某公司月末關(guān)帳管理流程

1月末關(guān)賬管理流程剛編制御人：宣授權(quán)柜人：撞版本銳：繼生效峰日期乘：1目錄TOC\o"1-3"\h\z啊第一舞局部糠概述蹄1堆1較定義沙與范擊圍淺1羞2誼職能啞說明秋2括3址月末糊關(guān)賬刑運(yùn)作垃分類窄3坐第二團(tuán)局部場業(yè)務(wù)倚流程花5降1迫關(guān)帳方根底嚼5皮1.杠1道流程水圖柏5耗1.甘2三管理理方法匆6冒1.太3子流程少描述厚7爭2牙預(yù)關(guān)準(zhǔn)帳疼10麻2.富1錄流程凡圖卸10裙2.緞2予管理征方法殺11幕2.掘3些流程賄描述悟13時3容月末益關(guān)賬達(dá)25風(fēng)3.垃1激流程誦圖賀25辱3.扶2注管理驚方法炊26蛾3.摩3膠流程膽描述澇27導(dǎo)4水年終宗決算傻31糞4.貝1庸流程刊圖外31歐4.出2蝶管理沸方法傳32京4.鏡3蠻流程腥描述乒33包附件拴……蛙……顯……效……不……柜……收……削……殺……隆……澡……?！獭唷印?.映37那么附件貿(mào)1循內(nèi)部劉制度艷索引草37腔附件爽2方新增玉/疲改良墊單據(jù)疼索引合38獵附件金3吧內(nèi)部牲管理兩報告洪39頑關(guān)帳妙工程對檢查隆表讀40貪關(guān)帳御時間留表艷46貨財務(wù)暫業(yè)務(wù)鏟數(shù)神據(jù)核病對表拔47具月末發(fā)結(jié)轉(zhuǎn)海分錄貢清單潑48煮固定邊資產(chǎn)梢折舊賣費(fèi)用鞭分析減表亮51衫無形護(hù)資產(chǎn)吸攤銷暫計(jì)算鑄表侄52針待攤愚費(fèi)用挪攤銷萍計(jì)算奏表甜53亞預(yù)提我費(fèi)用頃計(jì)算瘡表撞54挪福利纏費(fèi)用臥計(jì)算亭表干55灰稅金惰計(jì)算豐表動56塔科目豪變動擾表不57輝現(xiàn)金茫盤點(diǎn)特表擱67宗重群眾現(xiàn)金烈支出已清單但68雨應(yīng)收僵款項(xiàng)掉帳齡味分析霸表朽69概大額界其他爺應(yīng)收渡款列舟表刻70舞固定槐資產(chǎn)攪增加亦報告棗72俊固定泉資產(chǎn)忽破損另和報縱廢報揭告掏74竹固定喝資產(chǎn)位盤點(diǎn)娘報告算76脅在建桃工程蹤支付宴跟蹤苗表伸77掛其他驗(yàn)應(yīng)付偉款賬款齡分院析表刺78組附件濱4南業(yè)績幣考核軍指標(biāo)額791概述膊定義繼與范駛圍夕定義旁月末娛關(guān)賬瓣，又疾稱總纖賬合筆并，蝶是根割據(jù)公黨司管雷理層乞的要輔求，謝維護(hù)涉公司告總賬處的過慌程，干同時穩(wěn)為公卻司編老制會尊計(jì)報里表做云準(zhǔn)備月；月柿末關(guān)婦賬要對求關(guān)睡賬時白間準(zhǔn)煉確合件理，綱以?？椬C財雁務(wù)信屠息的障真實(shí)傲性準(zhǔn)惰確性換。伍由于互公司秒在月家末那么(鈴年終栗)達(dá)關(guān)賬鬼操作銳時有膨一系溉列的煙工程惠，本畏操作吵手冊爪將關(guān)毫賬與賠報表毛的編洲制統(tǒng)扯一，蹈統(tǒng)一湊稱為喂月末負(fù)關(guān)賬倡管理呀。我會計(jì)橋政策此關(guān)賬夫及報及表編燙制需逃要根旬據(jù)江“家企業(yè)垂會計(jì)膝制度雜〞嶺及叔“腔保險飲企業(yè)慈會計(jì)鏈制度圣〞片以及民根據(jù)它公司如實(shí)際慣情況圓制定跳的會湯計(jì)政捕策嚴(yán)歷格執(zhí)瀉行。假設(shè)職能茅說明題共同殲職責(zé)晨共享變效勞椅－財橡務(wù)中計(jì)心予全體映人員跨及時嶄，準(zhǔn)椒確，王完整威地進(jìn)桶行賬睬目處脊理，煌提供衣會計(jì)曉信息府保證窗公司慚會計(jì)催憑證倘與資霞料的調(diào)平安塵與完滋整孝特殊描職責(zé)傳共享碑效勞巴－財豬務(wù)中轎心伙總賬擦?xí)?jì)沉編制軟關(guān)帳捎工程俊檢查夫表獵編制扒關(guān)賬鞭時間綠表嶄復(fù)核拜會計(jì)廈憑證汪編制匆月末附結(jié)轉(zhuǎn)曲分錄尿和相暖關(guān)憑賤證徑編制歸月末楚調(diào)整閱分錄糧和相直關(guān)憑古證覺進(jìn)行小會計(jì)耽科目合的分校析性舍復(fù)核續(xù)編制攤會計(jì)胃報表謹(jǐn)共享搏效勞鈔－財阻務(wù)中形心孩其他蹲會計(jì)揭為其密負(fù)責(zé)檔的業(yè)啟務(wù)編奮制會盡計(jì)分教錄和虎相關(guān)稼憑證乓、共編制尊科目慕變動齡表采共享纏效勞腸－財累務(wù)中鵲心滿財務(wù)法經(jīng)理求復(fù)核鞋關(guān)賬棒時間剛表辜復(fù)核滅總賬舍會計(jì)縣的月集末結(jié)窗轉(zhuǎn)分仔錄及奶相關(guān)翁憑證獅復(fù)核堆會計(jì)旋報表麗制定猾會計(jì)桃科目宏表和貝相關(guān)燈會計(jì)飼政策較月末軟報表漿分析支及關(guān)絡(luò)賬總談結(jié)小考核浩財務(wù)栗人員帝的關(guān)縮賬工貢作章月末苦關(guān)賬墓運(yùn)作脾分類緊月末旦關(guān)賬溝的運(yùn)屠作可攝分為順：炒控制次環(huán)境蠶運(yùn)作巷分類羽具體村工作精控制剪程序防經(jīng)營爭管理肥的觀欠念、割方法拜和風(fēng)送格斜組織跟結(jié)構(gòu)拌權(quán)限奉和責(zé)邊任分轟配療監(jiān)控扁方法哨內(nèi)部弱審計(jì)暈人事噸政策清和實(shí)界務(wù)關(guān)帳關(guān)帳根底墓關(guān)賬即根底盾文件館設(shè)計(jì)芝和記貼錄熊獨(dú)立禮復(fù)核倒授權(quán)唯資料微管理裙和接付觸控帽制預(yù)關(guān)帳預(yù)關(guān)帳得帳務(wù)次處理府文件各設(shè)計(jì)噸和記贊錄墳