縣屬國(guó)有企業(yè)重大事項(xiàng)監(jiān)督管理辦法

縣屬國(guó)有企業(yè)重大事項(xiàng)監(jiān)督管理辦法（試行）第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)縣屬國(guó)有企業(yè)重大事項(xiàng)報(bào)告及決策的監(jiān)督管理，根據(jù)《公司法》《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》《市屬國(guó)有企業(yè)重大事項(xiàng)監(jiān)督管理辦法（修訂）》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際，制定本辦法。第二條本辦法所稱縣屬國(guó)有企業(yè)指由縣國(guó)資委履行出資人職責(zé)的企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)），重要子企業(yè)指由企業(yè)出資設(shè)立，并對(duì)企業(yè)具有重大影響的獨(dú)資公司、獨(dú)資企業(yè)、控股公司或通過其他方式能夠?qū)嵤┯行Э刂频淖悠髽I(yè)，重要子企業(yè)名單由國(guó)資委確定。第三條本辦法所稱重大事項(xiàng)是指：（一）企業(yè)章程制定和修改；（二）企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；（三）企業(yè)重大投資和融資及擔(dān)保；（四）企業(yè)上市；（五）企業(yè)重組改制；（六）企業(yè)重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)；（七）人事及薪酬管理；（八）企業(yè)增減資本、年度利潤(rùn)分配等其他重大事項(xiàng)。第四條企業(yè)及其子企業(yè)報(bào)告重大事項(xiàng)分為決定、核準(zhǔn)和備案事項(xiàng)。決定事項(xiàng)為須經(jīng)縣國(guó)資委審核后報(bào)請(qǐng)縣決定的事項(xiàng)，核準(zhǔn)事項(xiàng)為須經(jīng)縣國(guó)資委審核批準(zhǔn)的事項(xiàng)，備案事項(xiàng)為須報(bào)縣國(guó)資委告知的事項(xiàng)。第五條企業(yè)章程由公司董事會(huì)制定、修改，經(jīng)本企業(yè)法律顧問出具法律意見并履行企業(yè)內(nèi)部規(guī)定的程序后，報(bào)縣國(guó)資委核準(zhǔn)。第六條重要子企業(yè)章程須報(bào)縣國(guó)資委備案。第七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，并報(bào)縣國(guó)資委備案。企業(yè)及其重要子企業(yè)的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃報(bào)縣國(guó)資委備案。第八條本辦法所稱重大投資是指：（一）以現(xiàn)金、實(shí)物等方式進(jìn)行的固定資產(chǎn)投資；（二）企業(yè)設(shè)立子企業(yè)，收購(gòu)兼并、注資參股、資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、股權(quán)置換、無形資產(chǎn)等投資；（三）金融投資，包括證券（基金）投資、外匯投資、保險(xiǎn)產(chǎn)品投資、委托理財(cái)（中低風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)除外）、金融衍生業(yè)務(wù)投資等；（四）縣外投資（包括設(shè)立辦事機(jī)構(gòu)）；（五）其他投資。第九條企業(yè)單項(xiàng)投資事項(xiàng)，根據(jù)額度分別按照備案、核準(zhǔn)、決定方式辦理：（一）15萬(wàn)元及以下，且不超過企業(yè)總資產(chǎn)額8%的投資事項(xiàng)，實(shí)行備案管理；（二）15萬(wàn)元以上、30萬(wàn)元以下，或超過企業(yè)資產(chǎn)總額8%及以上、15%以下的投資事項(xiàng)，報(bào)縣國(guó)資委核準(zhǔn)；（三）30萬(wàn)元及以上，或超過企業(yè)資產(chǎn)總額15%及以上的投資事項(xiàng)，經(jīng)縣國(guó)資委審核后報(bào)縣決定。