財(cái)務(wù)經(jīng)理工作流程圖

財(cái)務(wù)經(jīng)理工作流程圖(1)財(cái)務(wù)經(jīng)理

A、日常工作

(1)依據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和行業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目公司特點(diǎn)，負(fù)責(zé)建立有效的財(cái)務(wù)管理制度和詳細(xì)規(guī)定，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。

(2)猜測(cè)、落實(shí)資金的統(tǒng)籌與收付;依據(jù)經(jīng)營(yíng)狀況合理地調(diào)配資金，確保資金的有效利用和（平安）;

(3)主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會(huì)資訊分析和評(píng)價(jià)，向領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)準(zhǔn)時(shí)、牢靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議。幫助財(cái)務(wù)總監(jiān)做好本部門(mén)內(nèi)務(wù)工作。

(4)與工商、銀行、審計(jì)、稅務(wù)等業(yè)務(wù)管理部門(mén)保持良好的溝通和合作;

(5)負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)監(jiān)督。依據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。

(6)對(duì)出納的日常工作進(jìn)行監(jiān)督。對(duì)出納的日常收款、支出業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，審核支出款項(xiàng)是否符合公司的管理制度、是否符合財(cái)務(wù)制度的管理規(guī)定;收入款項(xiàng)是否準(zhǔn)時(shí)送存銀行、有沒(méi)有公-款私存的問(wèn)題;并定期或不定期對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)存;

(7)負(fù)責(zé)組織內(nèi)部檢查、組織會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)以及驗(yàn)資等專(zhuān)項(xiàng)事務(wù);

(8)負(fù)責(zé)分析、猜測(cè)公司總體經(jīng)營(yíng)狀況，準(zhǔn)時(shí)完整地編報(bào)各種財(cái)務(wù)報(bào)表;

(9)負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)物資的登記及使用狀況的檢查監(jiān)督，保障財(cái)產(chǎn)物資的平安和有效合理使用;

(10)組織項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)的各類(lèi)崗位培訓(xùn)、技能培訓(xùn)工作;

(11)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)預(yù)決算及財(cái)務(wù)解決方案的提出;

(12)復(fù)核銷(xiāo)售提成;準(zhǔn)時(shí)與銷(xiāo)售部的銷(xiāo)售提成表進(jìn)行審查核對(duì)，保障銷(xiāo)售數(shù)據(jù)的核對(duì)無(wú)誤。

(13)協(xié)作對(duì)內(nèi)、對(duì)外事務(wù)。協(xié)作各部門(mén)工作;

(14)負(fù)責(zé)保管項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，并健全印章領(lǐng)用審批登記等手續(xù)。

(15)完成上級(jí)交辦的（其他）工作。

B、權(quán)利

(1)參加項(xiàng)目項(xiàng)目公司重大經(jīng)營(yíng)會(huì)議，為會(huì)議決策供應(yīng)實(shí)行數(shù)據(jù)和信息;

(2)參加年度、季度、月度的生產(chǎn)方案、銷(xiāo)售方案、采供方案的制定，并提出合抱負(fù)法和建議

(3)對(duì)項(xiàng)目項(xiàng)目公司預(yù)算匯總平衡的權(quán)力;

(4)對(duì)違反財(cái)務(wù)制度的'單位和個(gè)人賜予懲罰的權(quán)力;

(5)對(duì)其他部門(mén)實(shí)施財(cái)務(wù)考核的權(quán)力;

(6)具有內(nèi)部員工考核的權(quán)力。

C、責(zé)任

(1)對(duì)資金平安、財(cái)務(wù)內(nèi)部掌握、財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、財(cái)務(wù)核算合法性等負(fù)責(zé)

(2)如因工作失職，給項(xiàng)目公司造成損失，應(yīng)負(fù)相關(guān)經(jīng)濟(jì)、行政責(zé)任直至法律責(zé)任

D、隸屬關(guān)系

(1)直屬上級(jí)：總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)

(2)直屬下級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、出納、

(2)財(cái)務(wù)(會(huì)計(jì))主管

A、日常工作

(1)在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)公司財(cái)會(huì)制度和核算管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)公司各種核算和其他業(yè)務(wù)的記帳工作。

