下屬公司管理制度

青海晶源鹽湖化工實(shí)業(yè)集團(tuán)有限企業(yè)下屬企業(yè)管理制度

總則第一條

為加強(qiáng)對(duì)下屬企業(yè)管理，維護(hù)青海晶源鹽湖化工實(shí)業(yè)集團(tuán)有限企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)企業(yè)”）和投資者利益，依照《中華人民共和國(guó)企業(yè)法》（以下簡(jiǎn)稱《企業(yè)法》）、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《青海晶源鹽湖化工實(shí)業(yè)集團(tuán)有限企業(yè)章程》（以下簡(jiǎn)稱《企業(yè)章程》）等法律、法規(guī)和規(guī)章，特制訂本制度。第二條本制度所稱企業(yè)是指依照企業(yè)總體戰(zhàn)略規(guī)劃、\o"產(chǎn)業(yè)"產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或業(yè)務(wù)發(fā)展需要而依法設(shè)置由集團(tuán)企業(yè)投資控股或?qū)嵸|(zhì)控股具備獨(dú)立法人資格主體企業(yè)，包含全資下屬企業(yè)、控股下屬企業(yè)和相對(duì)控股下屬企業(yè)。第三條下屬企業(yè)在集團(tuán)企業(yè)總體方針目標(biāo)框架下，獨(dú)立經(jīng)營(yíng)和自主管理，正當(dāng)有效地運(yùn)作企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)。集團(tuán)企業(yè)按照關(guān)于法律法規(guī)規(guī)范運(yùn)作要求，行使對(duì)企業(yè)重大事項(xiàng)管理。第四條下屬企業(yè)應(yīng)遵照本制度要求，結(jié)合企業(yè)其余內(nèi)部控制制度，依照本身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和環(huán)境條件，制訂詳細(xì)實(shí)施細(xì)則，以確保本制度落實(shí)和執(zhí)行。下屬企業(yè)應(yīng)參考本制度要求逐層建立管理制度，并接收集團(tuán)企業(yè)監(jiān)督。第五條集團(tuán)企業(yè)各職能部門應(yīng)依照本制度及相關(guān)內(nèi)控制度，及時(shí)、有效地對(duì)企業(yè)做好管理、指導(dǎo)、監(jiān)督等工作。集團(tuán)企業(yè)委派至下屬企業(yè)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)人員對(duì)本制度有效執(zhí)行負(fù)責(zé)。第二章規(guī)范運(yùn)作第六條下屬企業(yè)應(yīng)該依據(jù)《企業(yè)法》及關(guān)于法律法規(guī)要求，建立健全法人和責(zé)任人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管理制度。

第七條下屬企業(yè)應(yīng)依法設(shè)置股東會(huì)、董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)。依照詳細(xì)情況，企業(yè)可不設(shè)置董事會(huì)只設(shè)置執(zhí)行董事，可不設(shè)置監(jiān)事會(huì)只設(shè)置1名監(jiān)事。

第八條下屬企業(yè)每年應(yīng)該最少召開一次股東會(huì)、兩次董事會(huì)。股東會(huì)和董事會(huì)應(yīng)該有統(tǒng)計(jì)，會(huì)議統(tǒng)計(jì)和會(huì)議決議須有到會(huì)董事、股東或股東代表簽字。

第九條下屬企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)計(jì)劃和組織、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)管理、對(duì)外投資項(xiàng)目確實(shí)定等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，應(yīng)滿足集團(tuán)企業(yè)制度要求和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決議總目標(biāo)、長(zhǎng)久規(guī)劃和發(fā)展要求。

第十條未經(jīng)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)同意，下屬企業(yè)不得私自進(jìn)行對(duì)外擔(dān)保、對(duì)外借款、對(duì)外投資、收購(gòu)?fù)滩?、資產(chǎn)抵押、資產(chǎn)處置、合并、分立、增加、降低注冊(cè)資本、收益分配等重大事項(xiàng)，上述重大事項(xiàng)應(yīng)按關(guān)于法律、法規(guī)及集團(tuán)企業(yè)相關(guān)制度等要求程序和權(quán)限進(jìn)行。

