反洗錢培訓(xùn)課件

金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)

反洗錢機(jī)構(gòu)和崗位履職

大額交易和可疑交易報(bào)告

客戶身份識(shí)別和身份資料及交易記錄保存

反洗錢宣傳和培訓(xùn)

配合反洗錢調(diào)查反洗錢保密

反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)制定內(nèi)部操作規(guī)程,這些操作規(guī)程應(yīng)當(dāng)覆蓋與洗錢風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的各個(gè)業(yè)務(wù)流程和操作環(huán)節(jié)建立內(nèi)部監(jiān)督制度,對(duì)內(nèi)部反洗錢機(jī)構(gòu)、人員工作定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督

建立適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)懲機(jī)制,將反洗錢納入員工績(jī)效考核體系,以強(qiáng)化反洗錢工作人員的責(zé)任心并激發(fā)其積極性

反洗錢機(jī)構(gòu)和崗位履職建立專門的反洗錢部門或指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作；在高級(jí)管理層中明確專人負(fù)責(zé)反洗錢管理工作，確保反洗錢管理人員及相關(guān)人員能夠及時(shí)獲得所需信息及其他資源；設(shè)立專門的反洗錢崗位，明確專人負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報(bào)告工作；反洗錢工作機(jī)構(gòu)和崗位信息發(fā)生變化時(shí)，于變化后的10個(gè)工作日內(nèi)將更新情況報(bào)當(dāng)?shù)厝诵?；金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人對(duì)反洗錢內(nèi)控制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)；高級(jí)管理層能夠通過(guò)反洗錢工作機(jī)構(gòu)完整、及時(shí)、準(zhǔn)確地了解本機(jī)構(gòu)反洗錢工作開(kāi)展情況；對(duì)下屬分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告、客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的情況進(jìn)行監(jiān)督管理；大額交易和可疑交易報(bào)告報(bào)告的大額交易和可疑交易符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)、要素、時(shí)限、方式、格式和填報(bào)要求，交易信息真實(shí)、完整、準(zhǔn)確；及時(shí)將可疑交易報(bào)告總部，由總部于10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心；對(duì)規(guī)定金額以上、或規(guī)定情形的交易，按規(guī)定及時(shí)報(bào)告；不存在漏報(bào)大額和可疑交易行為；對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)和高風(fēng)險(xiǎn)客戶進(jìn)行嚴(yán)格的可疑交易分析和識(shí)別；在履行客戶身份識(shí)別義務(wù)時(shí)，將有關(guān)可疑行為進(jìn)行報(bào)告；將涉嫌恐怖融資的可疑交易情形，納入可疑交易報(bào)告；對(duì)既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，分別提交大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告；

大額交易和可疑交易報(bào)告對(duì)已提交的可疑交易，有合理理由認(rèn)為該交易或者客戶與洗錢、恐怖主義活動(dòng)及其他違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的，應(yīng)同時(shí)報(bào)告人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)，并配合開(kāi)展反洗錢調(diào)查工作；對(duì)發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪可疑交易，及時(shí)以書(shū)面形式向人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)和當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)進(jìn)行報(bào)告。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行設(shè)立的中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告下列大額交易：（一）單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬(wàn)元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。（二）法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬(wàn)元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。（三）自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬(wàn)元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。累計(jì)交易金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，單邊累計(jì)計(jì)算并報(bào)告，中國(guó)人民銀行另有規(guī)定的除外。

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)將下列交易或者行為，作為可疑交易進(jìn)行報(bào)告：（一）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯不符。（二）短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)。（三）法人、其他組織和個(gè)體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無(wú)關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。（四）長(zhǎng)期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。（五）與來(lái)自于販毒、走私、恐怖活動(dòng)、賭博嚴(yán)重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來(lái)活動(dòng)在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。(六）沒(méi)有正常原因的多頭開(kāi)戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。（七）提前償還貸款，與其財(cái)務(wù)狀況明顯不符。（八）證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)指令村鎮(zhèn)銀行劃出與證券交易、清算無(wú)關(guān)的資金，與其實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況不符。（九）證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)通過(guò)村鎮(zhèn)銀行頻繁大量拆借外匯資金。（十）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)村鎮(zhèn)銀行頻繁大量對(duì)同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保。（十一）自然人賬戶頻繁進(jìn)行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑。大額交易和可疑交易報(bào)告客戶身份識(shí)別和身份資料及交易記錄保存勤勉盡責(zé)、遵循“了解你的客戶”原則；針對(duì)具有不同洗錢或者恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)特征的客戶、業(yè)務(wù)關(guān)系或者交易，采取相應(yīng)的措施，了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì)，了解實(shí)際控制人和實(shí)際受益人；

