備用金管理制度

備用金管理制度簡(jiǎn)介備用金是企業(yè)用于應(yīng)急資金的一部分流動(dòng)資金，主要用于維護(hù)正常經(jīng)營(yíng)和生產(chǎn)活動(dòng)。為了保證備用金的正常使用，制定備用金管理制度是非常必要的。目的通過(guò)制定備用金管理制度，達(dá)到以下目的：確保備用金的合理性與安全性，保證企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)；規(guī)范備用金的申領(lǐng)和管理流程，維護(hù)企業(yè)的內(nèi)部管理制度；加強(qiáng)對(duì)備用金的監(jiān)控，避免資金的濫用和損失。申領(lǐng)流程申請(qǐng)備用金時(shí)，需依照以下流程：1.申請(qǐng)：申請(qǐng)人需填寫(xiě)《備用金申請(qǐng)表》，并注明申請(qǐng)理由與金額；2.審批：部門(mén)主管需審核申請(qǐng)表，并填寫(xiě)《備用金審批表》，申請(qǐng)金額需在其審批權(quán)限范圍內(nèi)；3.上報(bào)：備用金申請(qǐng)表及備用金審批表需報(bào)送至財(cái)務(wù)部；4.支付：財(cái)務(wù)部根據(jù)備用金審批表，進(jìn)行支付。使用規(guī)定1.備用金僅限于緊急需要之時(shí)使用，在未經(jīng)批準(zhǔn)的情況下禁止挪作他用；2.備用金的使用需填寫(xiě)《備用金使用登記表》，并由申請(qǐng)人進(jìn)行核對(duì)簽字；3.備用金使用完畢，需及時(shí)歸還并填寫(xiě)《備用金歸還登記表》，并由負(fù)責(zé)人進(jìn)行確認(rèn)；4.如備用金使用后未按規(guī)定歸還，則需向無(wú)關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行賠償；5.備用金的存儲(chǔ)、使用、歸還等有關(guān)材料必須完整保存，并應(yīng)按要求歸檔。管理制度1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)指定專人管理備用金，并逐筆記錄備用金的使用情況；2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按月對(duì)備用金進(jìn)行核算，并建立臺(tái)賬；3.針對(duì)備用金的使用情況，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期形成報(bào)告，并向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。監(jiān)督與制度完善1.企業(yè)監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)備用金的使用情況及管理制度進(jìn)行監(jiān)督；2.企業(yè)應(yīng)完善備用金管理制度，并定期進(jìn)行修訂；3.備用金管理制度的修訂及執(zhí)行應(yīng)報(bào)經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)同意并于全體員工知悉后執(zhí)行。結(jié)束語(yǔ)備用金的管理是企業(yè)內(nèi)部管理的一個(gè)重要部分，通過(guò)建立備用金