第十一條下屬企業(yè)應(yīng)該及時(shí)、完整、準(zhǔn)確地向企業(yè)董事會(huì)提供關(guān)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、財(cái)務(wù)情況和經(jīng)營(yíng)前景等信息，方便集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)進(jìn)行科學(xué)決議和監(jiān)督協(xié)調(diào)。

第十二條下屬企業(yè)在作出股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)決議后，應(yīng)該及時(shí)將其相關(guān)會(huì)議決議及會(huì)議紀(jì)要抄送企業(yè)董事會(huì)存檔。

第十三條下屬企業(yè)必須依照企業(yè)檔案管理要求建立嚴(yán)格檔案管理制度，企業(yè)股東會(huì)決議、董事會(huì)決議、監(jiān)事會(huì)決議、《企業(yè)章程》、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、印章、年檢\o"匯報(bào)"匯報(bào)書、政府部門關(guān)于批文、各類重大協(xié)議等主要資料，必須按照關(guān)于要求妥善保管，同時(shí)，必須定時(shí)將上述文件原件（證照復(fù)印件）交集團(tuán)企業(yè)檔案室存檔。第三章人事管理第十四條集團(tuán)企業(yè)按出資百分比向企業(yè)委派董事、監(jiān)事或\o"推薦"推薦董、監(jiān)事及高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)人員。向下屬企業(yè)委派或推薦董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員候選人員由企業(yè)董事會(huì)提名。

第十五條下屬企業(yè)向企業(yè)派出董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人應(yīng)遵照以下要求：

1、由集團(tuán)企業(yè)派出董事、監(jiān)事人數(shù)應(yīng)占下屬企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)組員二分之一以上；

2、下屬企業(yè)董事長(zhǎng)應(yīng)由集團(tuán)企業(yè)派出人員擔(dān)任，或由集團(tuán)企業(yè)委派、推薦人選擔(dān)任，若下屬企業(yè)不設(shè)董事會(huì)只設(shè)執(zhí)行董事，執(zhí)行董事由集團(tuán)企業(yè)推薦人選擔(dān)任；

3、下屬企業(yè)監(jiān)事會(huì)主席應(yīng)由企業(yè)委派或推薦人選擔(dān)任，下屬企業(yè)不設(shè)監(jiān)事會(huì)而只設(shè)1-2名監(jiān)事，監(jiān)事由集團(tuán)企業(yè)推薦人選擔(dān)任；

4、下屬企業(yè)總\o"經(jīng)理"經(jīng)理、副總經(jīng)理及其余高級(jí)管理人員由集團(tuán)企業(yè)委派或推薦人選擔(dān)任；

5、下屬企業(yè)財(cái)務(wù)責(zé)任人由企業(yè)委派人選擔(dān)任，其余財(cái)務(wù)人員由集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)部直接委派，下屬企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)人員工作有異議，可直接向集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)部反應(yīng)匯報(bào)，財(cái)務(wù)部依照調(diào)查結(jié)果給予回復(fù)。下屬企業(yè)財(cái)務(wù)部工作必須接收企業(yè)財(cái)務(wù)部管理，并接收集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)審計(jì)和監(jiān)督。

6、下屬企業(yè)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員任期按企業(yè)《章程》要求執(zhí)行。7、集團(tuán)企業(yè)可依照需要對(duì)任期內(nèi)委派或推薦董事、監(jiān)事及高管人進(jìn)行調(diào)整，集團(tuán)財(cái)務(wù)部在財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理同意后，可對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行調(diào)整。

第十六條集團(tuán)企業(yè)向下屬企業(yè)派出董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人職責(zé)：

1、董事、監(jiān)事職責(zé)：

（1）掌握生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，主動(dòng)參加各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理；

（2）親自出席下屬企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，確實(shí)不能參加，必須就擬議事項(xiàng)書面委托其它董事、監(jiān)事代為表決；