按照安全、準(zhǔn)確、完整、保密的原則，妥善保存客戶身份資料和交易記錄；確保重現(xiàn)每項(xiàng)交易能夠提供開(kāi)展監(jiān)測(cè)分析、調(diào)查及查處洗錢案件所需的信息與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系，或提供一次性金融服務(wù)且交易金額達(dá)到規(guī)定金額以上，或達(dá)到其他規(guī)定情形時(shí)，采取規(guī)定的客戶身份識(shí)別措施：劃分客戶的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)并適時(shí)調(diào)整，定期審核保存的客戶基本信息，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)最高的客戶，至少每半年進(jìn)行一次審核；利用電話、網(wǎng)絡(luò)、自動(dòng)柜員機(jī)以及其他方式為客戶提供非柜臺(tái)方式的服務(wù)時(shí)，應(yīng)實(shí)行嚴(yán)格的身份認(rèn)證措施，采取相應(yīng)的技術(shù)保障手段，強(qiáng)化內(nèi)部管理程序，識(shí)別客戶身份；客戶身份識(shí)別和身份資料及交易記錄保存與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，應(yīng)采取持續(xù)的客戶身份識(shí)別措施，關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、交易情況，及時(shí)提示客戶更新資料信息；對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶或者高風(fēng)險(xiǎn)賬戶持有人，應(yīng)了解其資金來(lái)源、資金用途、經(jīng)濟(jì)狀況或者經(jīng)營(yíng)狀況等信息，加強(qiáng)交易活動(dòng)的監(jiān)測(cè)分析；客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過(guò)有效期的，要求及時(shí)更新產(chǎn)并采取適當(dāng)?shù)拇胧?；采取合理方式確認(rèn)代理關(guān)系的存在；對(duì)被代理人采取客戶身份識(shí)別措施時(shí)，應(yīng)核對(duì)代理人的有效身份證件或者身份證明文件，登記代理人的姓名或者名稱、聯(lián)系方式、身份證件或者身份證明文件的種類、號(hào)碼；出現(xiàn)以下情形時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)重新識(shí)別客戶：客戶要求變更“身份基本信息”的；客戶行為或者交易情況出現(xiàn)異常的；客戶姓名或者名稱與有關(guān)部門依法要求金融機(jī)構(gòu)協(xié)查或者關(guān)注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名或者名稱相同的；客戶身份識(shí)別和身份資料及交易記錄保存出現(xiàn)以下情形時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)重新識(shí)別客戶客戶有洗錢、恐怖融資活動(dòng)嫌疑的；獲得的客戶信息與先前已經(jīng)掌握的相關(guān)信息不一致或者相互矛盾的；先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性存在疑點(diǎn)的；提供保管箱服務(wù)時(shí)，應(yīng)了解保管箱的實(shí)際使用人；

客戶由他人代辦業(yè)務(wù)的，應(yīng)同時(shí)對(duì)代理人和被代理人進(jìn)行識(shí)別；保存的客戶身份資料的內(nèi)容范圍符合法律、行政規(guī)章的要求；保存的交易記錄應(yīng)包括關(guān)于每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)憑證、賬簿以及有關(guān)規(guī)定要求反映交易真實(shí)情況的合同、業(yè)務(wù)憑證、單據(jù)、業(yè)務(wù)函件和其他資料；

