公司海外財(cái)務(wù)部在代理頂杰開(kāi)曼或頂益BVI的信用證開(kāi)證流程到單確認(rèn)流程向國(guó)內(nèi)請(qǐng)購(gòu)公司開(kāi)具發(fā)票并收回貸款。3.7.2.解決方案將信用證中所隱含的資金需求體現(xiàn)在資金預(yù)測(cè)中。國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告總部財(cái)務(wù)部經(jīng)分析決定保留原來(lái)處理方式，因?yàn)檫@種模擬的辦法未能帶來(lái)多少直接的工作量減輕?，F(xiàn)將業(yè)務(wù)流程和功能說(shuō)明保留，以供分公司參考。開(kāi)證開(kāi)證開(kāi)證請(qǐng)求付款憑證自動(dòng)付款 (開(kāi)證處理)更新應(yīng)付匯票(信用證)信息會(huì)計(jì)費(fèi)用處理付款憑證應(yīng)付匯票(信用證)信息信用證費(fèi)用發(fā)票信用證信息開(kāi)具信用證信用證申請(qǐng)信用證銀行財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)到單確認(rèn)到單到單財(cái)務(wù)核實(shí)并確認(rèn)到單采購(gòu)?fù)ㄖy行拒絕付款是簽字通知銀行付款轉(zhuǎn)T/R(短期借款)通知通知無(wú)誤財(cái)務(wù)主管否國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告 “更新信用證(應(yīng)付匯票信息)”：由銀行處得到的信用證 信用證申請(qǐng)信用證費(fèi)用發(fā)票憑證3.8.現(xiàn)金狀態(tài)及流量分析3.8.1.現(xiàn)狀及需求綜述目前各公司根據(jù)銀行明細(xì)按期手工編制現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表和現(xiàn)金流量將正確數(shù)據(jù)提供給經(jīng)營(yíng)委員會(huì)。未來(lái)系統(tǒng)應(yīng)該對(duì)此狀況有較好的改良。國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.8.2.解決方案國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告應(yīng)應(yīng)付款處理現(xiàn)金狀態(tài)及流量信息現(xiàn)金流量表現(xiàn)金狀態(tài)分析及流量分析財(cái)務(wù)狀況日?qǐng)?bào)表財(cái)務(wù)現(xiàn)金集中現(xiàn)金集中建議主管采納建議是轉(zhuǎn)帳憑證執(zhí)行現(xiàn)金集中轉(zhuǎn)帳通知短期現(xiàn)金需求預(yù)測(cè)應(yīng)收款處理銀行帳處理現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表結(jié)束財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)審核否功能介紹 “現(xiàn)金狀態(tài)及流量分析”：根據(jù)前置系統(tǒng)(總帳，應(yīng)收，應(yīng) 付)傳來(lái)的信息，以及銀行未達(dá)帳信息，分析出短期內(nèi)國(guó)際/SAP需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告 應(yīng)應(yīng)收帳款現(xiàn)金狀態(tài)及流量現(xiàn)金集中建議短期需求預(yù)測(cè)現(xiàn)金流量表現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表轉(zhuǎn)帳憑證應(yīng)付帳銀行帳3.9.短期借款/短期投資管理3.9.1.現(xiàn)狀及需求綜述目前短期借款，短期投資的管理均以手工處理。投資，應(yīng)提供以下主要功能：記錄，顯示，并修改短期借款，短期投資分析存款，借款的到期日，相應(yīng)現(xiàn)金預(yù)測(cè)存款記錄。國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.9.2.解決方案國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告現(xiàn)金狀現(xiàn)金狀態(tài)及流量分析現(xiàn)金剩余/短缺是建議短投/短借主管結(jié)束是存款/借款輸入信息憑證財(cái)務(wù)分析過(guò)帳投資/借款清單會(huì)計(jì)過(guò)帳憑證財(cái)務(wù)到期否結(jié)束是清轉(zhuǎn)憑證短投/短借建議結(jié)束批準(zhǔn)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)核否否國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告 量預(yù)測(cè)及金融市場(chǎng)行情做出相應(yīng)的短期投資或短期借款建議，呈交主管審批?！