再保險概述的淺析

再保險概述的淺析再保險保險學(xué)—再保險世界十大再保險公司排名保險學(xué)—再保險中國再保險集團公司中國財產(chǎn)再保險股份中國人壽再保險股份中國大地財產(chǎn)保險股份中再資產(chǎn)管理股份中國保險報業(yè)股份華泰保險經(jīng)紀保險學(xué)—再保險因恐怖襲擊不堪重負

日大成保險申請破產(chǎn)

9-11后巨額賠償金使日本大成火災(zāi)海上保險公司不堪重負，該公司依據(jù)日特殊《再生特例法》申請破產(chǎn)。此舉是日本戰(zhàn)后歷史上第二個保險公司申請破產(chǎn)案例，也是因恐怖主義影響被逼破產(chǎn)的首次。根據(jù)與美國保險公司達成的再保險協(xié)議，大成公司須支付800億日圓的巨額賠金，因此將使該公司負債額累計達3649億日圓。鑒于可能出現(xiàn)的資不抵債情況，只好申請破產(chǎn)援助。一直以來，大成海上保險業(yè)績不俗，但此次恐怖襲擊打擊巨大。業(yè)內(nèi)人士稱，這反應(yīng)了全球保險業(yè)的潛在危機。

保險學(xué)—再保險國際再保巨頭報虧倒逼國內(nèi)財險費率喊漲

由于嚴重的颶風災(zāi)害以及全球資本市場走低，世界各大再保險集團三季報業(yè)績情況欠佳。全球最大的再保險集團———慕尼黑再保險集團三季報顯示，凈盈利嚴重縮水至700萬歐元（900萬美元），去年同期凈盈利12億歐元。而慕尼黑再保險集團的競爭對手瑞士再保險集團三季度報虧3.04億瑞士法郎（合2.59億美元）。同為世界巨頭的漢諾威再保險的季報也不樂觀，三季度虧損為3.95億歐元，而去年同期其凈利潤為2.84億歐元。虧損使國際再保險集團遭遇前所未有的生存壓力，紛紛表示將收緊再保險的承保政策，關(guān)鍵是承保價格將面臨大幅漲價。國際再保巨頭報虧倒逼國內(nèi)財險費率喊漲

復(fù)旦大學(xué)保險研究所所長、保險系主任徐文虎:“中國市場的再保費率早就進入上升通道了，并不是國際再保集團醞釀漲價才開始”“國內(nèi)財險直保費率低得不能再低了”，財險市場近年來數(shù)量增加但質(zhì)量下降，費率過低，賠付量大。除了航空、船舶、石油開發(fā)幾項特定行業(yè)財險的費率與國際同步，其余財險項目不同程度地存在惡性價格競爭?！疤岣哔M率是必然趨勢，而有國際再保漲價推動，可能是一個不錯的改革時機”。2008年中國再保險行業(yè)研究報告