(2)依據(jù)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，設(shè)置科目明細(xì)帳和使用對(duì)應(yīng)的帳簿，仔細(xì)、精確?????地登錄各類(lèi)明細(xì)帳，要求做到帳目清晰、數(shù)字正確、登記準(zhǔn)時(shí)、帳證相符，發(fā)覺(jué)問(wèn)題準(zhǔn)時(shí)更正。

(3)負(fù)責(zé)依稅法規(guī)定做好印花稅貼花工作及相應(yīng)的繳納記錄。

(4)負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的會(huì)計(jì)明細(xì)核算工作，建立固定資產(chǎn)幫助明細(xì)帳，準(zhǔn)時(shí)辦理記帳登記手續(xù)。按月正確計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。

(5)在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，精確?????、準(zhǔn)時(shí)地做好帳務(wù)和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制和審核會(huì)計(jì)憑證，登記明細(xì)帳和總帳。

(6)正確計(jì)算收入、費(fèi)用、成本，正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)成果，詳細(xì)負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目公司月度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表、年度會(huì)計(jì)決算及附注說(shuō)明和利潤(rùn)安排核算工作。

(7)負(fù)責(zé)公司的各項(xiàng)債權(quán)、債務(wù)的清理結(jié)算工作。準(zhǔn)時(shí)按月與銀行對(duì)賬單，進(jìn)行對(duì)賬出具調(diào)整表，并交財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。

(8)正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算電算化處理，提高會(huì)計(jì)核算工作的速度和精確?????性。

(9)負(fù)責(zé)公司稅金的計(jì)算、申報(bào)和解繳工作，幫助有關(guān)部門(mén)開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢。

(10)準(zhǔn)時(shí)做好會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料的收集、匯編、歸檔等會(huì)計(jì)檔案管理工作。

(11)負(fù)責(zé)對(duì)存放的付款合同進(jìn)行集中的歸檔管理，并建立合同臺(tái)帳。按合同的類(lèi)別、名稱(chēng)、簽訂單位、合同金額、付款時(shí)點(diǎn)及金額、執(zhí)行狀況等做出具體精確?????的反映。

(12)做好銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)工作，準(zhǔn)時(shí)與售樓流水賬、銷(xiāo)售日?qǐng)?bào)進(jìn)行核對(duì);并對(duì)銷(xiāo)售合同進(jìn)行整理、歸檔。

(13)完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。

B、權(quán)利

(1)對(duì)涉及財(cái)務(wù)開(kāi)支的人員有財(cái)務(wù)監(jiān)督權(quán)

(2)對(duì)對(duì)財(cái)務(wù)開(kāi)支手續(xù)不完善、不合法的支出，有拒絕辦理權(quán)

(3)要求相關(guān)部門(mén)和人員協(xié)作的權(quán)力

(4)財(cái)務(wù)經(jīng)理授予的其他權(quán)力

C、責(zé)任

(1)對(duì)工作質(zhì)量負(fù)責(zé)

(2)如因工作失職，給公司造成損失，應(yīng)負(fù)相關(guān)經(jīng)濟(jì)、行政責(zé)任

(3)出納

A、日常工作

(1)熟識(shí)有關(guān)法律法規(guī)，特殊是國(guó)家（關(guān)于）現(xiàn)金和銀行存款的管理制度;

(2)依據(jù)收付款憑證辦理收付款事項(xiàng)，做到賬目日清月結(jié)，精確?????無(wú)誤;

(3)嚴(yán)格審核執(zhí)行現(xiàn)金的收付款的規(guī)定范圍，對(duì)于應(yīng)由銀行收付的款項(xiàng)必需通過(guò)銀行結(jié)算;

(4)把握庫(kù)存現(xiàn)金限額，超過(guò)限額時(shí)必需準(zhǔn)時(shí)存行，避開(kāi)現(xiàn)金坐支;

(5)保管好負(fù)責(zé)人私章、支票，嚴(yán)格審批手續(xù)，禁止簽發(fā)空頭支票;

(6)準(zhǔn)時(shí)領(lǐng)取銀行回單，以銀行回單為準(zhǔn)入賬;依據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)編制的銀行余額調(diào)