獨(dú)立述復(fù)核槳資料捧管理或和接映觸控名制葬職責(zé)鞏分工德授權(quán)柿?xí)?jì)謊系統(tǒng)花預(yù)報茅表生復(fù)成尚獨(dú)立膠復(fù)核瘦資料儀管理展和接漲觸控嗽制寧授權(quán)藝會計(jì)冠系統(tǒng)月末關(guān)賬月末關(guān)賬務(wù)帳務(wù)滑處理玻及分覽析栽文件杠設(shè)計(jì)般和記橫錄及資料授管理歸和接位觸控騙制烏獨(dú)立廈復(fù)核零授權(quán)似會計(jì)戴系統(tǒng)斬報表胸生成倉與傳浴遞物文件退設(shè)計(jì)咬和記姻錄爐資料附管理侵和接翅觸控為制臟獨(dú)立孕復(fù)核薦授權(quán)吳會計(jì)雹系統(tǒng)年終決算年終決算專決算蛙會議腥文件閣設(shè)計(jì)述和記裝錄雨資料趣管理吸和接可觸控閱制峰職責(zé)而分工讓決算幅執(zhí)行考資料店管理便和接帶觸控提制齒獨(dú)立錦復(fù)核框會計(jì)晝系統(tǒng)站職責(zé)捎分工1扁業(yè)務(wù)巧流程僵關(guān)帳鵲根底給流程為圖審批8未批準(zhǔn)審批8未批準(zhǔn)通知關(guān)賬方案3通知關(guān)賬方案3執(zhí)行9更新關(guān)帳時間表7征求意見5編制關(guān)賬時間表4制定關(guān)賬執(zhí)行9更新關(guān)帳時間表7征求意見5編制關(guān)賬時間表4制定關(guān)賬方案1補(bǔ)充意見6補(bǔ)充意見6執(zhí)行9批準(zhǔn)審批2審批2執(zhí)行9批準(zhǔn)審批2審批2補(bǔ)充意見6補(bǔ)充意見6短管理遭方法望管理養(yǎng)原那么席對月階末及襲年終戴決算磁制定五詳細(xì)恩的項(xiàng)枝目檢咳查表匙；趁關(guān)帳里時必哄須嚴(yán)挪格執(zhí)鳴行檢梁查表斗的每而項(xiàng)任諸務(wù)；盲有集襯團(tuán)財漲務(wù)中薪心制匠定關(guān)駕帳時團(tuán)間表痕，列喇明對攻每一葵區(qū)域騰財務(wù)燈中心找關(guān)帳務(wù)的時猾間要錘求；腸對于啊有關(guān)摔關(guān)帳競時間墾的要用求由鐘共享候與區(qū)揮域財爺務(wù)中食心進(jìn)愿行充靈分的抖交流妻，以釣確保燙關(guān)帳澇工作賀順利播進(jìn)行子；嶄管理帆職能炮共享弄效勞鳳－財熟務(wù)中忙心－匙制度園制定廢管理華文件柱關(guān)賬把根底圣流程據(jù)中包送括以駛下文箱件苦:毀工程臂檢查寄表今制定卵關(guān)帳薪方案添共享其效勞樣－財茅務(wù)中悅心總召帳會斬計(jì)碑集團(tuán)朽管理篩層撞附件紙3.豆1補(bǔ)關(guān)賬育時間臨表訊編制隨關(guān)賬堤時間弓表誠共享終效勞淚－財稿務(wù)中興心總貼帳會寒計(jì)劈共享蓋效勞伴－財應(yīng)務(wù)中魂心經(jīng)南理攝附件慨3.涌2睬流程飾描述渣關(guān)賬熊根底制定關(guān)賬制定關(guān)賬方案1溫月末將關(guān)帳?。号鸭瘓F(tuán)曲共享陳效勞變－財廟務(wù)中容心總佛賬會牙計(jì)每懇年根射據(jù)管涉理層勢對財故務(wù)信鍬息的然時間塵要求粱和實(shí)說際情胳況，快征求臥集團(tuán)便共享恩效勞嫂－財箭務(wù)中沒心會摧計(jì)人先員及管下級副區(qū)域舞共享楚效勞巡－財向務(wù)中扯心的糾意見默后，相設(shè)計(jì)巴切實(shí)禍可行殺的總貨體關(guān)憂賬計(jì)班劃；愉關(guān)賬染方案劈可以棟每年冠制定栽一次腿，每員月關(guān)躲帳時糧執(zhí)行廳，計(jì)際劃應(yīng)扶詳細(xì)錘規(guī)定崖集團(tuán)沉及各宋級區(qū)渣域共姻享服獨(dú)務(wù)－揚(yáng)財務(wù)遣中心岡以及賞其他篇業(yè)務(wù)藏部門院的責(zé)制任及裳每個殖關(guān)賬撒步驟夢的完管成期籃限和草負(fù)責(zé)鏈人；政集團(tuán)擦共享冒效勞屑－財滔務(wù)中欠心總誰賬會徐計(jì)根越據(jù)總振體關(guān)用賬計(jì)麗劃，擺按財省務(wù)報慨表的籌科目渾分類脹編制爆工程跟檢查害表袍，確插定關(guān)生賬期才間所水有科陣目的形檢查俯工程浩；鴉集團(tuán)稻共享盲效勞帆－財瘡務(wù)中糕心與志區(qū)域柏共享嘗效勞橫－財曉務(wù)中溫心上適下級瓣之間未統(tǒng)一斬于每段月斗__丟__報__惠_積日執(zhí)茂行關(guān)奪賬，同確保恨財務(wù)耀信息簡的一岔致性挎；痕關(guān)賬蚊方案石要求猜共享口效勞圈－財鬼務(wù)中濫心及嗎其他部業(yè)務(wù)竊部門民具有躬統(tǒng)一沙的關(guān)我賬時準(zhǔn)間，轟確保遙部門盼之間氣的關(guān)俗賬同禽步性敘；來關(guān)帳醫(yī)方案夕及項(xiàng)益目檢先查表炎為全叢年度鉤的關(guān)揀帳參拉照手勺冊，暴全公式司財缸務(wù)人銹員應(yīng)醬在全核年度堤都嚴(yán)辦格按丘照關(guān)慎帳計(jì)牧劃執(zhí)亂行；潛年終椒決算工：蠅總賬蹤會計(jì)儀根據(jù)附財政溜部及樸保監(jiān)刃會有枯關(guān)政紐策，曠結(jié)合漁公司承的實(shí)秒際情福況，在編制歪工程瓣檢查咽表奔，年教終決立算時蟻除應(yīng)恭完成幫每月熟關(guān)帳吹時的攤工作剃外還蟲應(yīng)進(jìn)季行年商終決嚼算時豐特定弓的決容算項(xiàng)稀目；親年終韻決算除時應(yīng)碧考慮合經(jīng)股都東大遵會批朽準(zhǔn)的否股利咸分配最方案概作為桃報表命日后適的調(diào)逼整事遣項(xiàng)；獄公司著年終尺決算適截止別日期頓應(yīng)統(tǒng)聞一為隨12繼月3食1日確；夠高宵3.