2023年稽核崗位職責(zé)說明書3篇

2023年稽核崗位職責(zé)說明書3篇

書目

第1篇稽核:崗位職責(zé)說明書

第2篇崗位職責(zé)說明書：房地產(chǎn)集團稽核部經(jīng)理

第3篇崗位職責(zé)說明書：房地產(chǎn)集團稽核專員

稽核:崗位職責(zé)說明書

一、內(nèi)部稽核制度

總則

本制度所指內(nèi)部稽核是指公司各有關(guān)審批人員以及財務(wù)審核人員對公司經(jīng)濟事項的合法、合規(guī)、有效性的檢查,各有關(guān)人員應(yīng)留意執(zhí)行。

第一條檢查原始憑證時

1、檢查是否屬于國家規(guī)定的真實、合法的原始憑證。

2、原始憑證的標(biāo)題是否與報銷的內(nèi)容相符。

3、原始憑證的業(yè)務(wù)內(nèi)容是否與報銷的內(nèi)容相符。

4、原始憑證是否屬于可以報銷的報銷聯(lián)。

5、原始憑證的大小寫是否與報銷的金額一樣。

6、原始憑證是否有對方單位的蓋章。

7、原始憑證的日期開具是否相符

8、原始憑證開具的單位是否是本單位。

其次條記賬憑證的審核或檢查時,應(yīng)留意下列事項

1、每一交易行為發(fā)生,是否按規(guī)定填制傳票,如有積壓或事后補制者,應(yīng)查明其緣由。

2、會計科目、子目、細(xì)目有無誤用,摘要是否適當(dāng),有無遺漏、錯誤以及各項數(shù)字的計算是否正確。

3、轉(zhuǎn)賬是否合理,借貸方數(shù)字是否相符。

4、應(yīng)加蓋的戮記編號等手續(xù)是否完備,有關(guān)人員的簽章是否齊全。

5、傳票所附原始憑證是否合乎規(guī)定、齊全、的確及手續(xù)是否完備。

6、傳票編號是否連貫,有無重編、缺號現(xiàn)象,裝訂是否完整。

7、傳票的保存方法及放置地點是否妥當(dāng),是否已登錄日記簿或日計表。

8、傳票的調(diào)閱及拆閱是否依照規(guī)定手續(xù)辦理。

第三條庫存檢查時,須留意下列事項

1、檢查庫存現(xiàn)金或隨到隨查,營業(yè)時間之前,應(yīng)依據(jù)前一日庫存中所載今日庫存數(shù)目查點,如在營業(yè)時間之后應(yīng)依據(jù)當(dāng)現(xiàn)金簿中今日庫存數(shù)目現(xiàn)款、銀行存款查點,如在營業(yè)時間之內(nèi)應(yīng)依據(jù)前一日現(xiàn)金簿中今日庫存數(shù)目加減本日收支檢點。支票簽發(fā)數(shù)額與銀行存款賬卡是否相符,空白未運用支票是否齊全,作廢部分有無辦理注銷。

2、現(xiàn)金是否存放庫內(nèi),如有另存他處者,應(yīng)馬上查明緣由。

3、庫存現(xiàn)金有無以單據(jù)抵充現(xiàn)象。

4、托收未到期票據(jù)等有關(guān)庫存財物,應(yīng)同時檢查,并得須對有關(guān)賬表、憑證單據(jù)。

5、檢查庫存除查點數(shù)目核對賬簿外,并應(yīng)留意其處理方法及放置區(qū)域是否妥當(dāng),幣券種類是否分清。

6、金庫鎖匙暨暗鎖,密碼表的駕馭部門及庫門的啟用與庫內(nèi)的平安,金庫放置位置等是否適當(dāng),嚴(yán)密辦理。

7、匯出匯款寄回的收據(jù),是否妥為保存,有無匯出多日尚未解訖的匯款。

8、內(nèi)部往來賬,是否按月填制未達賬明細(xì)表,查對賬單是否依序保管。

9、內(nèi)部往來或與外公司往來,是否常常核對。

10、銀行對賬單的記載是否與銀行存款相符。

第四條報表檢查,應(yīng)留意下列事項

1、各種報表是否按規(guī)定期限及份數(shù)編送有無缺漏。

2、各種報表內(nèi)容是否與賬簿上的記載相符。

3、數(shù)字計算是否正確,簽章是否齊全。

4、報表編號、裝訂是否完整及符合規(guī)定。

5、報表保存方法及放置地點是否妥當(dāng)。

崗位職責(zé)說明書：房地產(chǎn)集團稽核部經(jīng)理

房地產(chǎn)集團稽核部經(jīng)理崗位職責(zé)說明書

崗位基本信息

崗位名稱稽核部經(jīng)理所屬部門稽核部崗位職等

干脆上級總經(jīng)理干脆下屬稽核專員、預(yù)決算審核專員

崗位概要:負(fù)責(zé)組織開展集團各公司工程建設(shè)、經(jīng)營、財務(wù)稽核、風(fēng)險預(yù)警及各項目預(yù)、決算審核工作

