2023年餐飲行業(yè)財(cái)務(wù)管理制度匯編

千里之行，始于足下讓知識帶有溫度。第第2頁/共2頁精品文檔推薦餐飲行業(yè)財(cái)務(wù)管理制度匯編餐飲行業(yè)財(cái)務(wù)管理制度

一、目的

為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，統(tǒng)一規(guī)范財(cái)務(wù)管理和操作程序，結(jié)合餐廳的實(shí)際狀況，

對餐廳的財(cái)務(wù)管理制度和操作程序作出規(guī)定。

二、適用范圍

適用于本餐廳各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作。

三、管理規(guī)定

（一）餐廳自購原材料的規(guī)定

1餐廳停止使用給供給商代開收款收據(jù)的憑據(jù)，支付款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)盡力要求供給商開具正式發(fā)票，如的確無法開具正式發(fā)票的，由供給商開具收款收據(jù)或收條，并要求供給商在收款收據(jù)或收條上蓋章（簽字及手印）

2、進(jìn)倉單必需由保管人（指定專人）、驗(yàn)收人、經(jīng)辦人、餐廳經(jīng)理簽名方可有效。

3、全部自購原材料支付貨款時(shí)，必需先經(jīng)過餐廳經(jīng)理審核后，方能付款。注:兩店以上管理則須經(jīng)過區(qū)域經(jīng)理（或總經(jīng)理）。

（二）餐廳各項(xiàng)費(fèi)用開支的規(guī)定

1餐廳全部開支的費(fèi)用必需是餐廳維持正常營運(yùn)的確需要的，不得開支與餐廳無關(guān)的費(fèi)用。

2、餐廳費(fèi)用開支由餐廳經(jīng)理按照實(shí)際狀況舉行控制，事前報(bào)告總經(jīng)理（或區(qū)

域經(jīng)理），費(fèi)用開支經(jīng)審核后，方可賦予報(bào)銷開支。

3、餐廳費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，全部單據(jù)必需有經(jīng)辦人，驗(yàn)收人（證實(shí)人）、餐廳經(jīng)理簽名，總經(jīng)理（或區(qū)域經(jīng)理）審核。

（三）促銷費(fèi)用的規(guī)定

1全部促銷費(fèi)用的開支必需要有的確可行的促銷計(jì)劃，促銷方案計(jì)劃由餐廳

經(jīng)理提出，報(bào)區(qū)域經(jīng)理審核，再由區(qū)域經(jīng)理上報(bào)公司企劃主管審定，經(jīng)企劃主管審定或餐廳審批后方可執(zhí)行。

2、全部促銷活動(dòng)完成后，必需填寫促銷活動(dòng)的總結(jié)報(bào)告，報(bào)告的主要內(nèi)容包括：促銷方式、促銷費(fèi)用、促銷效果、勝利與失敗的閱歷教訓(xùn)等。

3、促銷費(fèi)用的權(quán)限：小范圍的促銷活動(dòng)，總金額在500元認(rèn)下，由餐廳經(jīng)理報(bào)區(qū)域經(jīng)理（或總經(jīng)理）審核后，即可執(zhí)行。超過500元的按本條第1款執(zhí)行。

（四）差旅費(fèi)開支的規(guī)定

1、餐廳員工因公出差的費(fèi)用回餐廳憑票報(bào)銷。

2、餐費(fèi)補(bǔ)帖，因公出差，餐費(fèi)補(bǔ)貼，管理組：20元/人/餐，服務(wù)組：10元/人/餐。

3、市內(nèi)交通費(fèi)，員工出差原則上不得打的士，若遇特別狀況打的士，則需經(jīng)餐廳經(jīng)理在先在的士車票背面審批簽字，然后按規(guī)定程序報(bào)銷。全部市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷時(shí)，必需在車票背后注明日期、起訖站點(diǎn)、何事、報(bào)銷人簽名。

（五）交際應(yīng)酬費(fèi)開支的規(guī)定

1、餐廳經(jīng)理的交際應(yīng)酬費(fèi)用采取先打單后報(bào)銷政策，每月應(yīng)控制在200元以內(nèi)，特別事項(xiàng)須經(jīng)區(qū)域經(jīng)理（或總經(jīng)理）批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。

2、交際應(yīng)酬費(fèi)用的用途：用于與餐廳和餐可有聯(lián)系的業(yè)務(wù)往來和活動(dòng)，協(xié)調(diào)、理順與外部相關(guān)部門的關(guān)系。不得用于餐廳內(nèi)部的款待。

（六）低值易耗品、用具、用品的購置規(guī)定

1凡單位價(jià)值或批量價(jià)值在100元以內(nèi)的由管理組申報(bào)，餐廳經(jīng)理審核，即可購買。凡超過100元以上的由餐廳經(jīng)理申報(bào)，區(qū)域經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。