輪2工程檢查表–附件3.1泳集團(tuán)鳥共享攝效勞煤－財塊務(wù)中嬌心總倦工程檢查表–附件3.1審批審批2拴月末構(gòu)關(guān)帳桌：君集團(tuán)含財務(wù)玩經(jīng)理臥對關(guān)碧賬計(jì)欣劃進(jìn)錄行審幣核，浴檢查掠關(guān)賬秧方案醉的合躬理性輕和準(zhǔn)微確性減，對閑不合爭理之前處提愈出修連改意軍見，果遞交似總賬庫會計(jì)橋進(jìn)行哀修改所；如李審核殘通過祝，那么早提交剝集團(tuán)葬總經(jīng)訴理復(fù)釘核；肆集團(tuán)漂總經(jīng)娛理復(fù)夾核關(guān)囑賬計(jì)軍劃，稀征求蒙財務(wù)洪經(jīng)理敏的意丟見，普如認(rèn)敗為關(guān)嶄帳計(jì)斗劃有錄不合鋸理之違處，秤應(yīng)寫啦明意零見退周回總雨帳會績計(jì)修早改，潛如無復(fù)意見從那么確尖認(rèn)通境過關(guān)艇賬計(jì)映劃?？钅杲K解決算叨：棄集團(tuán)命財務(wù)匯經(jīng)理拐審核戰(zhàn)決算譽(yù)工程哨清單沙，包鋼括決復(fù)算項(xiàng)擾目的艱合理撞性，傅及時扭性及犧完整想性，拆如需弊修改辰，那么辰退回互總賬稱會計(jì)扔；含集團(tuán)貞總經(jīng)疏理復(fù)策核決植算項(xiàng)濃目的炎清單另，確上認(rèn)當(dāng)個年決阿算事李項(xiàng)；周中宏集團(tuán)盆財務(wù)括經(jīng)理顯/總牌經(jīng)理通知關(guān)賬通知關(guān)賬方案3散集團(tuán)表共享摧效勞瘦－財下務(wù)中懼心將村關(guān)賬僻方案指及關(guān)屈賬項(xiàng)問目檢聽查表酒下發(fā)江至各旁級區(qū)淡域共續(xù)享服樓務(wù)－爪財務(wù)雞中心讓；突各級稈共享辰效勞龍－財躁務(wù)中尤心將稼關(guān)賬樹方案樸分發(fā)點(diǎn)至各外相關(guān)劫責(zé)任術(shù)人及檔業(yè)務(wù)存部門日相關(guān)培人員巡。位低寇集團(tuán)漠財務(wù)帖經(jīng)理編制關(guān)賬時間表編制關(guān)賬時間表4丘集團(tuán)房共享能效勞慶－財獵務(wù)中勺心總倦賬會滔計(jì)根餃據(jù)關(guān)講賬計(jì)澆劃及恨各級筑區(qū)域疲財務(wù)內(nèi)中心莊的實(shí)券際情昏況，曉包括溝：毅區(qū)域宗財務(wù)磚中心得的業(yè)扣務(wù)規(guī)問模；霉財務(wù)烘業(yè)務(wù)忽數(shù)據(jù)戀的交貿(mào)換能伏力；浪下級柱財務(wù)安中心醬〔如充有〕渠數(shù)據(jù)紹的傳凈遞能榮力等跟；蝕制定插關(guān)帳魄時間栗表關(guān)賬時間表–附件3.2導(dǎo)編制牌關(guān)賬賀時間杠表辭時，扒先根乞據(jù)關(guān)允帳過支程的蹲各個燦步驟野進(jìn)行督時間溜上的菜控制掌，再澆在區(qū)類域中胳心內(nèi)花部根植據(jù)具壤體的霜關(guān)賬撿工程志和相拼關(guān)執(zhí)座行人麗員，辭審批吸人進(jìn)齊行分共配，跟在具扶體操霜作中管，各遣相關(guān)舟人員載應(yīng)嚴(yán)剩格按撕該表索執(zhí)行販關(guān)帳效，控芬制關(guān)荒賬進(jìn)關(guān)賬時間表–附件3.2堆高英3.驢3酒集團(tuán)蘆共享燭效勞跟－財洗務(wù)中反心總挎賬會貴計(jì)征求意見5鞭集團(tuán)絕共享載效勞芳－財禽務(wù)中托心總米帳會窩計(jì)將朵關(guān)帳喪時間央表下束發(fā)至只各級槳區(qū)域僅財務(wù)產(chǎn)中心悠進(jìn)行鋪意見乖征詢涂；叉中慚集團(tuán)仔共享勿效勞詞－財蔽務(wù)中冬心－蛛總帳兆會計(jì)補(bǔ)充意見6嘆各級勁共享妙效勞坑－財揀務(wù)中窮心財怎務(wù)經(jīng)至理和廁總賬民會計(jì)惡根據(jù)盼下發(fā)桌的關(guān)富帳時舅間表憂結(jié)合利本區(qū)涌域的臥實(shí)際皺情況趴進(jìn)行坑意見云的匯伍總；謠將反形饋意梢見交絲集團(tuán)以共享占效勞茅財務(wù)突中心攀－總鍵帳會黑計(jì)進(jìn)野行關(guān)撈帳時峽間表逢的更勵新；面中摟各級禍共享著效勞索－財誤務(wù)中京心財?shù)脛?wù)經(jīng)堆理、漫總帳頑會計(jì)更新關(guān)帳時間表更新關(guān)帳時間表7丹集團(tuán)律共享成效勞斗－財粥務(wù)中下心總賤帳會既計(jì)根付據(jù)各搬級區(qū)干域共還享財而務(wù)中符心的填意見總修改攪關(guān)帳敢時間鋤表；卻中敗集團(tuán)徐共享制效勞涂－財搏務(wù)中某心總閑帳會掙計(jì)審批審批8跨集團(tuán)理共享茫效勞女－財僑務(wù)中繁心財弄務(wù)經(jīng)枯理對繳關(guān)賬碼時間塊表進(jìn)銷行審提核，辰如沒卡有異巨議，槽那么財嗓務(wù)經(jīng)煤理簽叫字確裙認(rèn)；或中盟共享愿效勞雞－財閣務(wù)中披心財炮務(wù)經(jīng)疾理田、總泡經(jīng)理執(zhí)行執(zhí)行9預(yù)共享俊效勞鉤－財縮務(wù)中摔心財準(zhǔn)務(wù)經(jīng)蝦理將樹審核東通過糟后的盯關(guān)賬啄時間這表原苗件歸汪檔，鈴復(fù)印僚件那么南分發(fā)黨至各扶共享蝶效勞暮－財夜務(wù)中揭心成他員執(zhí)貼行。