（3）推行集團(tuán)企業(yè)關(guān)于下屬企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決議、人事任免等方案；

（4）及時(shí)向集團(tuán)企業(yè)匯報(bào)下屬企業(yè)重大情況；

（5）專職董事在集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下全權(quán)代表企業(yè)參加下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)決議，并對(duì)下屬企業(yè)進(jìn)行全方位管理；

（6）兼職董事、監(jiān)事，不在下屬企業(yè)領(lǐng)取任何酬勞，視年末工作情況和業(yè)績(jī)給予一定獎(jiǎng)勵(lì)。兼職董事、監(jiān)事在下屬企業(yè)需要發(fā)生相關(guān)費(fèi)用，由下屬企業(yè)實(shí)報(bào)實(shí)銷，記入下屬企業(yè)成本；

（7）集團(tuán)企業(yè)、下屬企業(yè)相關(guān)規(guī)章制度要求其余職責(zé)。

2、總經(jīng)理職責(zé)：（1）代表集團(tuán)企業(yè)參加企業(yè)經(jīng)營(yíng)決議和內(nèi)部管理，行使在下屬企業(yè)任職崗位職責(zé)；

（2）執(zhí)行所在下屬企業(yè)股東會(huì)、董事會(huì)制訂經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資計(jì)劃；

（3）向集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)匯報(bào)所在下屬企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況；（4）執(zhí)行集團(tuán)企業(yè)制訂規(guī)章制度；

（5）定時(shí)向集團(tuán)企業(yè)進(jìn)行述職；

（6）集團(tuán)企業(yè)、下屬企業(yè)相關(guān)規(guī)章制度要求其余職責(zé)。

3、財(cái)務(wù)責(zé)任人職責(zé)：

（1）幫助總經(jīng)理參加下屬企業(yè)日常決議和管理；

（2）落實(shí)執(zhí)行集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)目標(biāo)、財(cái)務(wù)管理\o"政策"政策、財(cái)務(wù)管理制度；

（3）對(duì)所在下屬企業(yè)投資經(jīng)營(yíng)運(yùn)作情況進(jìn)行必要監(jiān)督和控制；

（4）負(fù)責(zé)建立健全下屬企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)控制體系；

（5）有權(quán)對(duì)所在下屬企業(yè)董事會(huì)或經(jīng)營(yíng)層違反法律法規(guī)、企業(yè)相關(guān)政策、企業(yè)章程行為進(jìn)行監(jiān)督，必要時(shí)將情況上報(bào)集團(tuán)企業(yè)；

（6）集團(tuán)企業(yè)及下屬企業(yè)相關(guān)規(guī)章制度要求其余職責(zé)。

第十七條集團(tuán)企業(yè)派出下屬企業(yè)董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員應(yīng)每年向集團(tuán)企業(yè)提交書面述職匯報(bào)。

第十八條下屬企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置應(yīng)經(jīng)集團(tuán)企業(yè)同意。由集團(tuán)企業(yè)綜合部人力資源室詳細(xì)負(fù)責(zé)。

第十九條下屬企業(yè)應(yīng)依照本身實(shí)際情況制訂人事管理制度，報(bào)備集團(tuán)企業(yè)人力資源室。第四章經(jīng)營(yíng)管理第二十條下屬企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須恪守國(guó)家各項(xiàng)法律、法規(guī)和政策，并結(jié)合集團(tuán)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，制訂和不停修訂本身經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)，確保集團(tuán)企業(yè)及其余股東投資收益。