2、低值易耗品、用具、用品的購置統(tǒng)一由指定人員選購，必需按先進(jìn)先出的原則辦理。

（七）餐廳“營業(yè)外收入”的規(guī)定

1、“營業(yè)外收入”的范圍：餐廳的廢棄物但可作為豬飼料、廢紙皮等。不屬

于“營業(yè)外收入”的范圍：餐廳天天營業(yè)收入的長、短款，物料短缺由責(zé)任人賠償?shù)目铐?xiàng)，員工過失的罰款等。

2、全部“營業(yè)外收入”的來源資金由餐廳出納管理。

3、全部“營業(yè)外收入”只能用于餐廳的集體活動(dòng)等員工福利，不能作為其他用途。

4、全部“營業(yè)外收入”的集體活動(dòng)費(fèi)用由區(qū)域經(jīng)理（或總經(jīng)理）審批。

5、全部“營業(yè)外收入”的收支存狀況必需上報(bào)財(cái)務(wù)部知悉。

（八）其他相關(guān)規(guī)定

1、餐廳與員工宿舍的水電費(fèi)用分開結(jié)算，今后員工宿舍的水電費(fèi)用不得在餐

廳費(fèi)用中報(bào)支。

2、本制度規(guī)定的第一、二條款中，屬餐廳的零星選購和零星費(fèi)用開支所需的款項(xiàng)由餐廳經(jīng)理向出納員的備用金中借款（借款限額暫定500元，期限7天），此項(xiàng)借款必需當(dāng)月結(jié)清，不得跨月。區(qū)域經(jīng)理必需對本制度規(guī)定的第一、二條款必需準(zhǔn)時(shí)審核，以確保餐廳正常營運(yùn)，若因執(zhí)行本制度規(guī)定的第一、二條款無法準(zhǔn)時(shí)到位，造成餐廳不能維持正常營運(yùn)的，由區(qū)域經(jīng)理負(fù)所有責(zé)任。

3、員工借款：原則上員工不得在餐廳借款（除特別狀況外）。

4、財(cái)務(wù)對餐廳的每項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)，每月須全面稽查一次，若發(fā)覺有不符合制度規(guī)定、不合理的款項(xiàng)支出，有權(quán)要求退回，責(zé)成有關(guān)責(zé)任人退回已支付的款項(xiàng)。若發(fā)覺徇私舞弊現(xiàn)象，按有關(guān)規(guī)定處理?

附5:餐廳現(xiàn)金管理制度

餐廳現(xiàn)金管理制度

一、目的

為了規(guī)范本餐廳的現(xiàn)金管理，特制定本方法。

二、適應(yīng)范圍

適用于本餐廳營業(yè)款、備用金、費(fèi)用扣銷等各項(xiàng)現(xiàn)金業(yè)務(wù)。

三、管理規(guī)定

（一）營業(yè)額的管理

1對所收到的營業(yè)額作仔細(xì)核對和檢查（收銀下線單與實(shí)際金額相符，收銀員簽名）2.仔細(xì)填寫當(dāng)班所收的實(shí)際營業(yè)額，并照實(shí)填寫收銀誤差、退酒水、退菜品、兌獎(jiǎng)（發(fā)票）、少票抹零等。

3?收銀員（當(dāng)班小會）對本餐廳營業(yè)額的存繳負(fù)責(zé)。

4.餐廳于每日早上10:00前將營業(yè)額存入指定銀行或存入指定的銀行卡.

5.為明確責(zé)任，繳款后必需在營業(yè)收繳狀況表上簽注姓名和時(shí)光。

6?如有特別狀況需動(dòng)用營業(yè)款的，餐廳應(yīng)向總經(jīng)理申請，同意后方可使用，不得擅自主見，從營業(yè)額中抵扣。

7.餐廳財(cái)務(wù)及值班經(jīng)理須每日對營業(yè)額的存繳狀況檢查和簽字確認(rèn)。

二、備用金的使用及管理

1備用金是用在營運(yùn)中支付本餐廳零星支出及收銀機(jī)收款備用的。不行作私人用途或轉(zhuǎn)借他人。

2、備用金是采取定額管理的，要明確記錄使用用途及支出狀況。

3、定額數(shù)量應(yīng)保持不變，不行挪作他用。

4、餐廳值班經(jīng)理及財(cái)務(wù)將不定期地對備用金的數(shù)額舉行抽檢。

（三）費(fèi)用的報(bào)銷程序

1餐廳經(jīng)理對所支出的原始票據(jù)（憑證）的真切性、合理性負(fù)直接責(zé)任。

2、大宗和較穩(wěn)定的材料款（如方案內(nèi)的房租、購置設(shè)備和月結(jié)材料款等）可先送餐廳經(jīng)理審核、財(cái)務(wù)審查，總經(jīng)理審批后，方可付款。

