基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識每日一練B卷提分附答案

基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識每日一練B卷提分附答案

單選題（共50題）1、（）是整個盡職調查的核心。A.財務盡職調查B.業(yè)務盡職調查C.法律盡職調查D.風險調查【答案】B2、（2018年真題）常用的企業(yè)估值方法不包括（）A.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法B.相對估值法C.損益法D.清算價值法【答案】C3、股權投資基金的參與主體主要包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D4、基金業(yè)協(xié)會的職責不包括（）A.制定和實施行業(yè)自律規(guī)則B.制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標準和業(yè)務規(guī)范C.提供會員服務D.籌備召開會員代表大會【答案】D5、根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定，（）的設立不涉及工商登記的程序。A.合伙型基金B(yǎng).有限責任公司型基金C.股份有限公司型基金D.契約型基金【答案】D6、下列不屬于政府引導基金特點的是（）。A.由政府出資B.不以營利為目的C.支持創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)展的專項資金D.流動性強【答案】D7、基金托管人應當按照合同約定，如實向投資者披露（）以及可能影響投資者合法權益的其他重大信息，不得隱瞞或者提供虛假信息。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ、IV【答案】A8、信托（契約）型股權投資基金收益分配和風險承擔原則由（）約定。A.基金合同B.投資計劃C.大股東D.管理層【答案】A9、股權投資基金需要具備一定的組織形式，設立股權投資業(yè)務主體的行為即（）。A.股權投資基金的設立B.股權投資基金的組織C.股權投資基金的投資D.股權投資基金的發(fā)起【答案】A10、并購基金一般會從（）尋找價值被低估的企業(yè)。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】B11、相對而言，（）能夠更高效地應對中小微企業(yè)的融資需求特征。A.銀行貸款B.資本市場C.創(chuàng)業(yè)投資基金D.并購基金【答案】C12、股權投資基金募集的一般流程主要包括：（）A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】C13、基金管理內部控制中（）通過科學的內控手段和方法，建立合理的內控程序，維護內控制度的有效執(zhí)行。A.執(zhí)行有效原則B.相互制約原則C.獨立性原則D.全面性原則【答案】A14、基金管理內部控制中（）通過科學的內控手段和方法，建立合理的內控程序，維護內控制度的有效執(zhí)行。A.執(zhí)行有效原則B.相互制約原則C.獨立性原則D.全面性原則【答案】A15、投資人A系公司，投資于公司型股權投資基金B(yǎng)，B向A分配其投資所得的股息紅利和股權轉讓溢價所得所涉及的稅負，通常情況下（）。A.B的應納稅所得額是股息紅利和股權轉讓溢價之和，A的應納稅所得額是股權轉讓溢價部分B.B的應納稅所得額是股息紅利，A的應納稅所得額是股息紅利和股權轉讓溢價之和C.B的應納稅所得額是股權轉讓溢價部分，A的應納稅所得額是0D.B的應納稅所得額是股權轉讓溢價部分，A的應納稅所得額是股息紅利【答案】C16、（）中應當明確信息披露義務人向投資者進行信息披露的內容、披露頻度、披露方式、披露責任以及信息披露渠道等事項。A.基金合同B.招募說明書C.基金托管協(xié)議D.基金宣傳資料【答案】A17、私募基金運行期間。信息披露義務人應當在每季度結束之日起（）個工作日以內向投資者披露基金凈值、主要財務指標以及投資組合情況等信息。A.15B.20C.10D.5【答案】C18、下列不是國內股權投資基金的主要募集對象的是（）。A.政府引導基金B(yǎng).母基金C.社會保障基金D.養(yǎng)老基金【答案】D19、（2018年真題）股權投資基金對企業(yè)進行估值時，以下關于折現(xiàn)現(xiàn)金流法的說法正確的是（）A.