客戶身份識(shí)別和身份資料及交易記錄保存應(yīng)采取必要措施，防止客戶身份資料和交易記錄缺失、損毀，防止泄漏客戶身份信息和交易信息，并便于反洗錢調(diào)查和監(jiān)督管理；客戶身份資料，自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或者一次性交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存5年；交易記錄，自交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存5年；涉及正在被反洗錢調(diào)查的可疑交易活動(dòng)的，在前款規(guī)定的最低保存期屆滿時(shí)仍未結(jié)束的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將其至少保存至反洗錢調(diào)查工作結(jié)束；反洗錢宣傳和培訓(xùn)根據(jù)工作需要制定可行的反洗錢宣傳和培訓(xùn)計(jì)劃利用業(yè)務(wù)場(chǎng)所和其他途徑開(kāi)展有針對(duì)性的反洗錢宣傳活動(dòng)；積極配合人民銀行組織的反洗錢宣傳、培訓(xùn)活動(dòng)；有宣傳、培訓(xùn)的文字或音像、圖像等記錄；培訓(xùn)效果應(yīng)達(dá)到：管理層反洗錢意識(shí)到位、措施得力;相關(guān)人員具備相應(yīng)的反洗錢意識(shí)、技能;臨柜人員和交易報(bào)告人員明確大額交易、可疑交易、可疑行為標(biāo)準(zhǔn)、報(bào)送流程等規(guī)定;臨柜人員知曉客戶身份識(shí)別相關(guān)規(guī)定和要求；檔案管理人員知曉客戶身份資料及交易記錄保存相關(guān)規(guī)定和要求。配合反洗錢調(diào)查與保密配合調(diào)查。調(diào)查過(guò)程中,在合理的范圍內(nèi)提供必要的支持,按要求向調(diào)查人員說(shuō)明情況,協(xié)助查閱、復(fù)制、封存有關(guān)文件、資料；

如實(shí)提供信息。對(duì)被調(diào)查的可疑交易活動(dòng),如實(shí)提供相關(guān)的文件和資料；

不得拒絕和阻礙。不得以明示(拒絕)或默示(阻礙)的方式不履行配合調(diào)查義務(wù)。

對(duì)履行反洗錢義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息應(yīng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向單位或個(gè)人提供；對(duì)報(bào)告可疑交易、配合人民銀行調(diào)查可疑交易活動(dòng)等有關(guān)反洗錢工作信息應(yīng)予以保密；不得向客戶和其他人員提供；對(duì)反洗錢相關(guān)涉密信息資料在收發(fā)、傳閱、歸檔中應(yīng)采取相應(yīng)的保密措施。

銀行業(yè)客戶身份識(shí)別客戶身份識(shí)別的重要性（三大核心義務(wù)的基礎(chǔ)）為從源頭上防范洗錢活動(dòng)構(gòu)筑一道安全防線;

提供識(shí)別客戶身份、開(kāi)展監(jiān)測(cè)分析、調(diào)查可疑交易、查處洗錢案件所需信息,有利于遏制洗錢犯罪及其上游犯罪,追查犯罪所得,維護(hù)法律尊嚴(yán)和社會(huì)正義;

是金融機(jī)構(gòu)做好客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類、可疑交易報(bào)告及其他反洗錢工作的基礎(chǔ)?？蛻羯矸葑R(shí)別的基本原則真實(shí)性。符合法律法規(guī)規(guī)定的有效身份證明文件上的姓名或名稱;有效性。應(yīng)要求客戶提供的身份證明文件必須合法有效;完整性。應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶的身份資料、交易等進(jìn)行識(shí)別、了解并保留,以便能夠再現(xiàn)交易過(guò)程,滿足反洗錢調(diào)查和監(jiān)管需要；勤勉盡責(zé)原則：盡到應(yīng)盡的責(zé)任；客戶身份識(shí)別的基本原則保密性原則：對(duì)依法履行反洗錢職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個(gè)人提供；了解你的客戶原則：了解客戶及其交易目的和性質(zhì)，了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人風(fēng)險(xiǎn)管理原則：針對(duì)具有不同洗錢或者恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)特征的客戶、業(yè)務(wù)關(guān)系或者交易，采取相應(yīng)的措施，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶實(shí)施更嚴(yán)格的識(shí)別。銀行業(yè)客戶身份識(shí)別