職責(zé)描述

重點工作

1.安排擬訂:依據(jù)公司經(jīng)營安排、投資項目開發(fā)安排及經(jīng)營狀況,組織擬訂和審核年(月)度稽核工作安排;負(fù)責(zé)本部門年(月)度工作安排的制訂及工作總結(jié)的匯報、檢討;

2.組織領(lǐng)導(dǎo):依據(jù)職能分工和部門工作安排,明確下屬崗位職責(zé)和任務(wù)要求,并組織、指導(dǎo)下屬開展工作;剛好處理工作中出現(xiàn)的問題,確保本部門各項工作目標(biāo)的實現(xiàn);依據(jù)公司考核管理制度,負(fù)責(zé)做好對下屬績效考核管理工作;

3.稽核管理:按稽核工作安排、上級指示,依據(jù)稽核管理制度,負(fù)責(zé)組織開展項目稽核、財務(wù)稽核、合同審核、其他稽核等工作,對項目的預(yù)、決算屬實性和程序合規(guī)性、財務(wù)制度及執(zhí)行狀況、財務(wù)報表的真實性及精確性、財務(wù)收支及經(jīng)濟活動的合法性、合同的合規(guī)性等進行定期或不定期稽核,對稽核過程中發(fā)覺的重大問題剛好向上級匯報,對監(jiān)督過程中出現(xiàn)的問題提出改進建議并負(fù)責(zé)落實整改,對嚴(yán)峻違反紀(jì)律或制度進行專項稽核;

4.預(yù)決算審核:負(fù)責(zé)組織開展預(yù)、決算審核工作,并對差異較大環(huán)節(jié)進行差異分析;

5.風(fēng)險預(yù)警:組織開展對開發(fā)項目的開發(fā)周期、贏利實力、稅收政策等指標(biāo)進行風(fēng)險分析,向上級領(lǐng)導(dǎo)提交風(fēng)險預(yù)警報告,為公司決策層供應(yīng)決策依據(jù);

一般工作

1.制度建設(shè):組織擬訂和完善內(nèi)部稽核管理制度和操作流程,做好制度的宣揚說明和實行工作;

2.支持服務(wù):參加投資項目的投資分析;負(fù)責(zé)做好與各部門有關(guān)稽核與預(yù)決算審核方面的溝通協(xié)作工作,并定期向總經(jīng)理匯報工作;

3.其他事項:完成上級交給的其他臨時性工作任務(wù);

主要責(zé)任

1.保證合同的經(jīng)濟合理性;

2.保證稽核工作安排、內(nèi)部稽核制度的規(guī)范性及內(nèi)容可行性;

3.保證集團下屬相關(guān)部門工作符合相關(guān)管理制度的要求,杜絕違規(guī)、違紀(jì)現(xiàn)象;

4.保證本部供應(yīng)各項資料剛好、符實、精確;

5.保證本部門各項工作按制度正常、高效運作;

6.妥當(dāng)處理稽核過程中出現(xiàn)的異樣狀況,無重大違規(guī)行為;

崗位權(quán)力

1.依據(jù)部門工作須要,提出本部門崗位設(shè)置、人員配備的權(quán)力;

2.依據(jù)工作須要,要求其他部門依據(jù)稽核管理制度按本部門要求供應(yīng)相關(guān)信息、報表、資料的權(quán)力;

3.對違反公司稽核管理制度規(guī)定的狀況有提請?zhí)幚淼臋?quán)力;

4.依據(jù)公司規(guī)定,要求各部門的經(jīng)營活動必需遵循規(guī)定操作流程,對于有抵觸者,有要求其限期更正的權(quán)力;

5.依據(jù)公司的相關(guān)制度,要求公司其他部門對本崗位工作予以合理協(xié)作的權(quán)力;

6.依據(jù)公司制度有關(guān)規(guī)定,接受培訓(xùn),享受薪酬和各項福利政策的權(quán)力;

7.在部門職能與權(quán)力范圍內(nèi),按制度自主開展本職工作的權(quán)力;

8.按公司制度享有的其他權(quán)力;

任職資格

資格:審計、會計類相關(guān)專業(yè),大專及以上學(xué)歷,具有五年以上房地產(chǎn)審計工作閱歷和審計資格證書;

實力:具有較強的分析實力、溝通協(xié)調(diào)實力、表達實力及文字處理實力;

品質(zhì):為人廉潔、公正,堅持原則,責(zé)任心強,工作仔細(xì)、細(xì)致,具有較強的保密意識;

學(xué)問結(jié)構(gòu):熟識國家會計法規(guī),了解稅務(wù)和相關(guān)稅收政策;了解財務(wù)核算、財務(wù)管理、財務(wù)分析、財務(wù)預(yù)料等財務(wù)制度和業(yè)務(wù);熟識房地產(chǎn)行業(yè)預(yù)決算學(xué)問;