第二十一條下屬企業(yè)總經(jīng)理應(yīng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)組織編制本企業(yè)年度工作匯報(bào)及下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃報(bào)集團(tuán)企業(yè)同意。第二十二條下屬企業(yè)開展日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，如訂立銷售產(chǎn)品、采購(gòu)原輔材料協(xié)議等，應(yīng)按相關(guān)制度要求推行對(duì)應(yīng)審批程序后方可實(shí)施，并將實(shí)施情況報(bào)集團(tuán)企業(yè)立案。下屬企業(yè)日常供銷協(xié)議在集團(tuán)企業(yè)首次審定后，集團(tuán)不再每次審批，不過(guò)若發(fā)生價(jià)格、收付款方式改變必須書面向集團(tuán)企業(yè)總經(jīng)理請(qǐng)示，同意后才能執(zhí)行。單項(xiàng)經(jīng)濟(jì)協(xié)議必須報(bào)集團(tuán)企業(yè)推行協(xié)議訂立審批手續(xù)，同意后才能訂立。第五章財(cái)務(wù)、資金及擔(dān)保管理第二十三條下屬企業(yè)日常會(huì)計(jì)核實(shí)和財(cái)務(wù)管理中所采取會(huì)計(jì)\o"政策"政策及會(huì)計(jì)報(bào)表、變更等應(yīng)遵照《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)關(guān)于要求。

第二十四條下屬企業(yè)應(yīng)按照集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度要求，做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，加強(qiáng)成本、費(fèi)用、資金管理。

第二十五條下屬企業(yè)應(yīng)執(zhí)行與集團(tuán)企業(yè)統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理政策，與集團(tuán)企業(yè)實(shí)施統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度。集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)下屬企業(yè)會(huì)計(jì)核實(shí)、財(cái)務(wù)管理實(shí)施業(yè)務(wù)直接管理、監(jiān)督、指導(dǎo)。

第二十六條下屬企業(yè)應(yīng)依照本身經(jīng)營(yíng)特征，按集團(tuán)企業(yè)要求定時(shí)報(bào)送月度\o"匯報(bào)"匯報(bào)、季度匯報(bào)、年度匯報(bào)，包含營(yíng)運(yùn)匯報(bào)、產(chǎn)銷量報(bào)表、資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表、損益報(bào)表、現(xiàn)金流量報(bào)表、向他人提供資金及提供擔(dān)保報(bào)表等。下屬企業(yè)營(yíng)運(yùn)匯報(bào)必須能真實(shí)反應(yīng)其生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)及管理情況，匯報(bào)內(nèi)容除了本企業(yè)采購(gòu)、生產(chǎn)及銷售情況外，還應(yīng)包含產(chǎn)品市場(chǎng)改變情況，關(guān)于協(xié)議履\o"行情"行情況、重點(diǎn)項(xiàng)目標(biāo)建設(shè)情況、重大訴訟及仲裁事件發(fā)展情況，以及其余重大事項(xiàng)相關(guān)情況。下屬企業(yè)總\o"經(jīng)理"經(jīng)理應(yīng)在營(yíng)運(yùn)匯報(bào)上簽字，對(duì)匯報(bào)所載內(nèi)容真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。下屬企業(yè)財(cái)務(wù)責(zé)任人應(yīng)在提交財(cái)務(wù)報(bào)表上簽字確認(rèn)，對(duì)報(bào)表\o"數(shù)據(jù)"數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。下屬企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表同時(shí)接收集團(tuán)企業(yè)審計(jì)或集團(tuán)企業(yè)委托審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)。

第二十七條為加強(qiáng)貨幣資金管理，提升財(cái)務(wù)資金使用效率，降低資金成本，集團(tuán)企業(yè)經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)結(jié)算中心采取資金統(tǒng)一結(jié)算、統(tǒng)一貸款、統(tǒng)一收支及統(tǒng)一管理。下屬企業(yè)必須結(jié)合本企業(yè)實(shí)際情況，制訂貨幣資金使用審批權(quán)限及管理方法并報(bào)集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)部同意后實(shí)施。相對(duì)控股企業(yè)由股東協(xié)商制訂對(duì)應(yīng)資金管理制度。

第二十八條未經(jīng)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)同意，下屬企業(yè)不得私自對(duì)外借款，更不得私自借出款項(xiàng)。下屬企業(yè)因其經(jīng)營(yíng)發(fā)展和資金統(tǒng)籌安排需要，需實(shí)施對(duì)外借款時(shí)，應(yīng)充分考慮對(duì)貸款利息承受能力和償債能力，提交借款申請(qǐng)報(bào)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)同意后，按照集團(tuán)企業(yè)和下屬企業(yè)相關(guān)制度要求推行對(duì)應(yīng)審批程序后方可實(shí)施。