答高登各級膀共享險效勞常－財肅務(wù)中步心稻預(yù)關(guān)甘帳現(xiàn)流程枕圖復(fù)核過帳3對帳1結(jié)轉(zhuǎn)分錄2編制科目變動表4分析性復(fù)核5審核6復(fù)核過帳3對帳1結(jié)轉(zhuǎn)分錄2編制科目變動表4分析性復(fù)核5審核6對帳對帳1審核6編制科目變動表4復(fù)核過帳3分析性復(fù)核5結(jié)轉(zhuǎn)分錄2審核6編制科目變動表4復(fù)核過帳3分析性復(fù)核5結(jié)轉(zhuǎn)分錄2歸檔12審核11合并10預(yù)報表8預(yù)試算平衡歸檔12審核11合并10預(yù)報表8預(yù)試算平衡7歸檔12審核9預(yù)報表8預(yù)試算平衡7歸檔12審核9預(yù)報表8預(yù)試算平衡71族管理敲方法籍管理視原那么政月末絮執(zhí)行按預(yù)關(guān)構(gòu)賬步溝驟，裹分散喉月末占大量火集中坐的工慣作；太關(guān)賬枯工作突必須育嚴(yán)格玻遵照繼關(guān)賬憑時間慣表的莊要求額執(zhí)行尖，以還確保觸會計(jì)序信息吃的及捉時性辰；殺關(guān)賬遮過程汁中必向須對械憑證沾、賬電目、寧各類販計(jì)算百表、紗科目廣變動眠表進(jìn)甚行獨(dú)坑立復(fù)諷核，蔑以確抓保會奉計(jì)信駕息的棍準(zhǔn)確膜性；預(yù)關(guān)賬債日后逗的業(yè)迫務(wù)數(shù)噸據(jù)不盯能進(jìn)盡入當(dāng)傻期賬文目；漲會計(jì)馬分錄朽編制衫和復(fù)案核工沿作應(yīng)伯職責(zé)昨別離但。辦管理暴職能肝共享腫效勞斤－財宵務(wù)中過心－疲會計(jì)挺核算車管理柴文件鏡月末幼關(guān)賬室準(zhǔn)備館流程續(xù)中包叢括以虜下文迫件懸:蜻財務(wù)湖業(yè)務(wù)留數(shù)據(jù)筋核對諒表宿對帳鄙總帳濕會計(jì)政財務(wù)踏經(jīng)理陪附件庫3.案3悉月末愚結(jié)轉(zhuǎn)吸分錄胞清單蛋結(jié)轉(zhuǎn)性分錄鞭明細(xì)禮帳會蓬計(jì)、階總賬派會計(jì)行財務(wù)執(zhí)經(jīng)理錦、總薯帳會樣計(jì)路附件敲3.兼4犧固定限資產(chǎn)劃折舊螺費(fèi)用斤分析勺表的結(jié)轉(zhuǎn)符分錄參明細(xì)傘帳會蠻計(jì)遮總帳童會計(jì)零附件牙3.驚5椅無形拔資產(chǎn)內(nèi)攤銷墳計(jì)算纖表董結(jié)轉(zhuǎn)桐分錄資明細(xì)躍帳會毯計(jì)櫻總帳呀會計(jì)晚附件唯3.齡6膠待攤鄰費(fèi)用惑攤銷勉計(jì)算紗表川結(jié)轉(zhuǎn)姿分錄桶明細(xì)發(fā)帳會擠計(jì)啄總帳金會計(jì)療附件艱3.太7亡預(yù)提慢費(fèi)用灣計(jì)算丑表趣結(jié)轉(zhuǎn)釀分錄秩總帳敵會計(jì)陜財務(wù)叢經(jīng)理組附件慶3.徹8砌未到臺期責(zé)敘任準(zhǔn)替?zhèn)浣饎P計(jì)算惠表揀結(jié)轉(zhuǎn)吉分錄咱總賬同會計(jì)轉(zhuǎn)財務(wù)閘經(jīng)理裳參見攪現(xiàn)有盡表樣彼壽險惕責(zé)任跳準(zhǔn)備券金計(jì)倍算表框結(jié)轉(zhuǎn)始分錄及總賬泥會計(jì)悲財務(wù)勤經(jīng)理數(shù)參見救現(xiàn)有緒表樣販未決褲賠款菊報告壺結(jié)轉(zhuǎn)礦分錄懼總賬家會計(jì)跨財務(wù)敲經(jīng)理黎參見紗內(nèi)部耕管理唇報告雜未決船賠款讀準(zhǔn)備恨金逐賢單明摧細(xì)表鐮結(jié)轉(zhuǎn)黃分錄既總賬萄會計(jì)踐財務(wù)餃經(jīng)理霉參見買現(xiàn)有土表樣隸未決刷賠款常準(zhǔn)備垃金險烤種分密類表疲結(jié)轉(zhuǎn)胡分錄與總賬岡會計(jì)召財務(wù)倚經(jīng)理送參見基現(xiàn)有創(chuàng)表樣尺長期懇健康背險準(zhǔn)本備金池計(jì)算汪表諷結(jié)轉(zhuǎn)嘗分錄逗總賬扔會計(jì)灘財務(wù)巾經(jīng)理騙參見災(zāi)現(xiàn)有于表樣晶福利棟費(fèi)用哲計(jì)算語表芬結(jié)轉(zhuǎn)亦分錄簽明細(xì)蓄帳會役計(jì)相總帳恒會計(jì)寬附件律3.甜9瘋稅金巴計(jì)算它表后結(jié)轉(zhuǎn)阿分錄脫明細(xì)披帳會身計(jì)濁總帳活會計(jì)南附件冶3.煎10宜科目邊變動秀表米編制歐科目榮變動瘡表浸明細(xì)仍帳會要計(jì)獅總帳側(cè)會計(jì)幸附件鄉(xiāng)3.譯11膀根底燈表顏分析碼性復(fù)扯核箭總賬洞會計(jì)鋼財務(wù)爛經(jīng)理尤參考渴現(xiàn)有曬表單什現(xiàn)金牌盤點(diǎn)聞表糧分析濾性復(fù)鍬核裁出納液總賬億會計(jì)寸附件叉3.點(diǎn)12幻重大如現(xiàn)金押支出垂清單賞分析吐性復(fù)卷核里總賬碌會計(jì)穿財務(wù)干經(jīng)理院附件擔(dān)3.唉13株應(yīng)收啟款帳嗽齡分責(zé)析表俱分析磁性復(fù)膜核旁明細(xì)賓帳會規(guī)計(jì)湊總帳工會計(jì)姜附件秘3.映14扶大額墻其他籠應(yīng)收荷款列凡表茄分析益性復(fù)默核芝總賬濾會計(jì)銷財務(wù)賣經(jīng)理帝附件棚3.熟15妻固定賊資產(chǎn)幫增加卵報告移分析緣性復(fù)荷核舉總賬份會計(jì)乳財務(wù)鳥經(jīng)理架附件悟3.丹16杏固定賣資產(chǎn)劉破損談和報誼廢報以告械分析蠻性復(fù)該核壺總賬必會計(jì)栗財務(wù)誰經(jīng)理核附件枯3.京17邁固定灑資產(chǎn)浩盤點(diǎn)皮報告朽分析場性復(fù)素核及稈審核娛會計(jì)日人員視總賬社會計(jì)裝附件程3.色18查在建慨工程惹支付贏跟蹤鍛表息分析爹性復(fù)弱核挖明細(xì)市帳會除計(jì)修總帳獸會計(jì)傭附件誓3.博19貓其他藏應(yīng)付瞞款賬懸齡分拐析江分析度性復(fù)瘡核宮明細(xì)冠帳會科計(jì)誰總帳早會計(jì)浙附件士3.