2022-2023年度基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識真題挑選附答案

2022-2023年度基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識真題挑選附答案

單選題（共54題）1、股權投資基金托管人由依法設立的（）或者其他金融機構擔任。A.中國銀監(jiān)會B.商業(yè)銀行C.財政部D.國家工商行政管理局【答案】B2、以下不屬于基金銷售業(yè)務資格主體的是（）。A.保險機構B.中國人民銀行C.期貨公司D.商業(yè)銀行【答案】B3、下列律師對法律意見書應重點核查的內(nèi)容描述正確的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、IVB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D4、(2016年)投資人A系公司，投資于公司型股權投資基金B(yǎng)，B向A分配其投資所得的股息紅利和股權轉(zhuǎn)讓溢價所得所涉及的稅負，通常情況下（）。A.B的應納稅所得額是股息紅利和股權轉(zhuǎn)讓溢價之和，A的應納稅所得額是股權轉(zhuǎn)讓溢價部分B.B的應納稅所得額是股息紅利，A的應納稅所得額是股息紅利和股權轉(zhuǎn)讓溢價之和C.B的應納稅所得額是股權轉(zhuǎn)讓溢價部分，A的應納稅所得額是0D.B的應納稅所得額是股權轉(zhuǎn)讓溢價部分，A的應納稅所得額是股息紅利【答案】C5、(2017年)股權投資起源于（）。A.產(chǎn)業(yè)基金B(yǎng).風險投資C.并購基金D.創(chuàng)業(yè)投資【答案】D6、估值條款通常會約定股權投資基金的投資方式，那么并購基金多數(shù)采用的投資斌是（）。A.優(yōu)先股B.普通股C.可轉(zhuǎn)換債D.可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股【答案】B7、關于資產(chǎn)負債表的財務盡職調(diào)查，其重點核查內(nèi)容不涉及（）。A.或有債務B.重要資產(chǎn)抵押情況C.期間費用核算的規(guī)范性D.無形資產(chǎn)項目的真實性【答案】C8、契約型基金合同中股權投資業(yè)務相關內(nèi)容不包括（）。A.基金的募集B.基金的投資C.基金的核算D.基金的費用【答案】C9、境外股權投資基金采用外商直接投資方式投資于境內(nèi)企業(yè)的，其投資企業(yè)所在的行業(yè)應滿足（）的要求。A.《外資企業(yè)法》B.《中外合作經(jīng)營企業(yè)法》C.《政府核準的投資項目目錄》D.《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》【答案】C10、下列選項屬于增值稅的征稅范圍的是（）。A.項目上市后通過二級市場退出的收入B.通過并購或回購等非上市股權轉(zhuǎn)讓方式退出的項目收入C.股息收入D.分紅收入【答案】A11、(2017年)根據(jù)防范利益沖突要求，下列不屬于基金管理人不得兼營的業(yè)務的是（）。A.與私募基金業(yè)務存在沖突的業(yè)務B.與“投資管理”的買方業(yè)務存在沖突的業(yè)務C.其他非金融業(yè)務D.同類型的私募基金管理業(yè)務【答案】D12、通過投資于多只股權投資基金，母基金的投資得以在地域、行業(yè)、投資風格等方面實現(xiàn)多樣性，這一特點體現(xiàn)了股權投資母基金的作用是（）A.規(guī)模優(yōu)勢B.分散風險C.投資機會D.專業(yè)管理【答案】B13、（2017年真題）（）通過評估目標公司退出時的股權價值，再基于目標回報倍數(shù)或收益率，倒推出目標公司的當前價值。A.創(chuàng)業(yè)投資估值法B.賬面價值法C.清算價值法D.重置成本法【答案】A14、在股權投資基金的投資及投資后管理階段，律師提供的服務包括（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B15、根據(jù)相關自律規(guī)則，私募股權投資基金管理人應當向私募基金登記備案系統(tǒng)及時報送管理人及其管理基金的下述哪些信息？（）A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C16、A公司擬投資某項目，并擬設立一股權投資基金作為員工跟投平臺，A公司共有員工600人，其中30％的員工參與了此次跟投。則關于A公司設立的員工跟投平臺組織形式，描述正確的是（）。A.可以為有限責任公司型基金，或股份有限公司型基金B(yǎng).