客戶身份識(shí)別的基本目標(biāo)確保能足以重現(xiàn)每項(xiàng)交易，提供識(shí)別客戶身份、監(jiān)測(cè)分析交易情況、調(diào)查可疑交易活動(dòng)和查處洗錢案件所需的信息客戶身份識(shí)別的基本要求建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)的客戶身份識(shí)別要求業(yè)務(wù)存續(xù)期間的客戶身份識(shí)別要求代理業(yè)務(wù)和第三方識(shí)別要求禁止性要求非面對(duì)面識(shí)別要求保密性要求可疑行為報(bào)告要求銀行業(yè)客戶身份識(shí)別建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)的客戶身份識(shí)別要求

與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或提供規(guī)定金額以上的一次性金融服務(wù)時(shí),應(yīng)要求客戶出示真實(shí)有效的客戶身份證件或者其他身份證明文件,進(jìn)行核對(duì)并登記其身份基本信息，留存復(fù)印件或影印件。業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間的客戶身份識(shí)別要求

采取持續(xù)的客戶身份識(shí)別措施。當(dāng)對(duì)客戶及其交易的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知程度發(fā)生變化時(shí),金融機(jī)構(gòu)應(yīng)重新識(shí)別客戶身份,及時(shí)調(diào)整其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類,以確認(rèn)其身份和有關(guān)交易是否可疑。了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人,了解高風(fēng)險(xiǎn)客戶或者高風(fēng)險(xiǎn)賬戶持有人的資金來(lái)源、資金用途、經(jīng)濟(jì)狀況或經(jīng)營(yíng)狀況等。代理業(yè)務(wù)和第三方識(shí)別要求采取合理方式確認(rèn)代理關(guān)系的存在,在按照有關(guān)要求對(duì)被代理人采取客戶身份識(shí)別措施時(shí),應(yīng)當(dāng)核對(duì)代理人的有效身份證件或者其他身份證明文件,登記代理人的姓名或者名稱、聯(lián)系方式、身份證件或者身份證明文件的種類、號(hào)碼等；金融機(jī)構(gòu)委托其他金融機(jī)構(gòu)或金融機(jī)構(gòu)以外的第三方識(shí)別客戶身份的,應(yīng)由委托方承擔(dān)第三方未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任；

金融機(jī)構(gòu)了解或者應(yīng)當(dāng)了解客戶的資金或者財(cái)產(chǎn)屬于信托財(cái)產(chǎn)的,應(yīng)當(dāng)識(shí)別信托關(guān)系當(dāng)事人的身份,登記信托委托人、受益人的姓名或者名稱、聯(lián)系方式等。銀行業(yè)客戶身份識(shí)別禁止性要求

金融機(jī)構(gòu)不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易,不得為客戶開(kāi)立匿名賬戶或者假名賬戶。非面對(duì)面識(shí)別要求

金融機(jī)構(gòu)利用電話、網(wǎng)絡(luò)、自動(dòng)柜員機(jī)以及其他方式為客戶提供非柜臺(tái)方式的服務(wù)時(shí),應(yīng)實(shí)行嚴(yán)格的身份認(rèn)證措施,采取相應(yīng)的技術(shù)保障手段,強(qiáng)化內(nèi)部管理程序,識(shí)別客戶身份。保密性要求

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)保護(hù)商業(yè)秘密和個(gè)人隱私,妥善保存客戶身份識(shí)別過(guò)程中獲取的客戶身份信息和交易信息?？梢尚袨閳?bào)告要求：金融機(jī)構(gòu)在履行客戶身份識(shí)別義務(wù)時(shí)應(yīng)按規(guī)定報(bào)告可疑行為?？蛻羯矸葑R(shí)別的基本要求建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)的客戶身份識(shí)別要求

為不在本機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)且交易金額單筆人民幣1萬(wàn)元以上或者外幣等值1000美元以上的，應(yīng)了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人，核對(duì)客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件；四個(gè)基本環(huán)節(jié)特定業(yè)務(wù)的識(shí)別為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬(wàn)元以上或者外幣等值1萬(wàn)美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)核對(duì)客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。

客戶身份識(shí)別的基本要求提供保管箱服務(wù)時(shí)，應(yīng)了解保管箱的實(shí)際使用人。非柜臺(tái)方式的服務(wù)應(yīng)實(shí)行嚴(yán)格的身份認(rèn)證措施，采取相應(yīng)的技術(shù)保障手段，強(qiáng)化內(nèi)部管理程序。按照客戶的特點(diǎn)或者賬戶的屬性,并考慮地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、客戶是否為外國(guó)政要等因素,劃分客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)?？蛻舻某掷m(xù)識(shí)別包括:關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、金融交易情況,及時(shí)提示客戶更新資料信息并留存身份證明文件資料；