第十條企業(yè)需要報(bào)縣國(guó)資委核準(zhǔn)或決定的重大投資項(xiàng)目上報(bào)縣國(guó)資委時(shí)，應(yīng)提交以下相關(guān)材料：（一）項(xiàng)目說明及項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；（二）合資、合作投資的，合資、合作者資信證明和合資、合作協(xié)議（草案）或意向性文件；（三）根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定所需的相關(guān)實(shí)物評(píng)估作價(jià)及確認(rèn)文件，相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)、無形資產(chǎn)的評(píng)估確認(rèn)文件；（四）投資資金的來源說明和企業(yè)近三年利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表；（五）企業(yè)內(nèi)部決策文件；（六）企業(yè)法律顧問出具的法律意見書；（七）法律法規(guī)規(guī)定的其他資料。第十一條本辦法所稱融資主要包括：通過貸款、信托、融資租賃等方式對(duì)外舉借債務(wù)；債券類融資；其他融資行為。第十二條企業(yè)應(yīng)審慎開展金融投資業(yè)務(wù)，嚴(yán)格控制金融投資風(fēng)險(xiǎn)。除具有非銀行金融機(jī)構(gòu)或投資類性質(zhì)的企業(yè)，按照金融證券等監(jiān)管部門批準(zhǔn)的營(yíng)業(yè)范圍開展金融投資業(yè)務(wù)外，其他企業(yè)不得進(jìn)入二級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行股票、基金、期貨投資以及其他投機(jī)性質(zhì)的金融衍生業(yè)務(wù)等高風(fēng)險(xiǎn)投資。第十三條企業(yè)依據(jù)《證券法》等相關(guān)規(guī)定發(fā)行公司債券，由縣國(guó)資委審核報(bào)縣決定。法律法規(guī)規(guī)定須上報(bào)有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的，從其規(guī)定。報(bào)縣國(guó)資委審核時(shí)，應(yīng)提交以下相關(guān)材料：（一）融資項(xiàng)目核準(zhǔn)申請(qǐng)，包括融資形式、成本控制、期限用途、還款計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)控制等內(nèi)容；（二）董事會(huì)同意融資的書面決議；（三）其他須要上報(bào)的資料。第十四條資產(chǎn)負(fù)債率60%以下的企業(yè)，在銀行貸款、在銀行間交易市場(chǎng)發(fā)行短期債券、中長(zhǎng)期票據(jù)等融資事項(xiàng)單筆在1億元及以上、2億元以下的，報(bào)縣國(guó)資委備案；上述融資事項(xiàng)單筆在2億元及以上、3億元以下的，報(bào)縣國(guó)資委核準(zhǔn)；上述融資事項(xiàng)單筆在3億元及以上的，經(jīng)縣國(guó)資委審核后報(bào)縣決定。資產(chǎn)負(fù)債率60%（含）以上，65%以下的企業(yè)，上述融資事項(xiàng)單筆在50萬(wàn)元及以上的，報(bào)縣國(guó)資委核準(zhǔn)。資產(chǎn)負(fù)債率65%（含）以上，70%以下的企業(yè)，上述融資事項(xiàng)單筆在30萬(wàn)元及以上的，報(bào)縣國(guó)資委核準(zhǔn)。資產(chǎn)負(fù)債率70%（含）以上的企業(yè)，融資事項(xiàng)采取“一事一議”，經(jīng)縣國(guó)資委審核后報(bào)縣決定。第十五條企業(yè)及其重要子企業(yè)上市，由縣決定。經(jīng)批準(zhǔn)同意后，根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定向有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)提出上市申請(qǐng)。第十六條企業(yè)應(yīng)建立健全擔(dān)保管理內(nèi)控制度。企業(yè)決定集團(tuán)公司對(duì)內(nèi)和對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，其中企業(yè)原則上不得為民營(yíng)企業(yè)及非縣屬國(guó)有企業(yè)提供擔(dān)保，因特殊情況確需提供擔(dān)保的，企業(yè)在履行內(nèi)部決策程序后，經(jīng)縣國(guó)資委審核后報(bào)縣決定；企業(yè)可以為其子企業(yè)提供擔(dān)保，但不得為不具有法人資格的分支機(jī)構(gòu)和職能部門提供擔(dān)保。企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格管理子企業(yè)之間擔(dān)保，規(guī)范程序，并統(tǒng)一由集團(tuán)公司決定。企業(yè)對(duì)所屬子企業(yè)提供擔(dān)保的，原則上應(yīng)按持股比例與其他股東承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。企業(yè)之間簽署互保協(xié)議的，可以提供擔(dān)保。