企業(yè)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度

企業(yè)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度一、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度第一章目的第一條為了促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)規(guī)范有序地進(jìn)行，減少經(jīng)營(yíng)過程中的盲目性，公司應(yīng)編制綜合全面的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。第二章管理職責(zé)第二條公司綜合辦公室負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃工作。在做好調(diào)查研究工作的基礎(chǔ)上，根據(jù)公司總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，統(tǒng)籌經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的各項(xiàng)具體目標(biāo)，編制出切合實(shí)際的經(jīng)營(yíng)規(guī)劃草案，報(bào)送公司總經(jīng)理審批。草案審批后成為可實(shí)施的正式計(jì)劃，對(duì)批準(zhǔn)的正式計(jì)劃，綜合辦公室負(fù)責(zé)檢查反饋，并對(duì)計(jì)劃實(shí)行滾動(dòng)調(diào)整。第三條各職能部門將經(jīng)營(yíng)計(jì)劃作為管理活動(dòng)的綱領(lǐng)，努力完成計(jì)劃中關(guān)于本部門的各項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)。在計(jì)劃的編制過程中，應(yīng)積極配合綜合辦公室的工作，提供必要的調(diào)研資料，真實(shí)反映客觀情況，對(duì)于具有特殊內(nèi)容的計(jì)劃指標(biāo)，相關(guān)部門可先擬出草案，綜合辦公室匯總編制。例如對(duì)于合同(購(gòu)貨計(jì)劃)的特殊規(guī)定，物資設(shè)備部負(fù)責(zé)提交；因質(zhì)量體系不能完全描述的內(nèi)容，則由工程技術(shù)部負(fù)責(zé)提交。第四條公司綜合辦公室由總經(jīng)理授權(quán)，負(fù)責(zé)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的組織、審核、督導(dǎo)等方面的領(lǐng)導(dǎo)工作。根據(jù)各類計(jì)劃(長(zhǎng)期、中期、短期)的期限，及時(shí)地組織編制工作，并開展必要的論證分析，確保核準(zhǔn)的各項(xiàng)計(jì)劃內(nèi)容具有科學(xué)性、合理性。對(duì)計(jì)劃的執(zhí)行過程應(yīng)加大督察力度，促使計(jì)劃任務(wù)按預(yù)期要求完成。第三章計(jì)劃期限的劃分第五條中長(zhǎng)期計(jì)劃、年計(jì)劃、月計(jì)劃。計(jì)劃形式有單項(xiàng)和綜合。第四章作用第六條經(jīng)過綜合平衡，統(tǒng)籌安排企業(yè)的人力、物力、財(cái)力，保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)的各要素得到合理有效的利用，以取得最大經(jīng)濟(jì)效益。第五章經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的內(nèi)容第七條長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制訂，應(yīng)充分體現(xiàn)科技、經(jīng)濟(jì)與公司發(fā)展相結(jié)合，經(jīng)濟(jì)發(fā)展與培養(yǎng)人才相結(jié)合，技術(shù)改造與提高經(jīng)濟(jì)效益相結(jié)合的原則。其中提高經(jīng)濟(jì)效益是制訂長(zhǎng)期計(jì)劃的核心。第八條年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃是公司中長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的具體細(xì)分。它是綜合各項(xiàng)專業(yè)計(jì)劃形成的年度總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，故又稱年度綜合計(jì)劃。它是企業(yè)全體員工在計(jì)劃年度內(nèi)的行動(dòng)綱領(lǐng)。其主要內(nèi)容如下：（1）利潤(rùn)計(jì)劃。利潤(rùn)是反映公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，經(jīng)濟(jì)效益的綜合指標(biāo)。