股權自由現(xiàn)金流貼現(xiàn)模型中采用的折現(xiàn)率是權益資本成本B.折現(xiàn)現(xiàn)金流法的基礎是現(xiàn)值原則,未來現(xiàn)金流的時間點對企業(yè)價值的計算影響不大C.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值多用于以早期和成長階段企業(yè)作為投資標的的風險投資基金D.折現(xiàn)現(xiàn)金流法是通過預測企業(yè)未來的現(xiàn)金流,將企業(yè)價值定義為企業(yè)未來支配現(xiàn)金流的總和【答案】A20、關于股權投資基金信息披露的自律管理措施，以下表述錯誤的是（）A.信息披露義務人未按要求披露信息的，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會可視情節(jié)輕重對其采取強制培訓等紀律處分B.股權投資基金管理人在一年之內兩次被采取公開譴責，首次不記入誠信檔案，第二次應記入誠信檔案C.股權投資基金管理人在兩年之內兩次被采取加入黑名單紀律處分的，由中國證券投資基金業(yè)協(xié)會移交中國證監(jiān)會處理D.股權投資基金管理人未按要求披露信息的，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會可視情節(jié)輕重對其采取撤銷管理人登記等紀律處分【答案】B21、以下屬于股權投資基金托管機構職責的是（）。A.按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作B.根據(jù)托管協(xié)議，保障基金保值增值C.下達基金投資指令D.基金份額的銷售與備案【答案】A22、（2017年真題）基金業(yè)協(xié)會根據(jù)相關法律的規(guī)定，對非公開募集基金管理人進行（）管理，并對募集完成的非公開募集基金依法進行（）管理。A.登記；登記B.登記：備案C.備案；登記D.備案；備案【答案】B23、我國《公司法》《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》中規(guī)定，創(chuàng)業(yè)企業(yè)可以通過（）或法律規(guī)定的其他企業(yè)組織形式設立。A.社會團體法人、目律管理法人B.自然人設立、法人設立C.有限責任公司、股份有限公司D.獨立法人公司、非獨立法人公司【答案】C24、承擔股權投資基金管理人建立內部控制制度和維護其有效性最終責任的是（）。A.法定代表人B.總經理C.最高權力機構D.董事會【答案】C25、在股權投資基金的募集與設立階段，不屬于律師提供的服務是（）。A.協(xié)助基金管理人設計基金的組織形式及內部結構B.根據(jù)基金管理人與基金投資者的商務安排，起草相關的基金法律文件C.勤勉審慎地對擬投資企業(yè)進行法律盡職調查，提交法律盡職調查報告或法律意見書D.協(xié)助完成基金管理人登記和基金備案工作，并根據(jù)需要出具相應的法律意見書【答案】C26、股權投資基金管理人在違反私募投資基金信息披露管理辦法時，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會可采取如下哪些自律管理措施()A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A27、早期的股權投資基金主要依據(jù)（）設立公司型股權投資基金。A.《公司法》B.《投資基金法》C.《證券法》D.《合伙企業(yè)法》【答案】A28、（2019年真題）關于有限合伙人型股權投資基金增資，以下表述錯誤的是（）A.新入伙的有限合伙人對入伙前有限合伙企業(yè)的債務不承擔責任B.有限合伙人應當按照合伙協(xié)議的約定按期足額繳納出資；未按期足額出資繳納的，應當承當補繳義務，并對其他合伙人承擔違約責任C.新合伙人入伙，除合伙協(xié)議另有約定外，應當經全體合伙人一致同意，并依法訂立書面入伙協(xié)議D.入伙的新合伙人與原合伙人享有同等權利，承擔同等責任。入伙協(xié)議另有約定的，從其約定【答案】A29、（）假設在詳細預測期最后一期的期末將目標公司出售，出售時的價格即為終值，常用詳細預測期最后一期的某個指標的倍數(shù)來估算終值。A.終值倍數(shù)法B.Gordon永續(xù)增長模型C.折現(xiàn)現(xiàn)金流法D.紅利折現(xiàn)模型【答案】A30、按現(xiàn)行自律規(guī)則要求，股權投資基金管理人可以在（）向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報送其經會計師事務所審計的年度財務報告。