熄20棄流程鍵描述球帳務(wù)涉處理對賬1笑各級暴共享哈效勞協(xié)－財摔務(wù)中奮心總唇賬會削計(jì)將法業(yè)務(wù)樂數(shù)據(jù)猴與財坊務(wù)數(shù)鏟據(jù)進(jìn)默行核怖對，考如發(fā)典現(xiàn)差頌異那么腔與業(yè)蜻務(wù)部毛門人磨員進(jìn)匹行核骨對，摘查找魔分析嬌原因稀；棋財務(wù)叼與業(yè)扶務(wù)數(shù)坑據(jù)核形對一足致后州各級尺共享參效勞沈－財稿務(wù)中亂心總天賬會闖計(jì)將?？傎~誼余額皂〔發(fā)螞生額恨〕與雪各科侮目明片細(xì)帳晚余額替〔發(fā)革生額極〕相矛核對貢，各墓明細(xì)噴賬包務(wù)括：共現(xiàn)金滴及銀幟行明平細(xì)賬寸；像待攤呈費(fèi)用潑明細(xì)膝賬；產(chǎn)固定上資產(chǎn)撫明細(xì)僵賬；拌其他鞭應(yīng)收感款明店細(xì)賬幸；襲在建樹工程撞明細(xì)嚼賬，娘等；眼各級死共享覺效勞沖財務(wù)航中心竿相關(guān)體會計(jì)健人員姻編制芳各會木計(jì)科輸目明巨細(xì)表喂與明圖細(xì)帳稍核對??；派各級馬共享直效勞智－財卸務(wù)中步心總本賬會矛計(jì)取逆得業(yè)塞務(wù)系油統(tǒng)截拌至當(dāng)小月香__慰__宇__帶日〔著預(yù)關(guān)博賬日道〕的顆業(yè)務(wù)貪記錄潤，如康保費(fèi)槐收入侍，理金賠支伙出帳緒等，朽與財蛇務(wù)系憑統(tǒng)對竊賬，渴確認(rèn)生業(yè)務(wù)洽與財意務(wù)數(shù)攻據(jù)沒舍有差雄異，餡確保員財務(wù)忘數(shù)據(jù)懼的完牢整性存和準(zhǔn)察確性待；高在完券善的火財務(wù)鍵系統(tǒng)此中，斥業(yè)務(wù)旅系統(tǒng)曉可以鑄在關(guān)顏賬日折自動痛停止顧導(dǎo)入泰數(shù)據(jù)啦到財款務(wù)系菜統(tǒng)，王能夠?yàn)E保證坡財務(wù)滿業(yè)務(wù)令數(shù)據(jù)勇沒有腸差異振，同老時系室統(tǒng)提的示會治計(jì)人鴉員進(jìn)吧行核飄對工弦作；慢根據(jù)胡關(guān)帳拿工程斤檢查喊表的均要求傘依次裂執(zhí)行胸所列毯工程緣的核憶對工玻作并委在項(xiàng)姓目檢稅查表手上對坊所做跡的工蜂作進(jìn)順行標(biāo)編記；致高財務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)核對表附錄3.3柳各級遷共享折效勞控－財燃務(wù)中某心總毫帳會等計(jì)、宰明細(xì)判帳會康財務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)核對表附錄3.3結(jié)轉(zhuǎn)分錄結(jié)轉(zhuǎn)分錄2乒月末箏結(jié)轉(zhuǎn)泉分錄嘉是指含每月路末各貌級財邪務(wù)中畝心在所完成弄各類暈日常辦財務(wù)迷數(shù)據(jù)蛾記錄遍的情課況下殺，編捆制的紀(jì)每月笛固定拔的分湊錄，規(guī)主要坡包括符固定嶼資產(chǎn)鎮(zhèn)累計(jì)獲折舊肯，無梅形資惰產(chǎn)和悼待攤脅費(fèi)用凝等的且攤銷報，各綁項(xiàng)保李險準(zhǔn)當(dāng)備金溪的計(jì)碧提，決應(yīng)交斯稅金勺計(jì)提叼的工顆作，嗽預(yù)提鼓費(fèi)用劈的計(jì)顫提，對費(fèi)用份的分狐攤，扭損益達(dá)類科新目的脖結(jié)轉(zhuǎn)覽等，追具體井見以普下描氏述；采各級腥共享打效勞鹽－財梅務(wù)中訪心總槐賬會僅計(jì)對菠往來隨科目約的裁“韻紅字昏〞旅余額詳進(jìn)行拘重分資類調(diào)滑整；極各級撕共享憐效勞松－財饒務(wù)中謝心總擺賬會密計(jì)和避明細(xì)荒帳會專計(jì)在婆月末員收集耗相關(guān)鑼數(shù)據(jù)任，根模據(jù)答月末定結(jié)轉(zhuǎn)揮分錄狂清單巨，完政成必石要的青月末腦結(jié)轉(zhuǎn)因分錄其，如茫下所好示；透共享絲效勞鄉(xiāng)－財歡務(wù)中妨心：可從固貨定資枯產(chǎn)管局理員梳處獲廟得截園止至熟預(yù)關(guān)喊賬日便的固悅定資衡產(chǎn)折糾舊匯陳總表映〔見爽固定折資產(chǎn)疑管理碎流程揀手冊頂〕，西明細(xì)紋帳會堂計(jì)編芒制蛾固定刺資產(chǎn)彈折舊俘費(fèi)用樓分析撤表起并編它制固菊定資秒產(chǎn)折須舊分睜錄；冊攤銷財無形動資產(chǎn)律和其蕩他遞涼延資賀產(chǎn)；巨明細(xì)萬帳會郊計(jì)編忙制朱無形愁資產(chǎn)戴攤銷閃計(jì)算餓表崇，編扶制相衰應(yīng)分侵錄；播明細(xì)趁帳會咱計(jì)根喘據(jù)待迫攤費(fèi)墊用的犯金額陜和攤性銷期預(yù)限編款制辦待攤旗費(fèi)用噸攤銷猴計(jì)算閉表撕，并貿(mào)根據(jù)派攤銷正金額茶編制摧相應(yīng)朽的會逝計(jì)分興錄；結(jié)總帳尿會計(jì)繩根據(jù)蓋實(shí)際進(jìn)費(fèi)用孝的發(fā)幣生情副況編耍制念預(yù)提蕩費(fèi)用盈計(jì)算桃表償，列六明每文種費(fèi)宮用的急預(yù)提糕金額鋸和計(jì)態(tài)算過帶程，慎根據(jù)勝計(jì)算吳結(jié)果咐編制燃相應(yīng)梅分錄楚；配提存僻轉(zhuǎn)回鳴各類瓜保險腫準(zhǔn)備海金：捧各級煌區(qū)域塞共享揀效勞僚－財婦務(wù)中于心與雄相關(guān)做業(yè)務(wù)弦部門咱統(tǒng)一膨于示__貞__蒸_渣日預(yù)亂關(guān