包括計(jì)劃期內(nèi)的利潤(rùn)目標(biāo)、稅后利潤(rùn)的分配和使用等。（2）生產(chǎn)計(jì)劃。它規(guī)定公司在計(jì)劃年度內(nèi)完成工程的產(chǎn)量、產(chǎn)值、質(zhì)量和生產(chǎn)能力的利用程度等。（3）質(zhì)量計(jì)劃。包括產(chǎn)品質(zhì)量指標(biāo)和工作質(zhì)量指標(biāo)應(yīng)達(dá)到的水平，產(chǎn)品分類升級(jí)計(jì)劃以及創(chuàng)立名牌計(jì)劃等。（4）科研和新技術(shù)開發(fā)計(jì)劃。包括新技術(shù)、新工藝的研究項(xiàng)目計(jì)劃等。（5）設(shè)備維修計(jì)劃。規(guī)定公司在計(jì)劃期內(nèi)，生產(chǎn)設(shè)備的維護(hù)保養(yǎng)和修理的種類(如大修、中修等)、期限、工作量等。（6）勞動(dòng)工資計(jì)劃。包括勞動(dòng)生產(chǎn)率計(jì)劃、職工人數(shù)計(jì)劃和工資計(jì)劃等。（7）物資供應(yīng)計(jì)劃。規(guī)定公司為完成生產(chǎn)計(jì)劃，需要的各種原材料、燃料、動(dòng)力、外購(gòu)件、設(shè)備、工具等的供應(yīng)數(shù)量、供應(yīng)期限、合理儲(chǔ)量等。（8）技術(shù)改造和技術(shù)組織措施計(jì)劃。包括技術(shù)改造計(jì)劃，設(shè)備更新和購(gòu)置計(jì)劃，自制專用設(shè)備計(jì)劃，改進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)和生產(chǎn)組織的各項(xiàng)措施計(jì)劃。（9）成本計(jì)劃。規(guī)定公司為完成生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所要支出的全部生產(chǎn)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用，各種物資的計(jì)劃成本和降低成本的要求。（10）資金計(jì)劃。包括固定資金計(jì)劃、流動(dòng)資金計(jì)劃、專用基金計(jì)劃等。它規(guī)定計(jì)劃期內(nèi)的財(cái)務(wù)收入和支出，規(guī)定流動(dòng)資金計(jì)劃占用額和周轉(zhuǎn)速度。第六章經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制方法第九條經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制步驟經(jīng)營(yíng)計(jì)劃要根據(jù)公司的發(fā)展和經(jīng)營(yíng)決策的要求編制。（1）進(jìn)一步調(diào)查研究。要深入弄清市場(chǎng)為企業(yè)提供的機(jī)會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)，以及企業(yè)自己的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)。特別是要掌握計(jì)劃的限制性條件，例如能源、物資供應(yīng)、資金、設(shè)備、技術(shù)條件不能實(shí)現(xiàn)，或?qū)ζ渌繕?biāo)構(gòu)成不利的作用，則應(yīng)考慮修正。（2）提出各項(xiàng)具體目標(biāo)。各部門及項(xiàng)目部根據(jù)公司提出綜合整體目標(biāo)對(duì)自己各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提出具體的單項(xiàng)目標(biāo)。（3）統(tǒng)籌安排確定目標(biāo)。如果某一目標(biāo)受制于某種條件不能實(shí)現(xiàn)，或?qū)ζ渌繕?biāo)構(gòu)成不利的作用，則應(yīng)考慮修正。（4）編制不同計(jì)劃方案。完成任何一個(gè)目標(biāo)，往往能夠采取幾種不同的方法，形成幾個(gè)不同的計(jì)劃方案，這是正常的，也是必要的。（5）選擇最佳方案。經(jīng)過分析對(duì)比，選出能夠?qū)崿F(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的最佳方案。（6）做出全面規(guī)劃。主要是將綜合的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和單項(xiàng)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，編制成正式的文本，報(bào)總經(jīng)理批示后，便于實(shí)施。第十條經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制依據(jù)。（1）編制中、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的依據(jù)。