皩徍恕保褐鞴苋藛T審核建議，付出相應(yīng)的決定。 短期借款/存款建議憑證投資及存款信息3.10.1.現(xiàn)狀及需求綜述及調(diào)撥資金的利息進(jìn)行監(jiān)管，系統(tǒng)應(yīng)該提供此功能。國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.10.2.解決方案管管理層面對(duì)假想利息的數(shù)據(jù)需求利息計(jì)算結(jié)果需要記帳是運(yùn)行記帳銀行利息通知利息計(jì)算記帳憑證會(huì)計(jì)結(jié)束財(cái)務(wù)否國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告3.10.3.關(guān)鍵數(shù)據(jù)帳帳戶余額未清項(xiàng)目利率表計(jì)算方法計(jì)算結(jié)果記息憑證4.產(chǎn)生的報(bào)表資金管理系統(tǒng)主要可以產(chǎn)生下列報(bào)表式清單：現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表：反應(yīng)現(xiàn)金科目及銀行存款科目的狀態(tài)，并考慮銀行未達(dá)帳。可分別各公司獨(dú)自產(chǎn)生報(bào)表，也可任意組合財(cái)務(wù)管理范圍內(nèi)財(cái)務(wù)狀況日?qǐng)?bào)表。短期現(xiàn)金需求預(yù)測(cè)：短時(shí)間內(nèi)，企業(yè)對(duì)現(xiàn)金的需求情況，可分公司支票冊(cè)：列印當(dāng)前所有使用中的支票，及其兌現(xiàn)情況。匯票冊(cè)：列印當(dāng)前所擁有中的匯票及其使用情況。5.進(jìn)一步改善的可能在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)務(wù)逐步規(guī)范化后，系統(tǒng)中現(xiàn)有的一系列電子銀行功能電子形式的付款通知及付款指令銀行目錄在第一階段系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定后可以考慮在第二階段實(shí)施工作流。在業(yè)務(wù)流程組織及管理方面將會(huì)有很大的改善。國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告在第二階段計(jì)劃中的還有現(xiàn)金預(yù)算。與成本中心預(yù)算掛鉤及信用證在總公司財(cái)務(wù)部，與某些海外銀行的往來(lái)有電子銀行支持。對(duì)這些人事模塊支持，差旅及其它費(fèi)用報(bào)銷的支持(明年十月)國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告七.成本會(huì)計(jì)－費(fèi)用管理費(fèi)用管理(OverheadCostControlling)是XX集團(tuán)公司成本會(huì)計(jì)的一項(xiàng)重要任務(wù)。按費(fèi)用類別匯總統(tǒng)計(jì)，將行政管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用轉(zhuǎn)入總帳以編制財(cái)務(wù)報(bào)表，將制造費(fèi)用逐級(jí)分?jǐn)偟疆?dāng)月生產(chǎn)的產(chǎn)品中以計(jì)算產(chǎn)品的銷售成本，是成本會(huì)計(jì)月結(jié)的主要工作。分析產(chǎn)品成本差異是成本會(huì)計(jì)月結(jié)的另一項(xiàng)主要工作。由于某些費(fèi)用的集中提取或集中記帳，在月結(jié)時(shí)需依據(jù)確定的分?jǐn)傊笖?shù)進(jìn)行分?jǐn)偂＿@些工作都缺少先進(jìn)軟件系統(tǒng)的XX提出的，可望在這方面有所突破。結(jié)將所有有關(guān)費(fèi)用分?jǐn)偼戤吅螅梢詫?shí)際發(fā)生的費(fèi)用和計(jì)劃目標(biāo)費(fèi)用差異的原因，從而加強(qiáng)管理和控制。國(guó)際/SAPChina算算需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告2.費(fèi)用管理和其它模塊的集成帳算記結(jié)型單類訂活動(dòng)類型記訂帳單，結(jié)項(xiàng)算目結(jié)算PRH費(fèi)用訂記單帳結(jié)算舊產(chǎn)算單訂AM算結(jié)單訂帳記型類動(dòng)活送傳據(jù)數(shù)營(yíng)經(jīng)資結(jié)vOhea算結(jié)單訂 PMSD折3.