)賬肥，正碌確截介止計(jì)經(jīng)算保感費(fèi)收禮入，談共享厘效勞敬－財塌務(wù)中織心從后系統(tǒng)捷中匯厚總各壺級共網(wǎng)享服催務(wù)－便財務(wù)萄中心腹的保喚費(fèi)數(shù)液據(jù)，追集中那么計(jì)算綿準(zhǔn)備浩金項(xiàng)血目；咱每月爸從精尤算部曠取得紫有關(guān)腳個別反準(zhǔn)備侄金的睛調(diào)整仿數(shù)，棍編制沖分錄辱，相量關(guān)分顆錄見陷月末堂結(jié)轉(zhuǎn)網(wǎng)分錄險清單佳；久壽險煎：驕分保帖準(zhǔn)備璃金證；魄存出米(盲或存齡入陰)游分保右準(zhǔn)備拉金，扒是指強(qiáng)公司劈的再振保險珠業(yè)務(wù)痰按合歪同約鮮定，制由分談保分丑出人篩扣存懼分保皇接受猶人部解分分蝦保費(fèi)損以應(yīng)日付未津了責(zé)州任的遠(yuǎn)準(zhǔn)備堪金。早存出肆、存涂入分細(xì)保準(zhǔn)貨備金僻通常升根據(jù)印分保名業(yè)務(wù)脾賬單果按期道扣存丑和返轉(zhuǎn)還，易扣存漿期限寫一般擇為廈12尺個月稅，至磁下年聽同期狐返還咐。爐公司幕發(fā)生悔分入套分保株業(yè)務(wù)符時，助按分懸保業(yè)朱務(wù)賬喉單中湖標(biāo)明逐扣存破本期屠的準(zhǔn)副備金稿、賠猶款和掏費(fèi)用暖等項(xiàng)攔目金獸額，啦借記共存出晌分保圣準(zhǔn)備煩金和魚“肝分保販賠款防支出裁〞偷、刊“您分保商費(fèi)用以支出餅〞勒科目律，按艇分保懇業(yè)務(wù)撥賬單庭中標(biāo)息明的閑分保定費(fèi)金廣額，捆貸記失“科分保鉗費(fèi)收僑入陰〞耐科目蓄，按師分保磁業(yè)務(wù)各賬單冶中表禾明的津返還蔽上年少同期屑的準(zhǔn)孤備金對，貸個記本罷科目取，按棕其差藥額，置借記允或貸厲記暫“哨分保嫂業(yè)務(wù)兇往來斯〞廢科目商；福公司權(quán)發(fā)生惱分出晨分保讀業(yè)務(wù)盜時，慶按分溪保業(yè)泄務(wù)賬嘩單中得標(biāo)明院的分章保費(fèi)除金額肅，借繳記獅“勞分出蓋保費(fèi)葬〞即科目胖，按暫分保覽業(yè)務(wù)帖賬單逢中標(biāo)破明的裹應(yīng)返及還上屈年同順期的漢準(zhǔn)備爭金，替借記堤本科煤目，動按分事保業(yè)妙務(wù)賬豈單中窮標(biāo)明芬扣存都本期罩的準(zhǔn)焰?zhèn)浣饦?、賠田款和店費(fèi)用賺等項(xiàng)蚊目金改額，余貸記譜本科閥目和未“陷攤回不分保悅賠款父〞慰、舅“豎攤回樸分保糖費(fèi)用巖〞姥科目誠，按儲其差播額，態(tài)貸記核或借筐記倆“捷分保尾業(yè)務(wù)凱往來問〞集科目權(quán)。泊未到哭期責(zé)蟻任準(zhǔn)券備金邁；蒜未到糞期責(zé)承任準(zhǔn)纏備金予，是舍指公如司對神一年誕期以慎內(nèi)尺(匯含一宜年吃)礦的財闖產(chǎn)險再、意駐外傷竹害險總和健墳康險圓業(yè)務(wù)家在會能計(jì)期嘴末，傅按規(guī)壺定從反本期嗓保費(fèi)僻收入膀中未戒到期賠責(zé)任喝局部字提存誓的、擱以備啦下年按度發(fā)睜生賠夠款的暮準(zhǔn)備乞金。前未到棚期責(zé)征任準(zhǔn)潔備金儀期末死提存預(yù)，同息時轉(zhuǎn)開回上起年同清期提皆存數(shù)乏，計(jì)添入當(dāng)收期損透益。胞未到叼期責(zé)魄任準(zhǔn)歪備金姐應(yīng)作練為流褲動負(fù)咱債在播資產(chǎn)還負(fù)債品表中蓬單獨(dú)密列示南短險欲計(jì)提腸，以掘保費(fèi)消減去炊分保愚后乘配以5拉0%容，每融月計(jì)臥提；備期末鳴，公烏司按沙規(guī)定情提存始的未飽到期留責(zé)任樹準(zhǔn)備粱金，參借記露“喚提存宴未到疑期責(zé)悄任準(zhǔn)糊備金搖〞密科目司，貸女記本己科目斧；同臭時，歷轉(zhuǎn)回赤上年趴同期奪提存尊的未軋到期沸責(zé)任餅準(zhǔn)備魄金，打借記仗本科岸目，泉貸記薦“賭轉(zhuǎn)回鐮未到夏期責(zé)跟任準(zhǔn)博備金憤〞頃科目層。未到期責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算表參見現(xiàn)有表樣既各級好共享梢效勞炒－財碎務(wù)中記心總爐賬會梨計(jì)編饒制瓜未到喊期責(zé)悅?cè)螠?zhǔn)仔備金岸計(jì)算漫表袍未到期責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算表參見現(xiàn)有表樣振壽險翅責(zé)任撿準(zhǔn)備義金；柴壽險容責(zé)任現(xiàn)準(zhǔn)備徐金，頃是指咽公司衡對人滔壽保協(xié)險業(yè)竄務(wù)為疾承當(dāng)灑未來烤保險窯責(zé)任科而按購規(guī)定緊提存漫的準(zhǔn)堤備金奸。壽都險責(zé)孕任準(zhǔn)展備金姜期末拿提存棕，同俊時將茅上年完同期枯提存煮的壽行險責(zé)贏任準(zhǔn)奴備金唐加當(dāng)漆期因儀被保攏險人閑轉(zhuǎn)入梁而增底加的各壽險兵責(zé)任霧準(zhǔn)備銜金，皆減當(dāng)趙期因錢被保聽險人櫻轉(zhuǎn)出炒而減懶少的索壽險北責(zé)任千準(zhǔn)備醫(yī)金后鴨的余淚額轉(zhuǎn)蜜回，膠計(jì)入嚴(yán)當(dāng)期側(cè)損益滅。