企業(yè)之間提供單筆擔(dān)保的額度，1億元及以下的擔(dān)保事項(xiàng)，實(shí)行備案管理；1億元以上、2億元及以下的擔(dān)保事項(xiàng)，報(bào)縣國(guó)資委核準(zhǔn)；2億元以上的擔(dān)保事項(xiàng)，經(jīng)縣國(guó)資委審核后報(bào)縣決定。企業(yè)提供保證擔(dān)保的，原則上應(yīng)以一般保證為主。須縣國(guó)資委備案、核準(zhǔn)及審核報(bào)縣決定的擔(dān)保事項(xiàng)，提交以下相關(guān)材料：（一）申請(qǐng)擔(dān)保文件；（二）企業(yè)章程；（三）董事會(huì)同意擔(dān)保的會(huì)議決議；（四）擔(dān)保說明書，包括擔(dān)保事項(xiàng)說明、與被擔(dān)保方關(guān)系、被擔(dān)保方資信狀況、財(cái)務(wù)狀況、擔(dān)保方累計(jì)擔(dān)保額、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等；（五）被擔(dān)保方提供反擔(dān)保的有關(guān)文件；（六）企業(yè)法律顧問出具的法律意見書。類金融企業(yè)開展的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，不適用本條規(guī)定。第十七條本辦法所稱企業(yè)重組，是指企業(yè)及其子企業(yè)中的國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有控股公司采取合并、分立、增資擴(kuò)股等方式組建新的國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有控股公司或者國(guó)有企業(yè)集團(tuán)。本辦法所稱企業(yè)改制，是指企業(yè)及其子企業(yè)中的國(guó)有獨(dú)資企業(yè)改為國(guó)有獨(dú)資公司，國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有獨(dú)資公司改為國(guó)有資本控股公司或者非國(guó)有資本控股公司，國(guó)有資本控股公司改為非國(guó)有資本控股公司。第十八條企業(yè)重組經(jīng)縣國(guó)資委審核后報(bào)縣決定；子企業(yè)重組的，報(bào)縣國(guó)資委核準(zhǔn)。涉及上市公司重組的，按照國(guó)家、有關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)審批手續(xù)。企業(yè)改制經(jīng)縣國(guó)資委審核后報(bào)縣決定；子企業(yè)改制的，報(bào)縣國(guó)資委核準(zhǔn)。企業(yè)改制涉及股份制改變的，按國(guó)家、有關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)審批手續(xù)。第十九條企業(yè)及其重要子企業(yè)的破產(chǎn)、解散、清算及具體實(shí)施方案，經(jīng)縣國(guó)資委審核后報(bào)縣決定。企業(yè)及其重要子企業(yè)上報(bào)的破產(chǎn)、解散、清算方案應(yīng)包括下列內(nèi)容：（一）企業(yè)破產(chǎn)（解散、清算）的申請(qǐng)；（二）企業(yè)破產(chǎn)預(yù)案或解散、清算方案；（三）企業(yè)職工代表大會(huì)決議；（四）職工安置方案；（五）企業(yè)法律顧問出具的法律意見書；（六）其他須要上報(bào)的材料。第二十條本辦法所稱重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓是指企業(yè)3萬(wàn)元及以上的資產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)讓行為，包括生產(chǎn)設(shè)備、房產(chǎn)、在建工程以及土地使用權(quán)、債權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等；產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓是指企業(yè)轉(zhuǎn)讓其對(duì)企業(yè)各種形式出資所形成權(quán)益的行為。第二十一條企業(yè)3萬(wàn)元及以上、10萬(wàn)元以下重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)報(bào)縣國(guó)資委核準(zhǔn)；10萬(wàn)元及以上重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)，由縣國(guó)資委審核后報(bào)縣批準(zhǔn)。企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓報(bào)縣國(guó)資委核準(zhǔn)。