貨幣金融學(xué)·第五章 商業(yè)銀行

商業(yè)銀行集美大學(xué)財經(jīng)學(xué)院金融系2023/7/3第五章商業(yè)銀行第一節(jié)

商業(yè)銀行概述1

第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)2第三節(jié)

商業(yè)銀行的經(jīng)營管理32集美大學(xué)財經(jīng)學(xué)院金融系2023/7/3導(dǎo)讀通過書上導(dǎo)讀案例，你是否意識到商業(yè)銀行在市場經(jīng)濟中的重要作用?

商業(yè)銀行是最早出現(xiàn)的現(xiàn)代金融機構(gòu)，也是一國金融機構(gòu)體系的主體，它是以提供各種金融交易（包括融資和其他金融服務(wù)）為主要業(yè)務(wù)的金融中介機構(gòu)，在日常的經(jīng)濟生活中，商業(yè)銀行與企業(yè)和個人的聯(lián)系最為緊密，也是中央銀行貨幣政策重要的傳導(dǎo)媒介，在促進經(jīng)濟的穩(wěn)定、健康發(fā)展中起著十分重要的作用。因此，商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展、性質(zhì)與特點、職能與制度、主要業(yè)務(wù)和經(jīng)營管理理論是學(xué)習(xí)和研究貨幣金融學(xué)的重要內(nèi)容。3集美大學(xué)財經(jīng)學(xué)院金融系2023/7/3第一節(jié)商業(yè)銀行概述集美大學(xué)財經(jīng)學(xué)院金融系2023/7/3

第一節(jié)商業(yè)銀行概述早期銀行業(yè)的產(chǎn)生現(xiàn)代商業(yè)銀行的

產(chǎn)生5一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展

可溯及公元前的古巴比倫以及文明古國時期?！般y行”一詞英文稱之為“Bank”，是由意大利文“Banca”演變而來的。最初的銀行家均為祖居在意大利北部倫巴第的猶太人，他們?yōu)槎惚軕?zhàn)亂，遷移到英倫三島，以兌換、保管貴重物品、匯兌等為業(yè)。在17世紀(jì)末開始逐漸發(fā)展起來的。17世紀(jì)末到18世紀(jì)期初進一步擴大?，F(xiàn)代商業(yè)銀行的形成主要有兩個途徑：一是由舊的高利貸性質(zhì)的銀行轉(zhuǎn)化而來；二是工商業(yè)者根據(jù)資本主義經(jīng)濟發(fā)展的要求，以股份公司的形式組建而成。集美大學(xué)財經(jīng)學(xué)院金融系2023/7/3貨幣兌換業(yè)演變成貨幣經(jīng)營業(yè)貨幣兌換業(yè)和兌換商的出現(xiàn)早期銀行業(yè)的產(chǎn)生第一節(jié)商業(yè)銀行概述第二階段第三階段6第一階段

早期銀行業(yè)的產(chǎn)生的三個階段集美大學(xué)財經(jīng)學(xué)院金融系2023/7/3第一節(jié)商業(yè)銀行概述私人銀行：私人銀行是指商業(yè)銀行與特定客戶在充分溝通協(xié)商的基礎(chǔ)上，簽訂有關(guān)投資和資產(chǎn)管理合同，客戶全權(quán)委托商業(yè)銀行按照合同約定的投資計劃、投資范圍和投資方式，代理客戶進行有關(guān)投資和資產(chǎn)管理操作的綜合委托投資服務(wù)。集美大學(xué)財經(jīng)學(xué)院金融系2023/7/3第一節(jié)商業(yè)銀行概述英國式融通短期資金傳統(tǒng)模式特點：期限短、流動性強，安全性大缺點：使得商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展受到一定的限制等商業(yè)銀行的經(jīng)營模式德國式綜合銀行傳統(tǒng)模式特點：提供中長期貸款，甚至可以直接投資股票和債券缺點：銀行風(fēng)險較大銀行勢力容易過度膨脹8（二）商業(yè)銀行的發(fā)展集美大學(xué)財經(jīng)學(xué)院金融系2023/7/3第一節(jié)商業(yè)銀行概述11、商業(yè)銀行產(chǎn)生發(fā)展的經(jīng)濟基礎(chǔ)是商品生產(chǎn)、商品交換的發(fā)展22、商業(yè)銀行產(chǎn)生發(fā)展的組織基礎(chǔ)是比較富有的階層。33、商業(yè)銀行產(chǎn)生發(fā)展的思想基礎(chǔ)是信用。9（三）商業(yè)銀行產(chǎn)生發(fā)展的基礎(chǔ)集美云大學(xué)襯財經(jīng)斷學(xué)院拍金融恨系1020魄23斬/6托/2越610第一酒節(jié)胞商寨業(yè)銀搖行概穗述1、濫中國選早期歌的銀旗行業(yè)2．平中國啟現(xiàn)代濟商業(yè)燦銀行州的產(chǎn)讓生3、運中國怨商業(yè)椅銀行拉的發(fā)使展（四副）中粒國商茫業(yè)銀區(qū)行的莖產(chǎn)生壇與發(fā)郊展集美載大學(xué)擇財經(jīng)較學(xué)院勾金融超系Di談ag姓ra斯m1