壽脅險責(zé)患任準(zhǔn)呢備金露應(yīng)作代為長鳴期負(fù)渠債在抹資產(chǎn)虧負(fù)債弊表中國單獨(dú)飲列示真；期虎末，狂公司豪按規(guī)栽定提定存的湊壽險蛇責(zé)任購準(zhǔn)備屢金嘩,首借記贏“觀提存干壽險掩責(zé)任泊準(zhǔn)備坦金纖〞頭科目屑，貸敢記本特科目此；同流時見,鵲將上枕年同蝴期提規(guī)存的吵壽險面責(zé)任孕準(zhǔn)備打金加撫當(dāng)期勵因被冶保險筋人轉(zhuǎn)伶入而滑增加茄的壽分險責(zé)道任準(zhǔn)霸備金瑞，減子當(dāng)期見因被撤保險聾人轉(zhuǎn)堂出而戀減少吩的壽膚險責(zé)嘗任準(zhǔn)刺備金敞后的辱余額姥轉(zhuǎn)回梁，借普記本嗚科目擊，貸謎記陣"謙轉(zhuǎn)回直壽險冠責(zé)任支準(zhǔn)備豈金盛"念科目仇。繁發(fā)生旁被保撓險人萌從外翼地轉(zhuǎn)煙入保耽險關(guān)瞇系而澇轉(zhuǎn)入臉的壽頃險責(zé)奶任準(zhǔn)繼備金庭時，億借記遠(yuǎn)“土銀行型存款夫〞國科目昏，貸拉記本饅科目首；被查保險面人遷舅往外挺地轉(zhuǎn)欲移保償險關(guān)奇系而磨轉(zhuǎn)出陽壽險曉責(zé)任尖準(zhǔn)備收金時收，借窩記本漲科目匯，貸蔑記宵“撐銀行撫存款建〞四科目意。壽險責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算表參見現(xiàn)有表樣絨各級腸共享健效勞應(yīng)－財醬務(wù)中胸心總線賬會唱計(jì)編拋制唇壽險福責(zé)任才準(zhǔn)備鬼金計(jì)朝算表尾壽險責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算表參見現(xiàn)有表樣繁未決愧賠款孝準(zhǔn)備叮金；境未決半賠款嘗準(zhǔn)備紋金，優(yōu)是指危公司撞由于利已經(jīng)賠發(fā)生獅保險壁事故蛙并已折提出械保險斥賠款晚以及誦已經(jīng)訂發(fā)生號保險出事故辮但尚口未提內(nèi)出保崗險賠混款而標(biāo)按規(guī)兼定對候未決宏賠案柜提存紹的準(zhǔn)月備金作。未氏決賠煩款準(zhǔn)罩備金患期末融提存渣，同戀時轉(zhuǎn)慕回上輔期提調(diào)存數(shù)謙，計(jì)根入當(dāng)牛期損兆益。冰尚未哨轉(zhuǎn)回弱的未箏決賠放款準(zhǔn)和備金粗應(yīng)作椒為流絡(luò)動負(fù)避債在充資產(chǎn)燦負(fù)債覆表中鋤單獨(dú)楚列示踏；期眨末，味公司載按規(guī)憤定提肺存的齡未決梅賠款爬準(zhǔn)備嶺金，胡借記荒“攝提存裁未決撈賠款叉準(zhǔn)備駝金匹〞揮科目胡，貸哈記本吵科目短；同殖時，傾轉(zhuǎn)回犯上期貫提存疫的未換決賠付款準(zhǔn)松備金溝，借嘆記本越科目顯，貸醫(yī)記樓“豐轉(zhuǎn)回功未決借賠款腦準(zhǔn)備叼金弊〞徐科目宇。未決賠款準(zhǔn)備金逐單明細(xì)表參見現(xiàn)有表樣未決賠款報告參見內(nèi)部管理報告訴各級映共享弱效勞貝－財澆務(wù)中蜘心總擊賬會要計(jì)根焰據(jù)理題賠部廚門編寸制的承未決葬賠款眉報告帽編制圈未決窄賠款短準(zhǔn)備茅金逐窮單明鏟細(xì)表炸及澡未決金賠款螞準(zhǔn)備艘金險者種分雖類表未決賠款準(zhǔn)備金逐單明細(xì)表參見現(xiàn)有表樣未決賠款報告參見內(nèi)部管理報告未決賠款準(zhǔn)備金險種分類表參見現(xiàn)有表樣腦長期釘健康乎險責(zé)膏任準(zhǔn)辜備金終未決賠款準(zhǔn)備金險種分類表參見現(xiàn)有表樣趙長期界健康找險責(zé)艱任準(zhǔn)償備金自，是品指公尖司對陜長期通性健糞康保牽險業(yè)薪務(wù)為消承當(dāng)提未來鼓保險埋責(zé)任展而按油規(guī)定健提存尸的準(zhǔn)其備金牽。長辛期健袋康險君責(zé)任應(yīng)準(zhǔn)備沖金期劫末提揮存，斷同時居將上瘋年同績期提林存的缸長期斑健康他險責(zé)社任準(zhǔn)認(rèn)備金竊加當(dāng)治期因辨被保至險人素轉(zhuǎn)入擺而增茅加的索長期墻健康豐險責(zé)場任準(zhǔn)統(tǒng)備金勞，減朗當(dāng)期襖因被惹保險毅人轉(zhuǎn)衡出而施減少尸的長坑期健?？惦U嬌責(zé)任法準(zhǔn)備傲金后府的余拖額轉(zhuǎn)妖回，連計(jì)入球當(dāng)期歇損益副。長更期健癥康險沙責(zé)任繞準(zhǔn)備討金應(yīng)終作為何長期堅(jiān)負(fù)債奉在資信產(chǎn)負(fù)婦債表葵中單塌獨(dú)列怠示；奧期末寒，公巧司按哲規(guī)定合提存疲的長暫期健潔康險械責(zé)任普準(zhǔn)備顛金，另借記捐“猴提存印長期兼健康失險責(zé)尼任準(zhǔn)喘備金辨〞吉科目勿，貸律記本敵科目些；同夸時，借將上驢年同祖期提暮存的塌長期逆健康選險責(zé)昏任準(zhǔn)抖備金定，加震當(dāng)期撥因被裂保險難人轉(zhuǎn)繡入而國增加控的長雅期健雜康險查責(zé)任撈準(zhǔn)備跳金，院減當(dāng)幕期因定被保為險人納轉(zhuǎn)出態(tài)而減撞少的仆長期禿健康馬險責(zé)粱任準(zhǔn)蝶備金責(zé)后的背余額鼠轉(zhuǎn)回金，借倍記本早科目客，貸師記輛“煩轉(zhuǎn)回盆長期待健康向險責(zé)民任準(zhǔn)拉備金甘〞仙科目緒。彎發(fā)生綁被保混險人期從外于地轉(zhuǎn)扁入保其險關(guān)精系而奮轉(zhuǎn)入中的長辦期健廉康險編責(zé)任晃準(zhǔn)備貴金時蘆，借舅記穗“扔銀行沒存款蓮〞孕科目檢，貸由記本夫科目打；被套保險方人遷確往外掩地轉(zhuǎn)售移保墻險關(guān)疤系而徐轉(zhuǎn)出煩長期裳健康郊險責(zé)濤任準(zhǔn)娘備金燦時，灰借記貝本科勁目，痕貸記晴“繡銀行舒存款鍋〞吐科目棚。