關(guān)鍵指標(biāo):稽核項目數(shù)、預(yù)決算審核剛好性、重大差錯和違規(guī)行為發(fā)生次數(shù)

崗位職責(zé)說明書：房地產(chǎn)集團稽核專員

房地產(chǎn)集團稽核專員崗位職責(zé)說明書

崗位基本信息

崗位名稱稽核專員所屬部門稽核部崗位職等

干脆上級稽核部經(jīng)理干脆下屬無

崗位概要:負(fù)責(zé)集團各公司工程建設(shè)、經(jīng)營、財務(wù)稽核及風(fēng)險預(yù)警

職責(zé)描述

重點工作

1.安排擬訂:依據(jù)公司經(jīng)營安排、投資項目開發(fā)安排及經(jīng)營狀況,擬訂年(月)度稽核工作安排,并負(fù)責(zé)安排實施和稽核工作檢討;

2.項目稽核:依據(jù)稽核管理制度,負(fù)責(zé)稽核開發(fā)項目各階段、各環(huán)節(jié)的手續(xù)、程序及文件的合規(guī)性;負(fù)責(zé)稽核工程項目的概(預(yù))算、決算的屬實性及合規(guī)性;負(fù)責(zé)公司內(nèi)限制度的健全性和有效性,對嚴(yán)峻違反財經(jīng)紀(jì)律和公司制度侵占公司資產(chǎn)、嚴(yán)峻奢侈公司資材等損害公司利益的行為進行專項稽核,剛好將稽核工作中發(fā)覺的重大問題向上級匯報,并依據(jù)監(jiān)督檢查工作中發(fā)覺的各種問題,提出相應(yīng)的改進建議并負(fù)責(zé)落實整改;

3.財務(wù)稽核:依據(jù)稽核管理制度,審查財務(wù)制度、財務(wù)運作程序的合理性及執(zhí)行狀況;審查工程資金落實到位狀況;審查建設(shè)項目資金收支安排、建設(shè)項目選購 資金安排執(zhí)行狀況;幫助財務(wù)做好財務(wù)自查工作;對稽核工作中發(fā)覺的重大問題剛好向上級匯報,并提出相應(yīng)的改進建議及落實整改;

4.其他稽核:負(fù)責(zé)對高層離任審計以及對安排、關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程及主要管理制度等關(guān)系公司目標(biāo)的重要工作進行稽核;

5.風(fēng)險預(yù)警:對開發(fā)項目的開發(fā)周期、贏利實力、稅收政策等指標(biāo)進行風(fēng)險分析,向上級領(lǐng)導(dǎo)提交風(fēng)險預(yù)警報告,為公司決策層供應(yīng)決策依據(jù);

一般工作

1.制度建設(shè):負(fù)責(zé)擬訂和完善內(nèi)部稽核管理制度和操作流程,做好制度的宣揚說明和實行工作;

2.溝通協(xié)調(diào):做好與各部門的稽核支配溝通工作和稽核結(jié)果反饋工作,并定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報工作;

3.其他事項:完成上級交給的其他臨時性工作任務(wù);

主要責(zé)任

1.保證稽核工作安排、內(nèi)部稽核制度的規(guī)范性及內(nèi)容可行性;

2.保證集團下屬相關(guān)部門工作符合相關(guān)管理制度的要求,杜絕違規(guī)、違紀(jì)現(xiàn)象;

3.保證本崗位供應(yīng)的各項資料剛好、符實、精確;

4.妥當(dāng)處理稽核過程中出現(xiàn)的異樣狀況,無重大違規(guī)行為;

崗位權(quán)力

1.要求上級明確工作要求和供應(yīng)相應(yīng)工作條件的權(quán)力;

2.依據(jù)工作須要,要求其他部門依據(jù)稽核管理制度按本部門要求供應(yīng)相關(guān)信息、報表、資料的權(quán)力;

3.對違反公司稽核管理制度規(guī)定的狀況有提請?zhí)幚淼臋?quán)力;

4.依據(jù)公司規(guī)定,要求各部門的經(jīng)營活動必需遵循規(guī)定操作流程,對于有抵觸者,有要求其限期更正的權(quán)力;

5.依據(jù)公司的相關(guān)制度,要求公司其他部門對本崗位工作予以合理協(xié)作的權(quán)力;

6.依據(jù)公司制度有關(guān)規(guī)定,接受培訓(xùn),享受薪酬和各項福利政策的權(quán)力;

7.在部門職能與權(quán)力范圍內(nèi),按制度自主開展本職工作的權(quán)力;

8.按公司制度享有的其他權(quán)力;

任職資格

資格:審計、會計類相關(guān)專業(yè),大專及以上學(xué)歷,具有一年以