按照客戶的特點(diǎn)或者賬戶的屬性,并考慮地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)等因素,劃分客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

；對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶或賬戶持有人,要了解其經(jīng)濟(jì)狀況或者經(jīng)營(yíng)狀況等信息,逐筆了解交易的資金來(lái)源、資金用途等,對(duì)符合可疑交易報(bào)告的,應(yīng)了解資金交易方的身份情況；在賬戶使用的過(guò)程中,如果客戶身份證件或身份證明文件過(guò)期,應(yīng)通知客戶在合理期限內(nèi)及時(shí)更新,若超出合理期限,客戶無(wú)合理理由又未更新的,銀行有權(quán)中止為客戶辦理業(yè)務(wù)；客戶身份識(shí)別的基本要求客戶的持續(xù)識(shí)別包括:對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶或賬戶持有人,要了解其經(jīng)濟(jì)狀況或者經(jīng)營(yíng)狀況等信息,逐筆了解交易的資金來(lái)源、資金用途等,對(duì)符合可疑交易報(bào)告的,應(yīng)了解資金交易方的身份情況；在賬戶使用的過(guò)程中,如果客戶身份證件或身份證明文件過(guò)期,應(yīng)通知客戶在合理期限內(nèi)及時(shí)更新,若超出合理期限,客戶無(wú)合理理由又未更新的,銀行有權(quán)中止為客戶辦理業(yè)務(wù)；客戶身份識(shí)別的基本要求客戶的持續(xù)識(shí)別包括:應(yīng)按照客戶的特點(diǎn)或者賬戶的屬性，并考慮地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、客戶等因素，劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，適時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。在同等條件下，來(lái)自于反洗錢、反恐怖融資監(jiān)管薄弱國(guó)家(地區(qū))客戶的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)應(yīng)高于來(lái)自于其他國(guó)家(地區(qū))的客戶；按風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)定期審核，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高客戶或者賬戶的審核應(yīng)嚴(yán)于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較低客戶或者賬戶的審核。對(duì)本金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)最高的客戶或者賬戶，至少每半年進(jìn)行一次審核；客戶的重新識(shí)別包括:客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者身份證明文件種類、身份證件號(hào)碼、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人或者負(fù)責(zé)人的；客戶行為或者交易情況出現(xiàn)異常的；客戶姓名或者名稱與國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)依法要求金融機(jī)構(gòu)協(xié)查或者關(guān)注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名或者名稱相同的；客戶有洗錢、恐怖融資活動(dòng)嫌疑的；金融機(jī)構(gòu)獲得的客戶信息與先前已經(jīng)掌握的相關(guān)信息存在不一致或者相互矛盾的；先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性存在疑點(diǎn)的；金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)重新識(shí)別客戶身份的其他情形?？蛻羯矸葑R(shí)別的基本要求客戶身份識(shí)別的措施核對(duì)客戶身份證件或證明文件要求客戶補(bǔ)充回訪客戶實(shí)地查訪向公安、工商行政管理等部門核實(shí)其他可依法采取的措施委托其他金融機(jī)構(gòu)識(shí)別金融機(jī)構(gòu)委托其他金融機(jī)構(gòu)向客戶銷售金融產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)在委托協(xié)議中明確雙方在識(shí)別客戶身份方面的職責(zé)，相互間提供必要的協(xié)助，相應(yīng)采取有效的客戶身份識(shí)別措施?？蛻羯矸葑R(shí)別的基本要求委托第三方識(shí)別的基本要求能夠證明第三方按反洗錢法律法規(guī)和本辦法要求，采取了客戶身份識(shí)別和身份資料保存的必要措施。第三方為本金融機(jī)構(gòu)提供客戶信息，不存在法律制度、技術(shù)等方面的障礙；本金融機(jī)構(gòu)必要時(shí)能立即獲得第三方提供的客戶信息，還可在必要時(shí)從第三方獲得客戶的有效身份證件、身份證明文件的原件、復(fù)印件或者影印件。委托第三方代為履行識(shí)別客戶身份的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任。客戶身份識(shí)別中的可疑行為報(bào)告（一）客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件的。（二）客戶無(wú)正當(dāng)理由拒絕更新客戶基本信息的。（三）采取必要措施后，仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性的。（四）履行客戶身份識(shí)別義務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)的其他可疑行為。