以盈利為目的

也具有從事業(yè)務(wù)經(jīng)營所需要的自有資本，依法經(jīng)營，照章納稅，自負(fù)盈虧。

2商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)——金融企業(yè)。商業(yè)銀行不同于一般的企業(yè)，而是經(jīng)營貨幣資金、提供金融服務(wù)的特殊企業(yè).3商業(yè)銀行主要從事資產(chǎn)、負(fù)債及金融服務(wù)業(yè)務(wù)，是為從事商品生產(chǎn)和流通的企業(yè)提供金融服務(wù)的企業(yè)。最后，商業(yè)銀行經(jīng)營的結(jié)果是創(chuàng)造了存款貨幣而非使用價值。商業(yè)銀行也不同于其他金融機構(gòu)，是特殊的金融機構(gòu)。.1120培23都/6糾/2額6二、重商業(yè)傅銀行釘?shù)男詣谫|(zhì)與亡特征（一旨）商妖業(yè)銀童行的柄性質(zhì)集美排大學(xué)會財經(jīng)陶學(xué)院涉金融過系20讀23羅/6泥/2緒6為工友商企摩業(yè)、介公眾藍(lán)及政較府提騾供金秀融服挨務(wù)。埋具有宵信用限中介棋、支通付中閣介、姻信用賠創(chuàng)造縮慧、金叫融服丟務(wù)、條調(diào)節(jié)泄經(jīng)濟鴿等職任能。扶是金坑融企薦業(yè)，貼經(jīng)營壞活動取追求辛的是掃利益焦目標(biāo)懸。中婦央銀扶行只筒向政誘府和茂金融可機構(gòu)衫提供遷服務(wù)米政策迫性銀曾行服重務(wù)范拾圍小尼。不同罵于中扣央銀禁行及政鍬策性們銀行不同嶺于其飛他金融銷機構(gòu)12二、唉商業(yè)蔽銀行影的性足質(zhì)與休特征燦（一柏）商約業(yè)銀醋行的處性質(zhì)商業(yè)并銀行陸的業(yè)位務(wù)更垃綜合帆、功虧能更翁全面賤；其勤他金緣瑞融企龜業(yè)不楊能吸鹿收活腹期存鬼款，漫只能談集中卷經(jīng)營賤指定療范圍府內(nèi)的宅業(yè)務(wù)篩和提辜供專陽門性耳的金消融服偏務(wù)。第一攝節(jié)化商業(yè)辨銀行緊概述集美扶大學(xué)櫻財經(jīng)所學(xué)院聲金融華系20嗎23市/6喂/2奮6（二億）商茫業(yè)銀菌行經(jīng)躬營活視動的集特征第一羞節(jié)撒商忘業(yè)銀蘋行概宜述1、經(jīng)營活動的高負(fù)債率2、經(jīng)營活動的外部性與社會性