編制中、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的依據(jù)：公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，市場(chǎng)需求，公司的生產(chǎn)技術(shù)條件，技術(shù)的改進(jìn)、引進(jìn)和管理、技術(shù)水平的提高。（2）編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的依據(jù)。編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的依據(jù)：公司領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的指令及指導(dǎo)性計(jì)劃，工程簽訂合同和市場(chǎng)預(yù)測(cè)資料，前期預(yù)計(jì)完成數(shù)字及公司歷史統(tǒng)計(jì)資料，經(jīng)審定過的各種技術(shù)經(jīng)濟(jì)定額。（3）編制計(jì)劃的有關(guān)要求。中、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃由公司總經(jīng)理主持。首先由綜合辦公室擬定計(jì)劃草案，各業(yè)務(wù)歸口部門按計(jì)劃草案要求，負(fù)責(zé)搜集、整理資料提出專業(yè)規(guī)劃草案，綜合辦公室進(jìn)行匯總后進(jìn)行綜合平衡提出總體方案，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。公司年度綜合計(jì)劃的制定，同樣應(yīng)采取統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分工負(fù)責(zé)、綜合平衡的方法進(jìn)行編制，各業(yè)務(wù)歸口部門負(fù)責(zé)編制專業(yè)計(jì)劃，綜合辦公室負(fù)責(zé)擬定編制計(jì)劃的總進(jìn)度，組織綜合平衡，于年前一個(gè)月上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后下達(dá)各部門執(zhí)行。專業(yè)計(jì)劃的編制，各部門負(fù)責(zé)人要親自主持，編制計(jì)劃草案時(shí)應(yīng)認(rèn)真聽取分管領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的意見，并按規(guī)定的時(shí)間上報(bào)。報(bào)送的計(jì)劃必須附文字說明，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和編制人簽章后方可呈報(bào)。編制計(jì)劃過程中需要的各種資料，各部門應(yīng)主動(dòng)提供，積極配合，任何部門都不得拒絕，應(yīng)以全局利益為重。第七章經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的貫徹實(shí)施第十一條指標(biāo)管理。（1）年度綜合計(jì)劃所規(guī)定的各項(xiàng)計(jì)劃任務(wù)，是經(jīng)過一定的計(jì)劃指標(biāo)來(lái)表示的。計(jì)劃指標(biāo)就是公司在計(jì)劃期內(nèi)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)方面應(yīng)該達(dá)到的目標(biāo)和水平。為全面反映公司的技術(shù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，必須相應(yīng)設(shè)置各種指標(biāo)，建立健全公司的指標(biāo)體系，完善和促進(jìn)計(jì)劃管理工作。（2）計(jì)劃指標(biāo)按平均先進(jìn)水平來(lái)確定，一般應(yīng)高于上期實(shí)際達(dá)到的水平。（3）計(jì)劃指標(biāo)實(shí)行分級(jí)歸口管理，總指標(biāo)由綜合辦公室負(fù)責(zé)匯總、平衡、上報(bào)和下達(dá)，各業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)歸口管理。各部門指標(biāo)的實(shí)行(分指標(biāo))以部長(zhǎng)為首，組織有關(guān)職能人員負(fù)責(zé)管理。工程指標(biāo)的實(shí)行以項(xiàng)目經(jīng)理為首，組織管理。（4）為使計(jì)劃任務(wù)層層落實(shí)，計(jì)劃指標(biāo)必須進(jìn)行層層分解，堅(jiān)持誰(shuí)管什么指標(biāo)，就分解什么指標(biāo)。分解指標(biāo)必須和總指標(biāo)保持平衡和銜接，分解指標(biāo)執(zhí)行情況按規(guī)定路線進(jìn)行反饋。第十二條反饋控制。