第二十九條下屬企業(yè)購(gòu)置、建設(shè)或處置資產(chǎn)（包含但不限于機(jī)器設(shè)備、車輛、土地、房屋等），應(yīng)報(bào)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)審批，并按集團(tuán)企業(yè)相關(guān)制度要求推行對(duì)應(yīng)審批程序后方可實(shí)施。

第三十條未經(jīng)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)同意，下屬企業(yè)不得私自將其財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押、質(zhì)押、租賃等權(quán)利受到限制行為。

第三十一條未經(jīng)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)同意，下屬企業(yè)不得提供對(duì)外擔(dān)保，也不得進(jìn)行相互擔(dān)保。集團(tuán)企業(yè)為下屬企業(yè)提供擔(dān)保，該企業(yè)應(yīng)按集團(tuán)企業(yè)對(duì)外擔(dān)保相關(guān)要求程序申辦，并推行債務(wù)人職責(zé)，不得給企業(yè)造成損失。

第三十二條下屬企業(yè)關(guān)聯(lián)交易必須按集團(tuán)企業(yè)相關(guān)要求進(jìn)行。下屬企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格控制與關(guān)聯(lián)方之間資金、資產(chǎn)及其余資源往來(lái)，防止發(fā)生任何非經(jīng)營(yíng)占用情況。如發(fā)生異常情況，下屬企業(yè)財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)提請(qǐng)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)采取對(duì)應(yīng)方法。因上述原因給企業(yè)或集團(tuán)企業(yè)造成損失，集團(tuán)企業(yè)將依法追究相關(guān)人員責(zé)任。第六章投資管理第三十三條下屬企業(yè)任何正常業(yè)務(wù)外投資必須報(bào)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)審批。下屬企業(yè)可依照市場(chǎng)情況和企業(yè)發(fā)展需要提出投資提議，并提請(qǐng)集團(tuán)企業(yè)審批。下屬企業(yè)申報(bào)投資項(xiàng)目應(yīng)遵照正當(dāng)、審慎、安全、有效標(biāo)準(zhǔn)，在有效控制投資風(fēng)險(xiǎn)，重視投資效益前提下，盡可能提供擬投資項(xiàng)目標(biāo)相關(guān)資料，并依照需要組織編寫可行性分析匯報(bào)。

第三十四條下屬企業(yè)投資項(xiàng)目標(biāo)決議審批程序?yàn)椋?/p>

1、下屬企業(yè)對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性論證；

2、下屬企業(yè)經(jīng)理辦公會(huì)討論、\o"研究"研究；

3、填寫請(qǐng)示審批表，經(jīng)下屬企業(yè)總經(jīng)理和董事長(zhǎng)簽署，報(bào)集團(tuán)企業(yè)投資發(fā)展部審核（企業(yè)認(rèn)為必要時(shí)可要求企業(yè)聘請(qǐng)審計(jì)、評(píng)定及法律服務(wù)機(jī)構(gòu)出具專業(yè)匯報(bào)，費(fèi)用由下屬企業(yè)支付）；

4、集團(tuán)企業(yè)投資發(fā)展部審核意見(jiàn)為可行，由下屬企業(yè)和投資發(fā)展部共同報(bào)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)會(huì)議研究，集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)審議同意并簽批后投資項(xiàng)目才能實(shí)施。

第三十五條下屬企業(yè)應(yīng)確保投資項(xiàng)目資產(chǎn)保值增值，對(duì)取得同意投資項(xiàng)目，申報(bào)項(xiàng)目標(biāo)下屬企業(yè)應(yīng)定時(shí)（按月）向集團(tuán)企業(yè)匯報(bào)一次項(xiàng)目進(jìn)展情況。集團(tuán)企業(yè)相關(guān)部門及人員暫時(shí)需要了解項(xiàng)目標(biāo)執(zhí)行情況和進(jìn)展時(shí)，下屬企業(yè)相關(guān)人員應(yīng)主動(dòng)給予配合和幫助，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行回復(fù)，并依照要求提供相關(guān)材料。