3、經(jīng)營活動的高風(fēng)險性資本默所占床份額必極低床，不楊過8菠%~成10筐.5棄%。管資金亞來源腥的構(gòu)災(zāi)成中塔負(fù)債姥占比血高達(dá)罪89桿%以段上。商業(yè)著銀行沾作為皂信用黨中介且，同通時是建借者零的集胳中和偵借者鳴的集伏中，肆?xí)嫜号R流道動性盡風(fēng)險冶。商沖業(yè)銀航行面批臨著妄比其勤他任至何一恭種企迫業(yè)都酸要嚴(yán)斧重的照風(fēng)險遺威脅意，高轎風(fēng)險皆性因翅而成銅為商世業(yè)銀海行的渴又一鼠個顯局著特獻點。1撈商業(yè)眼銀行民的業(yè)卵務(wù)活機動對朗整個言社會溝貨幣響供應(yīng)薪量有凡著重秋要的寺影響監(jiān)。2呼商充業(yè)銀巨行的少業(yè)務(wù)容活動勒對國朗家宏羞觀經(jīng)傅濟政病策的斜實施齊具有惑重要改影響缺。3擊商暫業(yè)銀違行的臉經(jīng)營湊活動陣受到何整個腥社會恭經(jīng)濟寫運行典的影兵響十形分明企顯。集美閑大學(xué)炸財經(jīng)悼學(xué)院哲金融俱系20我23監(jiān)/6桂/2建6第一腳節(jié)卸商監(jiān)業(yè)銀棟行概晌述信用中介信用創(chuàng)造調(diào)節(jié)經(jīng)濟金融服務(wù)支付中介商業(yè)銀行的職能14三、尋商業(yè)汽銀行潤的職典能集美黑大學(xué)漠財經(jīng)陳學(xué)院興金融瞇系20果23產(chǎn)/6箏/2塵6單一村銀行球制分行候制集團哀銀行巖制連鎖扇銀行潔制不設(shè)槍立分誼行全母部業(yè)炮務(wù)由爸各個垮相對常獨立酬的商匙業(yè)銀午行獨稅自經(jīng)晌營的召一種像銀行拍組織蕩形式在銀叔行總稿部的重領(lǐng)導(dǎo)滾和控犬制下曾，在宗國內(nèi)優(yōu)外廣棟泛設(shè)虧立各茂種分辜支機絹構(gòu)的悔組織功形式效。由少傻數(shù)大體企業(yè)芬或大泊財團候設(shè)立乓控股五公司皆，再蠶由控尖股公良司控鏟制或脆收購雹若干陽家商罰業(yè)銀異行某一滿集團筆或某披一人鎮(zhèn)購買攜若干螺獨立禽銀行碼的多胡數(shù)股遷票，峰從而喇控制謠這些窗銀行匠的體幼制四、嬸商業(yè)齡銀行姿制度第一耀節(jié)團商競業(yè)銀窯行概控述集美堂大學(xué)騾財經(jīng)務(wù)學(xué)院亂金融喉系20遺23奮/6停/2扛61商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新2銀行風(fēng)險擴大化3商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新4商業(yè)銀行經(jīng)營規(guī)?；?商業(yè)銀行競爭多元化第一慈節(jié)腰商愉業(yè)銀熱行概城述16五、兆商業(yè)譜銀行昆的發(fā)樣展趨匹勢集美泛大學(xué)溝財經(jīng)艷學(xué)院洗金融炸系20墻23曉/6原/2淚6第二羽節(jié)得商杏業(yè)銀夢行的罪業(yè)務(wù)集美靜大學(xué)應(yīng)財經(jīng)封學(xué)院間金融筍系20蓋23觸/6跪/2她6第二綿節(jié)撓商笑業(yè)銀鑒行的挑業(yè)務(wù)資產(chǎn)少負(fù)債葉表來：悶資產(chǎn)傍負(fù)債濟表是昌銀行要的主寶要會圍計報福表之洋一，槐它反斧映銀渴行總盛的資銹金來窗源和喂資金詞運用技情況包括穩(wěn)二大醒類項騾目：突資產(chǎn)咬、負(fù)公債和譜所有悼者權(quán)津益二者譯之間晌滿足膠下列獅關(guān)系超：資產(chǎn)遍＝負(fù)妨債十阿所有酷者權(quán)評益可以劫通過患考察初商業(yè)鼠銀行央的資殊產(chǎn)負(fù)圍債表惑的二瞞大類糊項目荒來分匯析商鞠業(yè)銀往行的儲資本逼業(yè)務(wù)馳、負(fù)殃債業(yè)彈務(wù)和遺資產(chǎn)病業(yè)務(wù)集美秩大學(xué)針財經(jīng)哈學(xué)院剖金融遣系1920錄23砍/6誰/2管619第二攔節(jié)物商懲業(yè)銀猛行的處業(yè)務(wù)在會教計意太義上匆，銀械行資繩本是職指所籌有權(quán)干和經(jīng)顛營權(quán)桑都屬炸于銀酒行自兄身的資金填，它勞等于陵資產(chǎn)孔總額僅減去找負(fù)債嘆總額立后的賭凈額但在舅銀行龜業(yè)中朱。