從再保費與總保費之比看，發(fā)達國家一般為20%左右，2005年我國保費收入4927億元，同期中再集團公司保費收入215億元，所占比重僅為4.3%。世界主要再保險市場有倫敦再保險市場，德國、法國、瑞士構(gòu)成的歐洲大陸再保險市場，紐約再保險市場，百慕大再保險市場和亞洲的新加坡、香港、日本等國。這五個國家?guī)缀跫辛耸澜?0％的再保險費。世界再保險費也主要集中在一些大的再保險集團或公司：前十大再保險集團集中了40％的市場份額，前百大集中了90％的市場份額。保險學(xué)—再保險本章內(nèi)容第三節(jié)：再保險的分出與分入保險學(xué)—再保險第二節(jié)：比例和非比例再保險第一節(jié)：再保險概述第一節(jié)再保險概述再保險的基本概念危險單位、自留額和分保額再保險與原保險的比較再保險的分類保險學(xué)—再保險再保險的基本概念也稱分保，是保險人在原保險合同的基礎(chǔ)上，通過簽訂合同，將其所承保的部分風險和責任向其他保險人進行保險的行為,又稱“保險人的保險”。再保險是一種特殊性質(zhì)的責任保險。分出業(yè)務(wù)的保險公司：分出公司、原保險人接受再保險業(yè)務(wù)的公司：再保險人、分入公司轉(zhuǎn)再保險或轉(zhuǎn)分保：分保接受人將其接受的業(yè)務(wù)再分給其他保險人分保費:誰收?分保手續(xù)費或分保傭金:付給誰?保險學(xué)—再保險危險單位、自留額和分保額危險單位是指保險標的發(fā)生一次災(zāi)害事故可能造成的最大損失范圍危險單位的劃分根據(jù)不同的險別和保險標的來決定;(汽車險,火險)關(guān)鍵要和每次事故最大可能損失范圍的估計聯(lián)系起來考慮，而并不一定和保單份數(shù)相等同;(同一艘輪船上的不同貨主投保的貨物)危險單位的劃分并不是一成不變的;(無聯(lián)系的標的變?yōu)橛新?lián)系之后)需一定的專業(yè)知識.(建筑師,專業(yè)防火人員)危險單位可分為三類：一是地段危險單位，即保險標的與其他標的毗連在一起，具有不可分割性。二是一個單位為一個危險單位，投保單位按其帳面余額投保時，可將此一單位作為一個危險單位看待如一個投保企業(yè)一個危險單位;巨災(zāi).保險學(xué)—再保險危險單位、自留額和分保額自留額和分保額對于每一危險單位或一系列危險單位的保險責任，分保雙方通過合同按照一定的計算基礎(chǔ)對其進行分配分出公司根據(jù)償付能力所確定承擔的責任限額稱為自留額或自負責任額經(jīng)過分保由接受公司所承擔的責任限額稱為分保額保險學(xué)—再保險危險單位、自留額和分保額我國《保險法》的有關(guān)規(guī)定第99條：“經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的保險公司當年自留保費，不得超過其實有資本加公積金總和的四倍”第100條：“保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔的責任，不得超過其實有資本金加公積金總和的百分之十；超過的部分，應(yīng)當辦理再保險。”第101條：“保險公司對于危險單位的計算辦法和巨災(zāi)風險安排計劃，應(yīng)當報經(jīng)保險監(jiān)督管理部門核準”

第102條：“保險公司應(yīng)當按照保險監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定辦理再保險?！?/p>

保險學(xué)—再保險再保險與原保險的比較再保險與原保險聯(lián)系再保險與原保險一樣，都是對風險或責任的承擔、分散和轉(zhuǎn)嫁。再保險與原保險具有連續(xù)性。再保險是一種獨立的保險業(yè)務(wù)。再保險合同的成立，同原保險合同的成立一樣，適用的保險原則相同。保險學(xué)—再保險再保險與原保險的比較再保險與原保險區(qū)別主體不同:原保險主體一方是保險人，另一方是投保人與被保險人；再保險主體雙方均為保險人。保險標的不同:原保險中的保險標的既可以是財產(chǎn)、利益、責任、信用，也可以是人的生命與身體；再保險中的標的只是原保險人對被保險人承保合同責任的一部分或全部。保險性質(zhì)不同:原保險合同中的財產(chǎn)保險合同屬于經(jīng)濟補償性質(zhì)，人身保險合同屬于經(jīng)濟給付性質(zhì)；再保險合同全部屬于經(jīng)濟補償性質(zhì)，再保險人負責對原保險人所支付的賠款或保險金給予一定補償。保險學(xué)—再保險再保險與原保險保險學(xué)—再保險

投保人（被保險人）

再保險人（分入公司）

原保險人（分出公司）賠償損失或給付保險金攤回保險賠款雙方簽訂再保險合同雙方簽訂保險合同再保險交保險費交分保費原保險再保險與原保險的關(guān)系用下圖表示再保險與共同保險的比較再保險與共同保險共同保險是由兩家或兩家以上的保險人聯(lián)合直接承保同一標的、同一保險利益、同一風險責任而總保險金額不超過保險標的可保價值的保險聯(lián)系兩者均具有分散風險、擴大承保能力、穩(wěn)定經(jīng)營成果的功效區(qū)別共同保險仍然屬于直接保險，是對風險的第一次分散再保險是在原保險基礎(chǔ)上進一步分散風險，是風險的第二次分散保險學(xué)—再保險再保險與共同保險保險學(xué)—再保險