可以為股份有限公司型基金C.可以為合伙型基金，或契約型基金D.可以為有限責任公司型基金，或合伙型基金【答案】B17、基金業(yè)協(xié)會會員可分為（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ【答案】B18、下列不屬于股權投資基金管理人財產(chǎn)分離制度的是（）。A.股權投資基金財產(chǎn)和其他財產(chǎn)之間B.股權投資基金財產(chǎn)與股權投資基金管理人同有財產(chǎn)之間C.股權投資基金與基金托管人托管之間D.不同股權投資基金財產(chǎn)之間【答案】C19、下列不屬于三種組織形式設立股權投資基金的是（）。A.公司式B.信托（契約）式C.無限合伙D.有限合伙式【答案】C20、在股權投資基金募集過程中允許（）A.舉辦未設置特定對象確定程序的講座B.非本機構雇傭的人員進行私募基金推介C.推介非本機構設立或募集的私募基金D.向市場化母基金開展路演【答案】D21、基金份額持有人是（）。A.基金管理人B.基金托管人C.基金投資者D.基金當事人【答案】C22、（2017年真題）當基金管理人作為異常機構公示，即使整改完畢，至少（）才能恢復正常機構公示狀態(tài)。A.3個月B.6個月C.9個月D.12個月【答案】B23、募集所需主要資料，不屬于的一項是（）。A.私募備忘錄（PPM）B.募集推介資料C.基金條款書D.（不反向）盡職調(diào)查資料【答案】D24、影響股權投資基金組織形式選擇的因素包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D25、下列可以作為有限合伙企業(yè)普通合伙人的是（）。A.國有企業(yè)B.公益性事業(yè)單位C.上市公司D.自然人【答案】D26、股權投資基金的個人合格投資者必須具備相應風險識別能力和風險承擔能力，A.金融資產(chǎn)不低于300萬或者最近三年個人年均收入不低于50萬元B.金融資產(chǎn)不低于500萬元或者最近三年個人年均收入不低于50萬元C.金融資產(chǎn)不低于500萬元或者最近三年個人年均收入不低于100萬元D.金融資產(chǎn)不低于300萬或者最近三年個人年均收入不低于100萬元【答案】A27、未來我國經(jīng)濟的增長將轉(zhuǎn)向（）。A.要素驅(qū)動B.創(chuàng)新驅(qū)動C.管理驅(qū)動D.以上都不是【答案】B28、股權投資基金的推介材料不包括（）。A.對投資業(yè)績的預測B.管理費標準及計提方式、基金費用承擔方式C.基金管理人在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的登記情況D.基金的投資目標、投資策略、投資方向【答案】A29、以下哪些屬于基金收益分配的概念是（）。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.ⅡC.Ⅱ.ⅢD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A30、（2017年真題）下列不屬于協(xié)議轉(zhuǎn)讓的是（）。A.股票買賣B.協(xié)議收購C.對價補償D.股份回購【答案】A31、（）是指在投資協(xié)議中，要求目標公司通過保密協(xié)議或其他方式，確保其董事或其他高管不得兼職與本公司業(yè)務有競爭的職位。A.保護性條款B.競業(yè)禁止條款C.保密條款D.排他性條款【答案】B32、(2017年)在母基金一級投資業(yè)務中，母基金對股權投資基金的投資階段、投資單筆規(guī)模、投資行業(yè)等進行分析是對股權投資基金的（）進行考察。A.投資理念B.管理團隊C.投資流程D.基金條款【答案】A33、對股權投資基金管理人內(nèi)部控制的作用理解正確的是（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ【答案】D34、（）是指在基金清算或其他約定時點，對已經(jīng)分配的收益進行重新計算。A.業(yè)績報酬B.回撥機制C.門檻收益率D.追趕機制【答案】B35、關于基金的份額拆分，以下說法正確的是（）A.基金不能通過份額拆分突破合格投資者標準B.機構不得以份額拆分為目的購買基金，但個人投資者不受限制C.基金可以通過份額拆分突破合格者的標準，是募集行為上的金融創(chuàng)新，應進行更大范圍的推廣D.與收益權拆分不同，份額拆分更早的約定了投資者的權益，因此應鼓勵進行份額拆分而不是收益權拆分【答案】A36、(2017年)創(chuàng)投國十條明確指出，按照（）的原則，建立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)與各類金融機構長期性、市場化合作機制。