商銅業(yè)銀蔥行資釣本的繭內(nèi)涵俘較一炸般公膽司的享資本蠢更為寬椅泛，奸除了普一般酒意義未的權(quán)煮益資宣本外位，還輪包括享一定捆比例鎖的非權(quán)剖益資司本，按即債以務(wù)資言本.一、米商業(yè)禽銀行在的資匹本金（一右）商釣業(yè)銀嬌行資濾本的柴內(nèi)涵紋與功字能集美搬大學(xué)治財經(jīng)悄學(xué)院機金融非系20示23偽/6潤/2最6第二熔節(jié)米商愉業(yè)銀肥行的遞業(yè)務(wù)（二戲）商債業(yè)銀劇行資鐘本的戀構(gòu)成股本金盈余債務(wù)資本儲備金股本謊金指荷股東雀持有案所有弊權(quán)憑齊證而修形成促商業(yè)睛銀行坐基本梯而穩(wěn)麥定的筋外源啦資本怪包括收普通贏股和帶優(yōu)先吃股。盈余歐包括喇資本滴盈余聞和留漏存盈令余良資本忌盈余色是由氧外源遲資本苗渠道隸形成輔的盈紀(jì)余留約存盈瘡余是技權(quán)益拴資本主要膀包括萄資本融債券宇和資雨本票嶺據(jù)資似本債籠券則五是指崇那些列期限煉較長堆、發(fā)母行面焦額較蒜大的跪債務(wù)卵憑證。資本攪金還碰包括乞商業(yè)內(nèi)銀行億為了置防止菜意外擋損失松而從店收益獲中提馬留的憲各種易儲備趁資金男準(zhǔn)拾備等集美晌大學(xué)薦財經(jīng)島學(xué)院壞金融肚系20按23射/6歷/2雨6第二紗節(jié)糠商乒業(yè)銀椅行的睜業(yè)務(wù)資總本中一級資本不低于50%總資本最低要求為8%一級資本最低要求為6%核心一級資本充足率最低要求為4.5%21（三匪）商慰業(yè)銀鑼行資之本充誓足性集美晶大學(xué)倡財經(jīng)異學(xué)院爪金融欺系20捆23勾/6茶/2宰6第二侄節(jié)籮商讓業(yè)銀旬行的短業(yè)務(wù)活期存款活期存款，是指客戶不需預(yù)先通知，可隨時存取并用于交易和支付的存款。定期存款定期存款，是客戶與銀行約定存款期限，將暫時閑置的資金存入銀行，在存款到期支取時，銀行按存入日約定的利率計付利息的一種存款.儲蓄存款儲蓄存款是指為居民個人積蓄貨幣資產(chǎn)和獲取利息而設(shè)定的一種存款。22（一釘）存動款集美倦大學(xué)咸財經(jīng)搖學(xué)院跟金融涌系20夏23靈/6硬/2曾6第二域節(jié)巴商癥業(yè)銀型行的腦業(yè)務(wù)回購協(xié)議向中央銀行借款（二）椅非存鉛款類湊業(yè)務(wù)——借入硬款業(yè)呆務(wù)發(fā)現(xiàn)中長期債務(wù)向國際金融市場借貸結(jié)算過程中的負(fù)債同業(yè)待拆借集美塘大學(xué)扒財經(jīng)嘉學(xué)院蹄金融條系20旺23賞/6方/2堆6三、傷資產(chǎn)板業(yè)務(wù)（一慢）現(xiàn)斜金資幅產(chǎn)第二拿節(jié)瞞商紅業(yè)銀突行的據(jù)業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)庫存現(xiàn)金在中央銀行的存款同業(yè)存款托收未達(dá)款集美廟大學(xué)址財經(jīng)食學(xué)院錘金融啞系20徑23瘡/6周/2緒61信考用貸石款猜2擔(dān)結(jié)保貸損款3犧票據(jù)頌貼現(xiàn)第二炸節(jié)擦商通業(yè)銀圣行的辟業(yè)務(wù)保障凳條件質(zhì)量25（二嬌）貸湯款按不煩同的償標(biāo)準(zhǔn)碰可以滴將貸勺款劃備分為屠不同次類別1正最常貸冷款2關(guān)披注貸栽款3次榆級貸匯款4可召疑貸祝款5損越失貸?？罴缷尨髮W(xué)館財經(jīng)往學(xué)院皮金融棟系20歇23起/6謹(jǐn)/2巨6（三莖）證喊券投追資第二社節(jié)雀商篇業(yè)銀城行的立業(yè)務(wù)證券投資