甲保險公司

乙保險公司

丙保險公司投保人（被保險人）損失發(fā)生時，各公司按各自承保比例責任攤付賠款簽訂共同保險合同交保險費共同保險用下圖說明再保險的分類保險學(xué)—再保險按責任限制分比例再保險成數(shù)再保險溢額再保險混合再保險非比例再保險超額賠款再保險超額賠付率再保險按安排方式分臨時再保險合同再保險預(yù)約再保險保險學(xué)—再保險本章內(nèi)容第三節(jié)：再保險的分出與分入第二節(jié)：比例和非比例再保險第一節(jié)：再保險概述第二節(jié)比例和非比例再保險比例再保險是以保險金額為基礎(chǔ)來確定分出公司自留額和接受公司責任額的再保險方式，故有金額再保險之稱成數(shù)再保險溢額再保險混合再保險非比例再保險是以損失為基礎(chǔ)來確定再保險當事人雙方的責任，故又稱損失再保險，或超過損失再保險由于超過損失再保險是對原保險人賠款超過一定額度或標準時，再保險人對超過部分責任負責，故又稱第二危險再保險險位超賠再保險事故超賠再保險賠付率超賠再保險保險學(xué)—再保險成數(shù)再保險定義責任、保費和賠款的計算特點運用范圍保險學(xué)—再保險定義成數(shù)再保險是指原保險人將每一危險單位的保險金額，按照約定的比率分給再保險人的再保險方式為了限制雙方的責任，每一份成數(shù)再保險合同都按每一危險單位或每張保單規(guī)定的最高責任限額保險學(xué)—再保險責任、保費和賠款的計算保險學(xué)—再保險先確定比例，再根據(jù)比例確定自留額特點優(yōu)點經(jīng)營結(jié)果的虧損與盈利，雙方利害一致，有利于提高業(yè)務(wù)質(zhì)量，節(jié)省費用。手續(xù)簡化，節(jié)省人力和費用缺點合同再保險前提下，分出公司如遇小額且質(zhì)量好的業(yè)務(wù)，雖能承擔，也必須按合同有義務(wù)進行分保，業(yè)務(wù)質(zhì)量不好時，也不能減少自留。按比例決定責任，不能完全達到分散風險的目的。該方式適用于新公司，新險種和危險較高業(yè)務(wù)，或與其他方式混用，達到分散巨額責任的目的。保險學(xué)—再保險運用范圍成數(shù)再保險的特點，決定了它的運用范圍，一般來說，資金雄厚、歷史悠久的保險公司較少采用，主要適用于新創(chuàng)辦的保險公司新開辦的性質(zhì)汽車險、航空險保額和業(yè)務(wù)質(zhì)量平均的業(yè)務(wù)各類轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)國際分保交換業(yè)務(wù)屬于同一資本系統(tǒng)的母公司和子公司之間及集團內(nèi)部之間的分保業(yè)務(wù)與其他分保方式混合使用保險學(xué)—再保險溢額再保險定義溢額再保險的三要素溢額再保險的層次責任、保費和賠款的計算溢額再保險的特點和運用保險學(xué)—再保險定義是由保險人與再保險人簽訂協(xié)議，對每個危險單位確定一個由保險人承擔的自留額，保險金額超過自留額的部分稱為溢額，分給再保險人承擔自留額，即預(yù)定責任限額，是分出人根據(jù)業(yè)務(wù)質(zhì)量好壞、危險程度以及自身承保責任的能力，在訂立合同時，預(yù)先確定的自負責任額損失大，出險機會多的業(yè)務(wù)，自留額低，溢額高；反之，則自留額高，溢額低。溢額。溢額以自留額的若干“線”表示，“線”是指約定的分保限額為自留額的最高倍數(shù),一線相當于分出公司的自留額保險學(xué)—再保險溢額再保險與成數(shù)再保險的區(qū)別與聯(lián)系聯(lián)系：二者同屬于比例再保險，均以保額作為分?；A(chǔ)，按比例分享保險費和分攤賠款區(qū)別：成數(shù)再保險的比例是固定的，溢額再保險的比例不固定。合同再保險中，成數(shù)再保險每一筆業(yè)務(wù)必須分出，自留額與責任額分配基礎(chǔ)是保險單。溢額再保險在自留額內(nèi)的保險業(yè)務(wù)不必分出。其分配基礎(chǔ)是危險單位。保險學(xué)—再保險溢額再保險的三要素危險單位自留額決定原保險人承擔的責任大小線數(shù)自留額的一定倍數(shù)，稱為線數(shù)關(guān)系到再保險人承擔的責任保險學(xué)—再保險責任、保費和賠款的計算自留額40萬，溢額再保險人承擔4線責任保險學(xué)—再保險先確定自留額，后確定自留比例溢額再保險：實例：自留額確定，自留比例變化；特點與運用范圍特點可以靈活確定自留額比較繁瑣費時運用范圍危險性較小、利益較優(yōu)且風險本身較分散的業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)質(zhì)量不齊、保額不均衡的業(yè)務(wù)國際分保交往保險學(xué)—再保險混合再保險是將成數(shù)再保險和溢額再保險組織在一個合同里，以成數(shù)再保險的限額，作為溢額再保險的起點，再確定溢額再保險的限額混合分保無一定的形式，可視分出公司的需要和業(yè)務(wù)品質(zhì)而定只適用于轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)和海上保險業(yè)務(wù)保險學(xué)—再保險混合再保險例如：分出公司規(guī)定成數(shù)分保的最高限額為50萬元，50萬元以內(nèi)的保險金額由原保險人自留40%，其余60%分給若干家分入公司。保險金額超過50萬元的部分通過溢額分保處理，溢額分保的最高限額為10線，即500萬元。那么該混合再保險合同的最高承保金額為550萬元。非比例再保險概念：非比例再保險，也稱超額損失再保，是指以保險賠款來確定再保險人的責任。定義，它先規(guī)定原保險人負擔的賠償限額，自留損失，對超過這一限額的賠款，才由再保險人承擔責任。作用：擴大了保險人對每一危險單位的承保能力?？刂屏嗽ｋU人的自負責任。保險學(xué)—再保險非比例再保險特點：（1）在比例再保險之下，接受公司的所有保費及賠款，皆與分出公司保持一定的分配比例。非比例再保險下，接受公司并不分擔任何比例責任，僅在賠款超過分出公司自負額時負其責任。（2）比例再保險以保額為基礎(chǔ)分配自負責任和分保責任；而非比例再保險以賠款為基礎(chǔ)，根據(jù)損失額來確定自負責任和分保責任。保險學(xué)—再保險（3）比例再保險按原保險費率計收再保險費，且再保險費為被保險人所支付原保險費的一部分，與再保業(yè)務(wù)所占原保單責任保持同一比例。非比例再保險采取單獨的費率制度，再保險費以合同年度的凈保費收入為基礎(chǔ)另行計算，與原保險費并無比例關(guān)系。（4）比例再保險通常都有再保險傭金的規(guī)定，非比例再保險中，不必支付再保險傭金。（5）比例再保險的接受公司對分入業(yè)務(wù)必須提存未滿期責任準備金。非比例再保險的接受公司不發(fā)生未滿期保險費責任。（6）比例再保險賠款的償付，通常都由帳戶處理，按期結(jié)算，非比例再保險對賠款多以現(xiàn)金償付，并于接受公司收到損失清單后短期內(nèi)如數(shù)支付。[非比例再保險險位超賠再保險事故超賠再保險賠付率超賠再保險險位超賠再保險