其中，因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓致使國(guó)家不再擁有所出資企業(yè)控股權(quán)的，由縣國(guó)資委審核后報(bào)縣決定。企業(yè)決定其子企業(yè)的資產(chǎn)和產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)。其中，標(biāo)的在10萬(wàn)元及以下的轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)，報(bào)縣國(guó)資委備案；標(biāo)的在10萬(wàn)元以上的轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)，報(bào)縣國(guó)資委核準(zhǔn)。第二十二條國(guó)有土地、房屋及重大無形國(guó)有資產(chǎn)處置事項(xiàng)，經(jīng)縣國(guó)資委審核后報(bào)縣決定。第二十三條企業(yè)及其子企業(yè)重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的具體監(jiān)管要求，按照《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十四條企業(yè)須每年開展內(nèi)部審計(jì)，第三方評(píng)估審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的企業(yè)審計(jì)報(bào)告報(bào)國(guó)資委備案。第二十五條縣國(guó)資委協(xié)助縣委組織部、縣人社局做好企業(yè)負(fù)責(zé)人人事及薪酬管理工作。第二十六條企業(yè)聘用中層管理人員（含所屬子企業(yè)負(fù)責(zé)人），應(yīng)事先與縣國(guó)資委溝通。按規(guī)定程序辦理后將結(jié)果報(bào)縣國(guó)資委備案。第二十七條企業(yè)以下重大事項(xiàng)，報(bào)縣國(guó)資委備案：（一）企業(yè)負(fù)責(zé)人分工；（二）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置；（三）企業(yè)薪酬制度，企業(yè)工資總額與薪酬分配方案；（四）企業(yè)用工計(jì)劃及執(zhí)行情況；（五）職工董事、職工監(jiān)事的聘用；（六）企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)確定、變更（含與企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的各種資質(zhì)的轉(zhuǎn)移）；（七）年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（八）單項(xiàng)或批次購(gòu)置價(jià)值3萬(wàn)元以上的土地、房屋建筑物等資產(chǎn)，重要設(shè)備和技術(shù)引進(jìn)，采購(gòu)大宗物資和購(gòu)買服務(wù)等；（九）企業(yè)及其子企業(yè)10萬(wàn)元及以下的對(duì)外捐贈(zèng)、贊助；（十）按照法律法規(guī)和企業(yè)章程規(guī)定，企業(yè)應(yīng)當(dāng)向縣國(guó)資委報(bào)告的其他事項(xiàng)。第二十八條企業(yè)以下重大事項(xiàng)，報(bào)縣國(guó)資委核準(zhǔn)：（一）增加或減少資本，以及承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)子企業(yè)的增資；（二）處置賬面原值1萬(wàn)元以上且造成損失的單項(xiàng)債權(quán)；（三）年度利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（四）企業(yè)及其子企業(yè)10萬(wàn)元以上的對(duì)外捐贈(zèng)、贊助。第二十九條企業(yè)具有下列情形之一的訴訟、仲裁或者可能引起訴訟、仲裁的案件，應(yīng)報(bào)縣國(guó)資委備案：（一）涉案金額5萬(wàn)元以上的；（二）企業(yè)作為一方當(dāng)事人的重大行政復(fù)議、行政訴訟;（三）企業(yè)作為一方當(dāng)事人在分立、合并、改制、重組、上市、解散、破產(chǎn)等重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)生的；（四）企業(yè)涉嫌單位犯罪，以及企業(yè)負(fù)責(zé)人涉嫌犯罪的；（五）可能引發(fā)群體性訴訟或者系列訴訟的；（六）其他涉及出資人和企業(yè)重大權(quán)益或者具有縣內(nèi)外重大影響的。第三十條企業(yè)應(yīng)當(dāng)將本辦法的有關(guān)規(guī)定納入公司章程，在公司章程中明確有關(guān)重大事項(xiàng)的決策程序。本辦法未列明監(jiān)管要求的重大事項(xiàng)，由企業(yè)根據(jù)相關(guān)管理決策流程決定。第三