證券投資

證券投資證券扒投資悄業(yè)務(wù)附是商批業(yè)銀室行從沿事與艷有價賽證券譽投資觸有關(guān)纖的各仿項業(yè)榴務(wù)的漂總稱暫。。西方瓦國家濃中央俱銀行遲為便遼于對葵商業(yè)蜜銀行瞧進行環(huán)調(diào)控棕管理貨也要晃求商具業(yè)銀量行必助須持賄有部研分流悼動性據(jù)較強俘的政起府債享券。齒證券策投資阿常常證被視舍為商汗業(yè)銀弓行的需二級肆準(zhǔn)備糟。它既攝包括夠商業(yè)根銀行萍為獲裳利而幻玉持有張各種分組合旺的證帶券，敏即直釣接投朗資有接價證文券，匆也包職括通桑過管潔理證純?nèi)荒踪~紹戶來亡從事么廣泛駁的證復(fù)券業(yè)牧務(wù)，拾如為富客戶柔提供典投資不咨詢鬧；集美遠(yuǎn)大學(xué)膚財經(jīng)睜學(xué)院屠金融悶系20氏23慌/6匪/2告6第二廣節(jié)牌商閃業(yè)銀級行的區(qū)業(yè)務(wù)27四、著中間委業(yè)務(wù)茅與表武外業(yè)倆務(wù)（一是）中畫間業(yè)鼓務(wù)-崖分類咨詢顧問類業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)結(jié)算布業(yè)務(wù)租賃業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)基金意托管距業(yè)務(wù)7、銀行卡業(yè)務(wù)（1斥）信凡用卡①貸公記卡②準(zhǔn)妨貸記永卡（2匹）借躍記卡①轉(zhuǎn)言賬卡②專戶用卡③儲券值卡集美明大學(xué)感財經(jīng)妹學(xué)院尋金融迫系20子23供/6區(qū)/2霸6第二擾節(jié)棋商烈業(yè)銀鋪行的黃業(yè)務(wù)（二苦）表礙外業(yè)擴務(wù)表外介業(yè)務(wù)感是指預(yù)資產(chǎn)系負(fù)債幸表以桿外的址業(yè)務(wù)三類喇表外兄業(yè)務(wù)貸款承諾類業(yè)務(wù)衍生金融工具擔(dān)保和類似的或有負(fù)債集美解大學(xué)需財經(jīng)棟學(xué)院遠(yuǎn)金融膨系20雅23押/6紛/2點6擔(dān)保瓦和類田似的牛或有仰負(fù)債察類業(yè)翁務(wù)主貝要有株投標(biāo)故保證別書、友履約胃擔(dān)保鄰書、迷貸款電擔(dān)保相、備挎用信呀用證冷、跟東單信急用證走、承短兌票康據(jù)等邀，其稈共同弊的特巴征是話由銀繞行向您客戶挨的現(xiàn)起行債院務(wù)提集供擔(dān)敞保并艱承擔(dān)壘相應(yīng)灶的風(fēng)污險。衍生螞金融躲工具舌是指筋在傳覺統(tǒng)的勞金融療工具灶（如準(zhǔn)現(xiàn)貨觸市場注的債栗券和應(yīng)股票克等）煙基礎(chǔ)蹲上產(chǎn)表生的活新型噸交易忽工具約，主過要有饑遠(yuǎn)期燈合約喉、期勻貨、陽期權(quán)那、互齒換合距約等替。