費(fèi)用管理主要業(yè)務(wù)流程3.1.現(xiàn)狀和需求綜述售費(fèi)用)和部門進(jìn)行管理，行政管理部門和行銷部門費(fèi)用考核到部，制造部門費(fèi)用考核到部或科，直接生產(chǎn)費(fèi)用考核到處或科。三大類國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告：段，全公司的費(fèi)用總表，相關(guān)費(fèi)用科XX集團(tuán)公司的費(fèi)用管理不存在內(nèi)部訂單(工作令)的管理形式。理系統(tǒng)沒(méi)有集成，制造費(fèi)用(Overhead)不能和生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃或生產(chǎn)訂單直接掛鉤，必須通過(guò)月結(jié)處理分?jǐn)偟疆a(chǎn)品成本中。3.2.1.處理流程和功能說(shuō)明3.2.1.1.主數(shù)據(jù)維護(hù)流程確定公司所需初級(jí)費(fèi)用科目會(huì)計(jì)科目編制原則分?jǐn)偹阋蟠_定公司需次級(jí)用科目建立SAPR/3國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告費(fèi)用科目編碼不需要反應(yīng)人工系統(tǒng)中一級(jí)費(fèi)用匯總科目的類別(例制造費(fèi)用，行政管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用)，只按費(fèi)用遵照會(huì)計(jì)科目編碼原則進(jìn)行編碼，而后在系統(tǒng)中建立主數(shù)建立次級(jí)費(fèi)用科目成本會(huì)計(jì)內(nèi)部作為費(fèi)用匯總結(jié)轉(zhuǎn)和分?jǐn)偟目颇?，通常它不是具體的單項(xiàng)確定需要建立哪些科目，并按會(huì)計(jì)科目編碼的格式進(jìn)行編碼，在成本會(huì)計(jì)中直接建立主數(shù)據(jù)。建立費(fèi)用科目組層次結(jié)構(gòu)些費(fèi)用(2)成本中心維護(hù)國(guó)際/SAPChina需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告公公司組織結(jié)構(gòu)及編碼規(guī)則建立標(biāo)準(zhǔn)成本層次結(jié)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)成本結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)建立成本中心成本中心主數(shù)據(jù)建立匯總統(tǒng)計(jì)成本中心組層次結(jié)構(gòu)匯總統(tǒng)計(jì)成本中心組層次結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)確定成本中心匯總統(tǒng)計(jì)層次結(jié)構(gòu)費(fèi)用匯總統(tǒng)計(jì)需求費(fèi)用管理核算要求財(cái)會(huì)部執(zhí)行建立標(biāo)準(zhǔn)成本中心組層次結(jié)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)成本中心組表示所有基本成本核算單位(成本中心)職能方面的集合，它與所有成本中心一道，完整地代表一個(gè)控制范圍(ControllingArea)內(nèi)的組織結(jié)構(gòu)。一個(gè)控制范點(diǎn)(根節(jié)點(diǎn))進(jìn)行費(fèi)用分析時(shí)，就是對(duì)控制范圍內(nèi)的整個(gè)組R本中心組的層次結(jié)構(gòu)應(yīng)反映建立成本中心每個(gè)成本中心必須歸屬于標(biāo)準(zhǔn)成本中心組層次結(jié)構(gòu)中的一為了簡(jiǎn)化財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記帳，可以建立一個(gè)或多個(gè)虛擬的成本中國(guó)際/SAP需求分析與未來(lái)作業(yè)流程報(bào)告建立匯總統(tǒng)計(jì)成本中心組層次結(jié)構(gòu)(3)活動(dòng)類型維護(hù)產(chǎn)產(chǎn)能消耗定額財(cái)會(huì)次級(jí)費(fèi)用科目主數(shù)據(jù)財(cái)會(huì)活動(dòng)類型主數(shù)據(jù)建立活動(dòng)類型主數(shù)據(jù)確定活動(dòng)類型訂單成本管理需求產(chǎn)能管理需求XX集團(tuán)公司在生產(chǎn)訂單中沒(méi)有采用“活動(dòng)類型”來(lái)表示產(chǎn)進(jìn)行分?jǐn)?。群的研發(fā)中心根據(jù)既往