3、相關(guān)人員向餐廳出納報(bào)銷時(shí)，餐廳出納檢查和注重以上幾點(diǎn)：

（1）選購物品的真切性。

（2）是否有經(jīng)手人簽名、證實(shí)人簽名、餐廳經(jīng)理審查簽名、總經(jīng)理簽名、日期、用途、金額等。

（3）是否有正規(guī)的發(fā)票。

（4）辦公用品報(bào)銷時(shí)需附原始發(fā)票。

（5）原材料在自行選購時(shí)，報(bào)銷時(shí)需附經(jīng)過驗(yàn)收的“入庫單”及原始發(fā)票。

（6）差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)需附有關(guān)的原始票據(jù)，票上須簽字并注明日期，經(jīng)辦事情等。（7）其他費(fèi)用報(bào)銷時(shí)需附有關(guān)原始票據(jù)。

（8）在檢查完后方可簽名、付款，并保管發(fā)票。

（四）營業(yè)收記帳本的填報(bào)辦法

1收銀員按規(guī)定在值班經(jīng)理的監(jiān)督下點(diǎn)錢上線和下線，并負(fù)責(zé)將本班次的營業(yè)情況填寫在記帳本上。

2?記帳本上填寫金額須同下線條全都。（退菜、退酒、收銀誤差、抹零、簽單、跑單等）收銀員填好后找值班經(jīng)理檢查并簽字確認(rèn)。

3?收銀員負(fù)責(zé)于將每日的營業(yè)額于下午14時(shí)（早班）、22時(shí)（夜班）、及

4時(shí)（夜堂）等三個(gè)時(shí)段銷售及匯總營業(yè)額以短信的方式發(fā)送給餐廳經(jīng)理及餐廳總經(jīng)

理。

餐廳結(jié)帳服務(wù)流程規(guī)范

一、目的

為規(guī)范本餐廳顧客結(jié)帳、收銀工作，特制定本規(guī)范。

二、適用范圍

適用于本餐廳樓面服務(wù)員、收銀員的收銀工作。

三、樓面服務(wù)員結(jié)帳服務(wù)規(guī)定

顧客用餐完畢欲結(jié)帳，服務(wù)人員應(yīng)先做好菜品及酒水的核對與確認(rèn)工作，以

便隨時(shí)協(xié)作顧客的結(jié)帳要求。

1?結(jié)帳服務(wù)要領(lǐng)

在結(jié)帳前，服務(wù)人員必需把握以下幾個(gè)重點(diǎn)：

（1）不要讓客人等太久。

（2）將賬單雙手遞補(bǔ)給顧客或放在賬盤內(nèi)呈送給顧客。

（3）當(dāng)顧客取錢時(shí)，服務(wù)人員不得逼近桌旁，應(yīng)立于桌邊待命，避開顧客產(chǎn)

生壓迫感。

2.結(jié)帳服務(wù)流程(回應(yīng)--帳單--核對--修正--結(jié)帳--送客)

(1)回應(yīng)：當(dāng)顧客向樓面服務(wù)員發(fā)出結(jié)帳要求時(shí)，服務(wù)員應(yīng)迅速回應(yīng)：“好的，請稍等?！?/p>

(2)帳單：服務(wù)員確認(rèn)顧客的臺號后，迅速到收銀臺索取消費(fèi)帳單。

(2)核對：收銀員按照帳單核對顧客臺號、人數(shù)、菜品及酒水、是否上米飯等，以防止錯(cuò)結(jié)，漏結(jié)。

(3)修正：如有不符的，要與顧客核對無誤后再行結(jié)帳。

A.沒有上的菜品，應(yīng)立刻查詢并請值班經(jīng)理做退菜處理；

B.已經(jīng)在做的菜品，則應(yīng)從削減餐廳損失的角度動(dòng)身，說服顧客將菜吃完再結(jié)帳；

C.多打、錯(cuò)打的酒水準(zhǔn)時(shí)報(bào)值班經(jīng)理處理，漏打的準(zhǔn)時(shí)補(bǔ)上。

D.查看是否有上米飯，如漏打準(zhǔn)時(shí)補(bǔ)上，錯(cuò)打或多打請值班經(jīng)理處理。E?其他需要幫助修改的準(zhǔn)時(shí)請值班經(jīng)理處理。

(4)結(jié)帳：當(dāng)確認(rèn)無誤后，將帳單遞到顧客面前，如不止一位顧客，應(yīng)輕聲問：“請問由哪位付帳呢？”收款時(shí)應(yīng)唱收唱找“先生/小姐，您好，收您**元，需找您**元，請稍等?！?/p>

(5)送客：找零并送客至門前，并致歡送辭：“感謝光臨，請慢走，請帶好您的隨身物品。”“歡迎下次光臨！”

3.不同付款方式的注重要點(diǎn)

(1)現(xiàn)金結(jié)帳

假如顧客用現(xiàn)金結(jié)帳，要當(dāng)著顧客的面清點(diǎn)鈔票，查看是否有假鈔，并將點(diǎn)出的數(shù)目

與顧客核對無誤后再離開，將款項(xiàng)送至收銀處。

收銀員清點(diǎn)余額后，會將收據(jù)或發(fā)票及找零放回帳盤，