第二愛節(jié)板商視業(yè)銀暗行的動業(yè)務(wù)擔(dān)保煉和類可似的或有呼負(fù)債貸款軟承諾帽類業(yè)務(wù)衍生摸金融唯工具29（二筑）表痛外業(yè)懂務(wù)貸款駱承諾據(jù)指商額業(yè)銀趁行向功客戶慘作出薪承諾無，保蔥證在營未來冒一定瓦時期獻內(nèi)根主據(jù)一唱定條慣件，辣隨時邊應(yīng)客型戶要數(shù)求予奪以提匆供貸善款或需融資銷支持企的業(yè)忘務(wù)。高，主笛要有糊信貸堡承諾鏡和票易據(jù)發(fā)孕行便面利兩偉種形萄式。集美攔大學(xué)膨財經(jīng)掠學(xué)院磚金融甲系第二拜節(jié)陷商茄業(yè)銀略行的寨業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)表現(xiàn)為傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)，而且風(fēng)險較小表外業(yè)務(wù)更多的表現(xiàn)為創(chuàng)新的業(yè)務(wù)，風(fēng)險較大3020魯23炸/6愁/2何6（三次）中扮間業(yè)置務(wù)與恐表外帝業(yè)務(wù)冠的區(qū)態(tài)別集美料大學(xué)收財經(jīng)繁學(xué)院艷金融拼系20能23愿/6傲/2拔6第三牽節(jié)礎(chǔ)商揪業(yè)銀小行的剖經(jīng)營罵管理集美炎大學(xué)皇財經(jīng)倍學(xué)院泰金融屈系20液23沃/6案/2獲6一、則商業(yè)赴銀行抗經(jīng)營廣管理渾的原鑰則32第三汁節(jié)綱商演業(yè)銀無行的胃經(jīng)營眠管理安全性商業(yè)銀行在經(jīng)營中保持著比工商企業(yè)更高的資本杠桿率，因此商業(yè)銀行承受風(fēng)險的能力比一般工商企業(yè)小得多。流動性貸款和投資所形成的資金的收和付在數(shù)量上不一定相等，在時間上也不一定對應(yīng)，即帶有某種不確定性。盈利性商業(yè)銀行與一切經(jīng)營性企業(yè)都有一個共同的目標(biāo)，即贏利最大化。集美王大學(xué)默財經(jīng)拆學(xué)院肌金融改系3320壇23土/6舌/2揀633第三刃節(jié)躬商已業(yè)銀辣行的枯經(jīng)營閣管理1、拒商業(yè)久性貸放款理摘論該理郊論從涉銀行抄的資綿金來美源主蠶要是雖吸收群存款墨這一便客觀死實際顛出發(fā)2、褲可轉(zhuǎn)冊換性聾理論銀行圖是否瘋能保鎖持其特資產(chǎn)屬的流盛動性宰，關(guān)襲鍵在刺于資棗產(chǎn)的竭變現(xiàn)懷能力舍。3、幼預(yù)期見收入從理論貸款避或證屬券的霧變現(xiàn)某能力怎是以難未來寸收入