（鎖定損失）是以每一危險單位所發(fā)生的賠款來計算自負責任額和再保險責任額假如總賠款額不超過自負責任額，全部損失由分出公司賠付；假如總賠款額超過自負責任額，超過部分由接受公司賠付保險學(xué)—再保險一次事故中的賠款計算按危險單位分別計算：對每一個危險單位賠款的超額部分都由再保險人承擔，無總額限制設(shè)定事故限額：對每一次危險事故的賠償規(guī)定一個最高額，如果在限額之內(nèi)仍不能滿足對各危險單位的賠付，多出部分由原保險人承擔。保險學(xué)—再保險（無限額）險位超賠賠款分攤表保險學(xué)—再保險（有限額）險位超賠賠款分攤表保險學(xué)—再保險（巨災(zāi)）事故超賠再保險是以一次巨災(zāi)事故所發(fā)生賠款的總和來計算自負責任額和再保險責任額責任計算關(guān)鍵在于一次事故的劃分時間條款

分層再保險保險學(xué)—再保險是險位超賠再保險在空間上的擴展如何劃分一次巨災(zāi)事故？例如：有一份超過1000萬元以后的1000萬元的巨災(zāi)超賠分保合同，一次洪水持續(xù)了6天，共造成損失5000萬元。如果按一次事故計算保險學(xué)—再保險如何劃分一次巨災(zāi)事故？例如：有一份超過1000萬元以后的1000萬元的巨災(zāi)超賠分保合同，一次洪水持續(xù)了6天，共造成損失5000萬元。如果按以三天為標準劃分為兩次事故計算保險學(xué)—再保險時間條款關(guān)于風暴、龍卷風、暴風雨、颶風、旋風、臺風、暴雨或冰雹等由同一大氣擾動造成的災(zāi)害連續(xù)達72小時；關(guān)于森林和草原的大火連續(xù)達72小時。保險學(xué)—再保險賠付率超賠再保險