自然人客戶的身份基本信息包括但不限于：姓名、性別、國(guó)籍、職業(yè)、住所地或者工作單位地址、聯(lián)系方式，身份證件或者身份證明文件的種類、號(hào)碼和有效期限?？蛻舻淖∷嘏c經(jīng)常居住地不一致的，登記客戶的經(jīng)常居住地委托第三方識(shí)別的基本要求。客戶的名稱、住所、經(jīng)營(yíng)范圍、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證號(hào)碼；可證明該客戶依法設(shè)立或者可依法開(kāi)展經(jīng)營(yíng)、社會(huì)活動(dòng)的執(zhí)照、證件或者文件的名稱、號(hào)碼和有效期限；控股股東或者實(shí)際控制人、法定代表人、負(fù)責(zé)人和授權(quán)辦理業(yè)務(wù)人員的姓名、身份證件或者身份證明文件的種類、號(hào)碼、有效期限。應(yīng)重點(diǎn)抓好的客戶身份識(shí)別工作牢記客戶身份識(shí)別的基本原則和目標(biāo)建立健全內(nèi)控機(jī)制加強(qiáng)監(jiān)督管理，確保制度落實(shí)充分發(fā)揮客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類的作用與可疑交易分析、識(shí)別有機(jī)結(jié)合應(yīng)重點(diǎn)抓好的客戶身份識(shí)別工作牢記客戶身份識(shí)別的基本原則和目標(biāo)勤勉盡責(zé)，建立健全和執(zhí)行客戶身份識(shí)別制度，遵循“了解你的客戶”的原則，針對(duì)具有不同洗錢或者恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)特征的客戶、業(yè)務(wù)關(guān)系或者交易，采取相應(yīng)的措施，了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì)，了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人；按照安全、準(zhǔn)確、完整、保密的原則，妥善保存客戶身份資料和交易記錄，確保重現(xiàn)每項(xiàng)交易，以提供識(shí)別客戶身份、監(jiān)測(cè)分析交易情況、調(diào)查可疑交易活動(dòng)和查處洗錢案件所需的信息。建立健全內(nèi)控機(jī)制根據(jù)反洗錢和反恐怖融資方面的法律規(guī)定，以實(shí)質(zhì)性識(shí)別為重點(diǎn)，加強(qiáng)客戶身份識(shí)別途徑和方法的研究，總結(jié)、制定有針對(duì)性的分業(yè)務(wù)客戶身份識(shí)別制度。指定專人負(fù)責(zé)反洗錢和反恐融資合規(guī)管理工作，合理設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范。反洗錢和日常業(yè)務(wù)有機(jī)結(jié)合。初始識(shí)別、持續(xù)識(shí)別、重新識(shí)別并重。加強(qiáng)監(jiān)督管理，確保制度落實(shí)定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，評(píng)估內(nèi)部操作規(guī)程是否健全、有效，及時(shí)修改和完善相關(guān)制度；對(duì)分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的情況進(jìn)行監(jiān)督管理；金融機(jī)構(gòu)總部、集團(tuán)總部應(yīng)依法對(duì)客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存工作作出統(tǒng)一要求。應(yīng)重點(diǎn)抓好的客戶身份識(shí)別工作充分發(fā)揮客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類的作用及時(shí)制定基于洗錢風(fēng)險(xiǎn)的客戶或賬戶分類標(biāo)準(zhǔn)，并報(bào)當(dāng)?shù)厝诵?；根?jù)客戶或者賬戶的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，定期審核本金融機(jī)構(gòu)保存的客戶基本信息，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高客戶或者賬戶的審核應(yīng)嚴(yán)于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較低客戶或者賬戶的審核；對(duì)本金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)最高的客戶或者賬戶，至少每半年進(jìn)行一次審核；特別加強(qiáng)對(duì)涉恐名單的識(shí)別。大額和可疑交易報(bào)告存在的問(wèn)題臨柜人員未掌握大額及可疑交易判定標(biāo)準(zhǔn)；大額交易補(bǔ)錄信息不準(zhǔn)確，隨意性大；未能及時(shí)補(bǔ)錄大額交易報(bào)告；未上報(bào)過(guò)可疑交易報(bào)告；可疑交易信息填報(bào)要素不準(zhǔn)確，判定理由不充分,未進(jìn)行甄別、分析；案例1：北京丁某特大職務(wù)侵占洗錢案案情回顧2006年1月初，人行營(yíng)業(yè)管理部接到一份可疑交易報(bào)告：2005年8月至2006年１月，在招商銀行北京首體支行開(kāi)戶的丁某及其親屬不斷收到從香港及巴基斯坦匯入資金，累計(jì)233萬(wàn)美元，并分拆結(jié)匯。結(jié)匯資金中部分用于購(gòu)房、購(gòu)車等大額消費(fèi)（購(gòu)房500余萬(wàn)元，購(gòu)車30余萬(wàn)元）。經(jīng)過(guò)全面調(diào)查和分析后，人行營(yíng)業(yè)管理部認(rèn)定丁某的交易高度可疑，有職務(wù)侵占或接受商業(yè)賄賂的重大嫌疑。2006年7月25日，根據(jù)人民銀行提供的線索，北京市公安局將犯罪嫌疑人丁某捕歸案。由于其為國(guó)有控股企業(yè)的工作人員，根據(jù)管轄分工，丁某歸案后，由公安關(guān)移送北京市人民檢察院第一分院繼續(xù)偵查。經(jīng)查，犯罪嫌疑人丁某，男，1977年10月12日出生，漢族，江蘇泰興人，大學(xué)本科，某國(guó)有控股航運(yùn)公司（以下簡(jiǎn)稱A公司）大型項(xiàng)目部副總，2000年8月參加工作。2005年初，香港某船務(wù)公司（以下簡(jiǎn)稱B公司）經(jīng)理周某找到丁某，許諾如將A公司的海運(yùn)業(yè)務(wù)交給B公司代理，可給予丁某最低2.5％的好處費(fèi)，丁遂將A公司在巴基斯坦、阿聯(lián)酋的運(yùn)輸項(xiàng)目分包給B公司。2005年4、5月間，丁某持因私護(hù)照前往香港并在某銀行開(kāi)立個(gè)人賬戶，由周某將共計(jì)170萬(wàn)美元的好處費(fèi)匯入該賬戶。隨后，丁某將資金從香港某銀行匯至本人及其父母、妻子在北京多家銀行開(kāi)設(shè)的賬戶內(nèi)，2005年8月至2006年3月共結(jié)匯1000余萬(wàn)元人民幣，其中500余萬(wàn)元人民幣以丁某及其妻的名義購(gòu)買兩套旁產(chǎn)，30余萬(wàn)元用于購(gòu)買一部奧迪汽車，其余款項(xiàng)劃入個(gè)人賬戶。另?yè)?jù)調(diào)查，丁某除涉嫌受賄外，還涉嫌以抬高標(biāo)的等手段，貪污A公司的海運(yùn)業(yè)務(wù)費(fèi)。案例1：北京丁某特大職務(wù)侵占洗錢案案例分析