經(jīng)營(yíng)計(jì)劃強(qiáng)調(diào)嚴(yán)肅性，一經(jīng)確定，就應(yīng)全力組織實(shí)施，這就需要加強(qiáng)督導(dǎo)控制，要及時(shí)掌握各個(gè)指標(biāo)的完成進(jìn)度和計(jì)劃執(zhí)行情況。管理者應(yīng)做好信息反饋工作，對(duì)計(jì)劃實(shí)施中遇到的問題，及時(shí)進(jìn)行協(xié)調(diào)、控制、解決。統(tǒng)計(jì)工作是企業(yè)的一項(xiàng)基礎(chǔ)工作，是監(jiān)督檢查計(jì)劃執(zhí)行情況的重要工具，應(yīng)準(zhǔn)確、及時(shí)、全面反饋計(jì)劃執(zhí)行情況。第十三條計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整。為維護(hù)計(jì)劃的嚴(yán)肅性，公司計(jì)劃一經(jīng)批準(zhǔn)下達(dá)后，必須嚴(yán)格執(zhí)行，各歸口部門和執(zhí)行單位均不得隨意修改。如確因客觀原因影響，經(jīng)主觀努力仍不能完成計(jì)劃時(shí)，請(qǐng)示總經(jīng)理后，做出必要的調(diào)整。第十四條計(jì)劃的檢查和考核。（1）各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)必須隨時(shí)監(jiān)督檢查計(jì)劃的執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)執(zhí)行過程中的問題，采取解決問題的有效措施，以保證計(jì)劃的順利完成。（2）檢查計(jì)劃執(zhí)行情況，應(yīng)充分利用統(tǒng)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表、業(yè)務(wù)報(bào)表資料。檢查計(jì)劃的實(shí)際完成數(shù)，一律以統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)為依據(jù)。（3）考核計(jì)劃必須與經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核相結(jié)合。考核的計(jì)劃數(shù)，一律以公司批準(zhǔn)或下達(dá)的計(jì)劃數(shù)為依據(jù)。第八章附則第十五條本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。二、計(jì)劃管理部門工作責(zé)任制度（一）綜合信息中心負(fù)責(zé)人工作責(zé)任制度第一條職務(wù)。（1）在上級(jí)的領(lǐng)導(dǎo)下，有目的地組織收集、整理、分析、傳遞、研究、處理、貯存企業(yè)內(nèi)外有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理、科技進(jìn)步、思想工作等方面的綜合信息，為領(lǐng)導(dǎo)決策和各部門應(yīng)用服務(wù)。（2）根據(jù)企業(yè)檔案管理相關(guān)規(guī)定要求，負(fù)責(zé)歸口管理公司計(jì)劃統(tǒng)計(jì)、經(jīng)營(yíng)銷售、生產(chǎn)調(diào)度、物資供應(yīng)、財(cái)務(wù)管理、勞動(dòng)人事等各方面工作所形成的檔案，并積極組織檔案編研，主動(dòng)為領(lǐng)導(dǎo)提供利用。（3）負(fù)責(zé)組織開展經(jīng)濟(jì)技術(shù)信息工作，為公司制訂經(jīng)營(yíng)決策和產(chǎn)品開發(fā)方案提供依據(jù)。（4）組織搞好科技資料圖書選購(gòu)、收藏、介紹工作，為提高公司科學(xué)技術(shù)素質(zhì)服務(wù)。（5）負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)公司信息（通信）網(wǎng)絡(luò)的工作。（6）負(fù)責(zé)組織制（修）訂綜合信息管理制度。（7）積極組織開展重大信息的調(diào)研活動(dòng)，努力辦好信息刊物，不定期召開信息發(fā)布會(huì)，及時(shí)向公司內(nèi)外傳遞、發(fā)布有關(guān)信息。（8）積極參加行業(yè)、地區(qū)及國(guó)家經(jīng)濟(jì)技術(shù)信息網(wǎng)絡(luò)活動(dòng)，搞好信息的協(xié)作和交流，不斷提高公司信息管理水平。（9）逐步開展對(duì)外有償信息咨詢服務(wù)活動(dòng)。（10）逐步發(fā)展與國(guó)際上的信息聯(lián)系。（11）完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。第二條職權(quán)。（1）有權(quán)組織信息員收集公司內(nèi)外各方面的信息。（2）對(duì)所轄信息工作崗位有檢查督促權(quán)。（3）有權(quán)代表工廠參加行業(yè)和地區(qū)經(jīng)濟(jì)技術(shù)信息網(wǎng)絡(luò)活動(dòng)。