(BT-XM-CW-105)項(xiàng)目財(cái)務(wù)日常核算管理程序

項(xiàng)目財(cái)務(wù)日常核算業(yè)務(wù)程序受控狀態(tài)：受控發(fā)放編號(hào)： 生效日期：2007-04-02版本/修改次第更改頁次/章節(jié)編制審核批準(zhǔn)生效日期

2343.13.254.14.1.4.1.4.24.2.4.2.4.34.3.4.44.4.4.4.4.54.5.4.5.4.64.6.6適用范圍適用于集團(tuán)公司各控股（子）公司、項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部門。定義職責(zé)明確集團(tuán)公司、控股（子）公司、項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)日常核算業(yè)務(wù)管理流程。加強(qiáng)集團(tuán)公司、控股（子）公司、項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)日常核算業(yè)務(wù)管理。程序費(fèi)用報(bào)銷與工程款撥付1日常付款業(yè)務(wù)主要有費(fèi)用報(bào)銷與工程款撥付。2產(chǎn)生相應(yīng)的原始憑證。會(huì)計(jì)核算1會(huì)計(jì)的主要工作是成本核算、納稅申報(bào)、核算工作、社會(huì)統(tǒng)籌繳納、核算工資、公積金核算與繳納等。9會(huì)計(jì)核算形成相應(yīng)的原始憑證。乙財(cái)務(wù)主任審核1財(cái)務(wù)主任要負(fù)責(zé)審核出納會(huì)計(jì)與會(huì)計(jì)登記的原始憑證。月底或年底結(jié)帳會(huì)計(jì)在財(cái)務(wù)主任審核完畢后，月底或年底負(fù)責(zé)結(jié)帳，整理出明細(xì)帳和總帳。財(cái)務(wù)主任負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)報(bào)表審核與對(duì)外披露財(cái)務(wù)總監(jiān)審核會(huì)計(jì)報(bào)表。財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)報(bào)表的對(duì)外披露。會(huì)計(jì)檔案在月底或年底結(jié)帳后，財(cái)務(wù)人員要及時(shí)整理出會(huì)計(jì)檔案，交檔案會(huì)計(jì)分類保管。記錄撥款會(huì)簽單（BT-XM-CW-304）、支票領(lǐng)用登記表（BT-XM-CW-305）

支持文件基本財(cái)務(wù)管理制度(BT-XM-CW-201)、工作職責(zé)和工作權(quán)限(BT-XM-CW-202)、會(huì)計(jì)憑證和帳薄管理細(xì)則(BT-XM-CW-203)、成本費(fèi)用管理細(xì)則(BT-XM-CW-204)、財(cái)務(wù)報(bào)告管理細(xì)則(BT-XM-CW-205)、工作交接管理細(xì)則(BT-XM-CW-207))、票據(jù)管理細(xì)則(BT-XM-CW-209)、資金支付管理規(guī)定(BT-XM-CW-210)、統(tǒng)計(jì)制度(BT-XM-CW-211)、固定資產(chǎn)管理制度(BT-XM-CW-212)附錄項(xiàng)目財(cái)務(wù)日常核算業(yè)務(wù)管理流程圖

項(xiàng)目財(cái)務(wù)日常核算業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：BT-XM-CW-105部門名稱財(cái)務(wù)部流程名稱日常核算業(yè)務(wù)流程層次概要日常核算業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部主任 會(huì)計(jì)出納檔案管理員 責(zé)任人AB CDE F11C開始3;■ 4:2：|會(huì)計(jì)核算「報(bào)銷撥款- 會(huì)計(jì)、出納3:會(huì)計(jì)憑證~T整理單據(jù)— 會(huì)計(jì)、出納43會(huì)1;憑證財(cái)務(wù)部主任、出納5總帳 明細(xì)賬明細(xì)賬|，財(cái)務(wù)部主任、會(huì)計(jì)、出納6會(huì)計(jì)報(bào)表l+j 財(cái)務(wù)部主任7