本案中，丁某通過(guò)受賄、貪污等手段獲得非法資金后，主要通過(guò)以下幾個(gè)步驟實(shí)施了洗錢活動(dòng)：（一）將A公司的部分運(yùn)輸項(xiàng)目分包給B公司，并授意周某將170萬(wàn)美元的好處費(fèi)匯入其事先在香港開(kāi)設(shè)的賬戶內(nèi)；（二）隨后，丁某將資金從香港某銀行分散匯至其本人及父母、妻子在北京多家銀行開(kāi)設(shè)的賬戶內(nèi)；（三）2005年8月至2006年3月，丁某及其親屬分散結(jié)匯，共得人民幣1000余萬(wàn)元；（四）將結(jié)匯后的資金用于高檔消費(fèi)，如購(gòu)買房產(chǎn)、汽車等，同時(shí)將剩余款項(xiàng)劃入個(gè)人賬戶。洗錢特點(diǎn)在本案中，丁某通過(guò)接受賄賂以及貪污的方式獲得非法資金，并通過(guò)一系列操作“清洗”其非法所得，從而形成典型的洗錢過(guò)程。其洗錢手法具有如下特點(diǎn)：（一）通過(guò)香港的銀行賬戶過(guò)渡，使非法資金進(jìn)入金融體系。（二）通過(guò)“結(jié)構(gòu)性”匯款，隱藏非法資金的來(lái)源。（三）通過(guò)購(gòu)買固定資產(chǎn)，大肆使用“清洗”后的非法資金。案例1：北京丁某特大職務(wù)侵占洗錢案經(jīng)驗(yàn)與啟示