（4）有權(quán)組織開展綜合信息調(diào)研活動(dòng)，組織召開廠內(nèi)信息發(fā)表會(huì)，主持編撰《××信息》刊物。（5）有權(quán)向全公司各部門索取有關(guān)信息資料，督促按期整理交繳檔案。第三條職責(zé)。（1）對(duì)收集、整理、傳遞、貯存發(fā)布的信息的準(zhǔn)確性、及時(shí)性負(fù)責(zé)。（2）對(duì)所轄信息崗位工作的質(zhì)量和安全負(fù)責(zé)。（3）對(duì)專業(yè)器材管理不善，造成丟失、損壞、影響工作負(fù)責(zé)。（4）對(duì)檔案信息資料保管不善，造成丟失、損壞和失、泄密現(xiàn)象負(fù)責(zé)。（二）計(jì)劃管理部門負(fù)責(zé)人工作責(zé)任制度第一條職務(wù)。（1）貫徹執(zhí)行上級(jí)各項(xiàng)方針政策，在公司領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以搞活生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，提高經(jīng)濟(jì)效益為中心，在科學(xué)預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上組織制訂企業(yè)中、長(zhǎng)期規(guī)劃。（2）根據(jù)市場(chǎng)需要和企業(yè)內(nèi)部條件，按照盡可能滿足用戶需要和注重經(jīng)濟(jì)效益的原則，組織編制企業(yè)年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)綜合計(jì)劃。（3）負(fù)責(zé)主編年度、季度、月度生產(chǎn)計(jì)劃并按時(shí)下達(dá)組織落實(shí)。（4）根據(jù)企業(yè)年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)綜合計(jì)劃，組織有關(guān)歸口部門制訂各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)計(jì)劃指標(biāo)，綜合平衡后下達(dá)，統(tǒng)一管理。（5）在公司領(lǐng)導(dǎo)下，組織召開公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析會(huì)。（6）負(fù)責(zé)綜合統(tǒng)計(jì)。歸口管理公司的統(tǒng)計(jì)工作，統(tǒng)一管理公司的統(tǒng)計(jì)報(bào)表、原始紀(jì)錄，按上級(jí)規(guī)定編報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。（7）檢查和考核各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)計(jì)劃指標(biāo)的完成情況，參與重大技術(shù)改造和技術(shù)組織措施項(xiàng)目的技術(shù)經(jīng)濟(jì)可行性研究。（8）負(fù)責(zé)公司對(duì)外經(jīng)濟(jì)聯(lián)合的統(tǒng)一管理工作。（9）完成公司臨時(shí)布置的各項(xiàng)任務(wù)。第二條職權(quán)。（1）有權(quán)監(jiān)督、檢查各部門對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)綜合計(jì)劃及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)的執(zhí)行完成情況。（2）有權(quán)要求各單位按時(shí)提供編制計(jì)劃所需要的各種資料。（3）根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)方針目標(biāo)展開的要求，有權(quán)對(duì)各單位的工作進(jìn)行督促、檢查、診斷和評(píng)價(jià)，以保證公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（4）對(duì)各部門提供的計(jì)劃方案有審核、調(diào)整、綜合平衡權(quán)。根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的實(shí)際情況，對(duì)公司年度計(jì)劃有權(quán)提出修改、調(diào)整的建議。（5）有權(quán)要求各單位及時(shí)編制各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表，建立健全原始記錄，有權(quán)監(jiān)督“統(tǒng)計(jì)法”的貫徹執(zhí)行。（6）有權(quán)參加上級(jí)召開的有關(guān)會(huì)議，參加公司內(nèi)部有關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的會(huì)議。