第三十六條未經(jīng)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)同意，下屬企業(yè)不得進(jìn)行委托\(zhòng)o"理財(cái)"理財(cái)、\o"股票"股票、\o"利率"利率、\o"匯率"匯率和商品為基礎(chǔ)\o"期貨"期貨、期權(quán)、\o"權(quán)證"權(quán)證等衍生產(chǎn)品投資。第七章風(fēng)險(xiǎn)管理第三十七條下屬企業(yè)必須提升經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理和投資風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立并完善風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度，有條件下屬企業(yè)要設(shè)置對(duì)應(yīng)管理部門，未設(shè)對(duì)應(yīng)管理部門要將其只能劃入相關(guān)部門，切實(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制。

第三十八條為切實(shí)維護(hù)集團(tuán)企業(yè)和其余股東投資權(quán)益，集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部、投資發(fā)展部將對(duì)企業(yè)全部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、主要業(yè)務(wù)活動(dòng)、財(cái)務(wù)情況、對(duì)外投資情況等，定時(shí)或不定時(shí)進(jìn)行跟蹤監(jiān)控與評(píng)定分析，并提出相關(guān)提議和意見(jiàn)，以加強(qiáng)對(duì)企業(yè)各種風(fēng)險(xiǎn)控制。第八章信息管理第三十九條集團(tuán)企業(yè)綜合管理部為集團(tuán)企業(yè)與下屬企業(yè)信息管理聯(lián)絡(luò)部門。

第四十條下屬企業(yè)法定代表人（責(zé)任人）為其信息管理第一責(zé)任人，各法定代表人（責(zé)任人）能夠確定其副總經(jīng)理為主要責(zé)任人。

第四十一條下屬企業(yè)應(yīng)明確其信息管理事務(wù)部門和人員，報(bào)備集團(tuán)企業(yè)綜合管理部。

第四十二條下屬企業(yè)應(yīng)該推行以下信息提供基本義務(wù)：

1、全部對(duì)下屬企業(yè)、集團(tuán)企業(yè)發(fā)展可能產(chǎn)生重大影響信息；

2、確保所提供信息內(nèi)容真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確、完整；

3、下屬企業(yè)董事、經(jīng)理及關(guān)于包括內(nèi)幕信息人員不得私自泄露主要內(nèi)幕信息。

4、下屬企業(yè)所提供信息必須以書面形式，由下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)簽字、加蓋公章。第四十三條下屬企業(yè)發(fā)生以下重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)該及時(shí)匯報(bào)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)：

1、對(duì)外投資行為（事前審批）；

2、收購(gòu)、出售資產(chǎn)行為（事前審批）；

3、主要協(xié)議（借貸、委托經(jīng)營(yíng)、委托理財(cái)、贈(zèng)予、承包、租賃等）訂立、變更和終止（事前審批）；

4、重大經(jīng)營(yíng)性或非經(jīng)營(yíng)性虧損；

5、遭受重大損失；

6、重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；

7、重大行政處罰；第九章內(nèi)部審計(jì)制度第四十四條集團(tuán)企業(yè)《內(nèi)部審計(jì)制度》適用下屬企業(yè)。

第四十五條集團(tuán)企業(yè)定時(shí)、不定時(shí)實(shí)施對(duì)下屬企業(yè)審計(jì)監(jiān)督。

第四十六條集團(tuán)企業(yè)審計(jì)責(zé)任人執(zhí)行對(duì)下屬企業(yè)審計(jì)工作，內(nèi)容包含但不限于：對(duì)國(guó)家關(guān)于法律、法規(guī)等執(zhí)\o"行情"行情況；對(duì)集團(tuán)企業(yè)各項(xiàng)管理制度執(zhí)行情況；下屬企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行情況；下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)收支情況；高層管理人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任及其余專題審計(jì)。