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A37、（2019年真題）下列不屬于回售條款觸發(fā)條件的是（）。A.目標企業(yè)未達到事先設定的業(yè)績目標B.目標企業(yè)在一段時間內(nèi)未能成功實現(xiàn)IPOC.目標企業(yè)公司章程、董事會結構發(fā)生變更D.目標企業(yè)出現(xiàn)了導致實際控制權發(fā)生轉(zhuǎn)移的重大事項【答案】C38、（），國家發(fā)展改革委等十部委聯(lián)合頒布了《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》。A.2000年6月B.2002年6月C.2003年11月D.2005年11月【答案】D39、合伙型股權投資基金，新增合伙人需（??）一致同意，并訂立入伙協(xié)議。A.全體合伙人B.一半以上合伙人C.2/3以上合伙人D.1/3以上合伙人【答案】A40、公司型基金設立的第一步是（）。A.申請設立登記B.名稱預先核準C.領取營業(yè)執(zhí)照D.基金備案【答案】B41、下列不屬于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會應履行的職責是（）A.依法維護會員的合法權益B.提供會員服務C.依法對會通知亍行政監(jiān)管D.制定和實施行業(yè)自律規(guī)則【答案】C42、基金信息披露分成（）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B43、（）是整個盡職調(diào)查的核心。A.財務盡職調(diào)查B.業(yè)務盡職調(diào)查C.法律盡職調(diào)查D.風險調(diào)查【答案】B44、信托（契約）型基金治理結構的基本特點是（）高度控制基金決策權。A.基金管理人B.原始股東C.基金托管人D.董事會【答案】A45、某股權投資基金到期擬進行清算，基金存續(xù)期限一共5年，基金成立時，一次性全部實繳資金5億元，全部投資退出9億元，存續(xù)期間共產(chǎn)生稅費5000萬元?；鸷贤s定，基金投資者按照出資比例進行分配，基金設置8%（單利）的門檻收益率。超出門檻收益部分后基金管理人按照20%的比例提取業(yè)績報酬，無追趕機制。根據(jù)以上材料，回答以下題目。A.3000萬元B.4000萬元C.0D.1800萬元【答案】A46、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會是股權投資基金行業(yè)的自律性組織，是（）。A.企業(yè)法人B.機關法人C.社會團體法人D.事業(yè)單位法人【答案】C47、（2017年真題）政府引導基金對創(chuàng)業(yè)投資基金的支持方式包括（）。A.參股和跟進投資B.參股和融資擔保C.參股、融資擔保和跟進投資D.融資擔保和跟進投資【答案】C48、基金業(yè)績評價需考慮的因素包括（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、Ⅳ【答案】A49、企業(yè)申請全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌，必須符合的條件是（）。A.股權明晰，實際控制人是最近兩年沒有發(fā)生重大變化B.申請掛牌的企業(yè)業(yè)務明確，主營業(yè)務突出，且最近兩年內(nèi)沒有發(fā)生重大變化C.申請掛牌的企業(yè)具有持續(xù)經(jīng)營能力和持續(xù)盈利的能力D.申請掛牌的企業(yè)有健全的治理機制，合法規(guī)范經(jīng)營【答案】D50、2013年4月,基金業(yè)協(xié)會成立了合規(guī)與風險管理專業(yè)委員會，制定（）等規(guī)則,著重加強行業(yè)合規(guī)與風險管理。A.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ..ⅢC.Ⅰ.ⅡD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】D51、在完成項目盡調(diào)并實施投資后直到項目退出之前都屬于（）。A.投資期B.投后管理期C.投資冷靜期D.項目投資周期【答案】B52、（2021年真題）關于已分配收益倍數(shù)，以下表述正確的是（）。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ【答案】A53、下列關于管理人內(nèi)部控制的說法正確的是（）。A.內(nèi)部風險主要來自法律