（一）高度重視可疑交易質(zhì)量是發(fā)現(xiàn)案件線索的前提。（二）識(shí)別可疑交易人的真實(shí)身份是分析可疑交易的基礎(chǔ)。（三）全面分析可疑交易是形成案件線索的關(guān)鍵。（四）反洗錢合作機(jī)制在案件破獲中發(fā)揮了優(yōu)勢(shì)作用。案例2：重慶建工集團(tuán)原副總李某受賄案案情回顧李某，原系重慶建工集團(tuán)有限責(zé)任公司副總經(jīng)理，兼任重慶建工集團(tuán)有限責(zé)任公司工程總承包分公司總經(jīng)理。在2003年至2006年期間，李某作為國(guó)有控股公司負(fù)責(zé)人，利用職務(wù)之便，在工程發(fā)包及工程建設(shè)活動(dòng)中為他人謀取利益，非法收受他人財(cái)務(wù)共計(jì)人民幣55萬(wàn)元。其受賄方式主要有兩種：一是利用重慶建工集團(tuán)的資質(zhì)，為楊某承接春江名都工程和西部商城工程。作為回報(bào)，楊某向其行賄45萬(wàn)元人民幣。二是在重慶石板坡長(zhǎng)江大橋加寬改造工程南引道瀝青混凝土橋面、路面施工工程對(duì)外招標(biāo)中，違規(guī)發(fā)包給重慶惠通路橋工程有限責(zé)任公司，事后個(gè)人收取該公司10萬(wàn)元“好處費(fèi)”。在案件中，李某利用了招投標(biāo)制度的漏洞，使工程發(fā)包從表面看符合有關(guān)招投標(biāo)規(guī)定程序和要求，很難發(fā)現(xiàn)其隱藏在工程招投標(biāo)背后的賄賂洗錢交易行為。如楊某獲得李某同意后，以重慶建工集團(tuán)的名義與工程發(fā)包公司洽談業(yè)務(wù)。在業(yè)務(wù)洽談成功并簽訂施工合同后，重慶建工集團(tuán)隨即聘任楊某為工程項(xiàng)目部經(jīng)理，并由楊某全部承包該項(xiàng)目的內(nèi)部合同，同時(shí)確定建工集團(tuán)派員對(duì)工程進(jìn)度、質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)控和協(xié)調(diào)，并收取楊某相應(yīng)的管理費(fèi)。從而使整個(gè)程序看起來(lái)合法合理案例分析在本案中，李某接受賄賂及轉(zhuǎn)移受賄資金的方式有如下特點(diǎn)：（一）賄賂以直接收受現(xiàn)金方式進(jìn)行。

（二）以收受他人名義開(kāi)戶的存折、銀行卡受賄。

（三）受賄金額化整為零、分期支付。

（四）將受賄資金轉(zhuǎn)移親戚處存放。

案例2：重慶建工集團(tuán)原副總李某受賄案啟示

（一）嚴(yán)格現(xiàn)金管理。（二）銀行應(yīng)加強(qiáng)資金監(jiān)測(cè)。（三）人民銀行應(yīng)加強(qiáng)與執(zhí)法部門的合作。案例3啟示（一）銀行客戶身份識(shí)別和社保部門養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)放存在漏洞。（二）通過(guò)對(duì)金融機(jī)構(gòu)報(bào)告的分析，可以發(fā)現(xiàn)有價(jià)值的線索。（三）通過(guò)深入調(diào)查，可以進(jìn)一步核實(shí)判斷。（四）利用反