（累計超賠）是按賠款與保費的比例來確定自負責任和再保險責任的一種再保險方式，即在約定的某一年度內(nèi)，對于賠付率超過一定標準時，由再保險人就超過部分負責至某一賠付率或金額正確地、恰當?shù)匾?guī)定分出公司的自留責任賠付率和接受公司的分保責任賠付率至關(guān)重要保險學(xué)—再保險是事故超賠再保險在時間上的擴展因為只有分出公司因賠付率太高而受損時，分入公司才負責賠償合理的賠付率？既要對原保險人起到保障作用，又不能使原保險人有機會獲得不當?shù)美?。通常當營業(yè)費用率為20％時，再保險的起點賠付率定為80％。保險學(xué)—再保險賠付率標準80％，再保險人的責任限額為60％，同時規(guī)定再保險人的賠付金額以100萬元為限，兩者以較小為準。若凈保費收入為100萬元，不同的賠款額分攤?cè)缦拢罕ｋU學(xué)—再保險非比例再保險的特點保險學(xué)—再保險案例“大病再保險”項目始于2011年7月，由太倉市人社局按照職工每人每年50元、居民每人每年20元的標準，從基本醫(yī)保統(tǒng)籌基金中直接籌資建立，委托商業(yè)保險公司經(jīng)辦，為個人自負醫(yī)療費用超過1萬元的參保人員提供上不封頂?shù)睦圻M比例補償。此即受國務(wù)院醫(yī)改辦青睞的“太倉模式”。保險學(xué)—再保險本章內(nèi)容第三節(jié)：再保險的分出與分入第二節(jié)：比例和非比例再保險第一節(jié)：再保險概述第三節(jié)再保險的分出與分入分出業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理概述分出業(yè)務(wù)實務(wù)分入業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的概念分入業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的原則分入業(yè)務(wù)的承保保險學(xué)—再保險分出業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理概述為了實現(xiàn)再保險分出業(yè)務(wù)活動的合理化、科學(xué)化，達到預(yù)期的最佳的經(jīng)濟效益目標，從而穩(wěn)定保險企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營所實施的計劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制的一系列動態(tài)活動過程核心是保險企業(yè)的經(jīng)濟效益宗旨是提高經(jīng)濟效益降低企業(yè)費用成本，保證保險企業(yè)經(jīng)營穩(wěn)定性分出業(yè)務(wù)管理的范圍自留額確定分保規(guī)劃安排分保業(yè)務(wù)流程分保手續(xù)分保業(yè)務(wù)賬單編制分保業(yè)務(wù)的統(tǒng)計與分析分出業(yè)務(wù)管理的一般準則穩(wěn)定公司業(yè)務(wù)經(jīng)營，實現(xiàn)最佳經(jīng)濟效益管理現(xiàn)代化原則面向國際市場原則保險學(xué)—再保險分出業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理概述分出業(yè)務(wù)部門人員配置設(shè)計人員：對業(yè)務(wù)進行組織分析、條款的制定與修改推銷人員：一方面是將業(yè)務(wù)安排出去，另一方面確保業(yè)務(wù)分保給資信度高的公司輔助人員：配合與協(xié)助推銷人員處理日常事務(wù)分出業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理明確分出部門的職責協(xié)調(diào)分出部門和直接業(yè)務(wù)承保部門的關(guān)系，分清各自的責任密切分出部門和賬務(wù)部門之間的聯(lián)系，以確保分出業(yè)務(wù)的效益保險學(xué)—再保險分出業(yè)務(wù)實務(wù)分出業(yè)務(wù)的流程提出分保建議。分保建議一般應(yīng)將接受人需要了解的事實詳細列明。這樣有利于接受人作出決定，大大縮短分保安排時間完備手續(xù)。合同文本及其組成部分是分出人和接受人之間簽訂的正式的、具有法律效力的文件賠款的處理。首先計算分保合同項下的接受人應(yīng)承擔的責任比例和金額，然后向接受人發(fā)送出險通知。保險學(xué)