A.I、IIIB.I、II、IVC.I、II、III、IVD.III、IV【答案】A31、2013年6月，中央編辦發(fā)出《關于私募股權基金管理職責分工的通知》，明確由（）統(tǒng)一行使股權投資基金監(jiān)管職責。A.發(fā)改委B.中國證監(jiān)會C.中國基金業(yè)協(xié)會D.中國證券業(yè)協(xié)會【答案】B32、(2017年)下列關于公司型基金的表述中錯誤的是（）。A.公司型基金可自行或委托專業(yè)基金管理人進行基金管理B.公司型股權投資基金的投資者對公司債務承擔無限連帶責任C.公司型基金是企業(yè)法人實體，可以采用有限責任公司或股份有限公司的形式D.公司型基金的參與主體主要為投資者和基金管理人【答案】B33、相對于證券投資基金，股權投資基金具有的特點包括（）。A.Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B34、（2017年真題）杠桿收購是收購方用少量的自有資金結合大規(guī)模的外部資金來收購目標企業(yè)的活動。收購方的自有資金和外部資金的比例，通常取決于（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B35、下列說法錯誤的是（）A.一級投資，是指母基金在股權投資基金募集時對基金進行投資，成為基金投資者B.二級投資，是指母基金在股權投資基金募集完成后對已有股權投資基金或其投資組合進行投資C.直接投資，是指母基金直接進行股權投資D.母基金發(fā)展初期，主要從事二級投資，二級投資是母基金的本源業(yè)務【答案】D36、為保證基金財產安全，基金管理人會聘請基金資產保管機構對基金資產承擔保管責任，基金資產保管機構是（）A.基金管理人的代理人B.基金投資者和基金管理人的共同財產管理人C.基金投資者的代理人D.基金投資者和基金管理人的共同代理人【答案】A37、（2017年真題）針對事中事后檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，中國證監(jiān)會、各證監(jiān)局可以采取（）處理方式。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A38、私募基金管理人委托未取得基金（）資格的機構募集私募基金的，中國基金業(yè)協(xié)會不予辦理私募基金備案業(yè)務。A.登記業(yè)務B.估值業(yè)務C.托管業(yè)務D.銷售業(yè)務【答案】D39、優(yōu)先購買權條款的設計包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B40、在風險評估的基礎上，基金管理人通過加強內部控制，建立風險防范機制，主要內容包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D41、股權投資基金銷售協(xié)議與作為基金合同附件的關于基金銷售的內容不一致的，以（）為準。A.基金銷售協(xié)議B.招募說明書C.基金合同附件D.基金托管協(xié)議【答案】C42、股權投資基金法律盡職調查關注的重點問題不包括（）。A.歷史沿革問題B.監(jiān)管政策C.債務及對外擔保情況D.稅收及政府優(yōu)惠政策【答案】B43、股權回購通?？梢苑譃橐韵拢ǎ〢.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A44、股權投資基金會計核算的主要內容不包括（）。A.資產核算B.損益核算C.權益核算D.現(xiàn)金流核算【答案】D45、（）是指依據(jù)中國法律在中國境內設立的主要以人民幣對中國境內非公開交易股權進行投資的股權投資基金。A.人民幣股權投資基金B(yǎng).內資人民幣股權投資基金C.外資人民幣股權投資基金D.外幣股權投資基金【答案】A46、關于股權投資基金的財產保管和基金托管，表述錯誤的是（）A.通常由基金投資者和基金管理人約定是否進行托管B.基金財產保管機構作為基金管理人的代理人，對基金財產承擔保管責任C.對基金財產承擔相關責任，基金財產保管機構成為基金當事人D.管理人和托管人對投資者同時承擔雙重受托責任【答案】C47、下列屬于股票間接上市的是（）。A.借殼上市B.首發(fā)上市C.改制上市D.申報上市【答案】A48、股權投資基金通常被稱為“耐心的資本”，是因為（）。A.專業(yè)性較強B.投資周期較長C.投資收益波動性較大D.投后管理投入資源較多【答案】