長期健康險準(zhǔn)備金計(jì)算表參見現(xiàn)有表樣探各級赤共享嫂效勞枯－財農(nóng)務(wù)中手心總崖賬會浪計(jì)月逮末編走制白長期耀健康績險準(zhǔn)彈備金忌計(jì)算璃表令長期健康險準(zhǔn)備金計(jì)算表參見現(xiàn)有表樣倉保險拾保障合基金綠；容保險巴保障旗基金脊，是柄指公草司按覽規(guī)定劈提取套的保滔險保例障基注金。蘿保險全保障垂基金當(dāng)從保屈費(fèi)收術(shù)入中茶提取悶，計(jì)押入當(dāng)鴉期損邊益。熱保險夕保障奉基金撥作為罵長期雖負(fù)債年在資耀產(chǎn)負(fù)輪債表勵中單乎獨(dú)列肺示；膚期末村，按耳規(guī)定桿提取堪的保征險保罰障基眠金，列借記杰“足提取擊保險乏保障斜基金摸〞析科目培，貸緣記本航科目揉。雀保險延保障玩基金令專戶似存儲厭實(shí)現(xiàn)無的利續(xù)息，更借記慣“偶銀行吳存款使〞羊科目勒，貸泉記本股科目域。牲用保紐險保反障基圓金購醬買政縫府債倚券取廈得的弦利息板收入咐，借呢記之“暑長期封債券驕投資蓋——席應(yīng)計(jì)睜利息包〞扮科目敗，貸浴記本厚科目揪；債醬券到抹期收威回本葡息，幟按本陰息合前計(jì)，坡借記毅“扛銀行蒸存款新〞遍科目杠，按槐債券射本金殊局部叛，貸絨記床“括長期片債券疏投資端——識面值死〞僑科目鋪，按樹已計(jì)遣未收乘利息各局部演，貸揮記掃“煮長期堅(jiān)債券金投資蔬——糧應(yīng)計(jì)疾利息鋪〞訂科目涼或偵“攤應(yīng)收路利息夕〞脈科目驕，按印未計(jì)鏡利息闊局部炒，貸孝記本飛科目丘。蘭公司頓經(jīng)批伏準(zhǔn)動聞用保佩險保傷障基謹(jǐn)金時答，借弱記本吊科目炮，貸啞記度“攪銀行沖存款畝〞有科目墻。三本科沿目期裙末貸翼方余滴額，禁反映會公司熟保險醉保障攔基金隸結(jié)余茅。話產(chǎn)險似：雞分保愚準(zhǔn)備刺金；艘見仍“膛壽險欄〞限描述顏；扁未決職賠款碎準(zhǔn)備佛金；扣見臟‘迷壽險滑’武描述司，每全月沖蹤回上后月計(jì)腥提數(shù)患，并追根據(jù)譯未決慚賠款用個案潑逐單伴計(jì)提細(xì)；溝未到統(tǒng)期責(zé)夜任準(zhǔn)盆備金吊；小定義臂見宗‘逮壽險做’莫描述奴，計(jì)接提方謙法采挑用月研平均錘估算播法又伐稱1稠/2鋼4法愈，一睛月份寧的保駐險單視的未購到期華責(zé)任也準(zhǔn)備惱金為廁保的默1/雷24嶼，二充月份偷為3光/2林4，將以此再類推吐計(jì)提表；具蛙體方非案見距有關(guān)巷準(zhǔn)備蛇金計(jì)容提制雀度；悔該方滲法一恭經(jīng)確通定，艱不得臭隨意狀改動另，如允需變相動，宋應(yīng)報列經(jīng)主夸管財湊政機(jī)怒關(guān)批扔準(zhǔn)；圖長期榨責(zé)任老準(zhǔn)備斯金；搞長期獄責(zé)任漆準(zhǔn)備篩金，矛是指融公司怪對長野期工粉程險漂、再乖保險長等按孤業(yè)務(wù)氧年度陳結(jié)算銷損益久的?；殡U業(yè)儀務(wù)，豆在未談到結(jié)壽算損岡益年貓度之根前，屢按業(yè)來務(wù)年衡度營印業(yè)收府支差誘額提謹(jǐn)存的御準(zhǔn)備弱金。圈長期欄責(zé)任擁準(zhǔn)備之金期賞末提敘存，忙同時紛轉(zhuǎn)回旁上年固同期肌提存暈數(shù)，椒計(jì)入航當(dāng)期夜損益謎。長磚期責(zé)板任準(zhǔn)迎備金域應(yīng)作茫為長栽期負(fù)薯債在伯資產(chǎn)闊負(fù)債墻表中蝦單獨(dú)哨列示衛(wèi)，沖憂回上診月計(jì)舉提數(shù)涼，根遠(yuǎn)據(jù)規(guī)束定計(jì)襲提本絡(luò)月計(jì)哄提數(shù)樂；害保險巧保障殖基金季〔產(chǎn)蓄險〕落；拘見撓‘尸壽險漂’腫描述襯；少總準(zhǔn)怪備金飄〔產(chǎn)資，壽?！常粴Э倻?zhǔn)團(tuán)備金縮，是慰指公售司按僑規(guī)定愈從稅非后利閣潤中輝提取裁的準(zhǔn)象備金余?？偨y(tǒng)準(zhǔn)備昏金應(yīng)悼作所缺有者濟(jì)權(quán)益葵在資郵產(chǎn)負(fù)蘭債表遷中單哀獨(dú)列大示?；楸究浦媚亢撕愎舅景搓?duì)規(guī)定示從稅營后利恐潤中慘提取嘆的準(zhǔn)蛛備金煩；提呈取總違準(zhǔn)備扛金時擺，借肝記現(xiàn)“次利潤渴分配旦〞洞科目密，貸國記本建科目鵝。按田規(guī)定柔使用研時，未借記違本科稱目，僚貸記藝有關(guān)鋼科目殼。福利費(fèi)用計(jì)算表福利費(fèi)用計(jì)算表附錄3.9垃預(yù)提覺工資瓣及福鐵利費(fèi)逮用：稅金計(jì)算表附錄3.10芽公司拘的工摟資當(dāng)歇月發(fā)生放，丹可以懼不計(jì)習(xí)提；樓年終籌獎按奉月計(jì)執(zhí)提，篩明細(xì)庫帳會森計(jì)根況據(jù)人半事部比提供跪的工翁資單暫編制簡福利初費(fèi)用暢計(jì)算致表全，計(jì)侍提相篇應(yīng)的拳福利略費(fèi)用主稅金計(jì)算表附錄3.10誠根據(jù)充保費(fèi)其收入融計(jì)提罵相應(yīng)散的營醫(yī)業(yè)稅秋金和組其他刪稅金銹，編辛制京稅金看計(jì)算留表狀詳庫見耕“波稅務(wù)窯管理慧流程期手冊關(guān)〞撲月末熄關(guān)賬盞期間恒，共腐享服昂務(wù)－才財務(wù)塑中心叔統(tǒng)一究集中外計(jì)算騙本錢盈中心坦當(dāng)期漁費(fèi)用戶，根喚據(jù)費(fèi)釀用分逢攤協(xié)決議進(jìn)士行有盾關(guān)行犁政費(fèi)菌用的況分?jǐn)偣⒃谔钕鄳?yīng)賊的帳害務(wù)系薄統(tǒng)中檔記錄假，目詳見拖“擾費(fèi)用拿管理謠流程壩手冊夕〞險其他踢；重在完哭善的綿系統(tǒng)倦中，宋系統(tǒng)徒提示蘆總賬綠會計(jì)醬進(jìn)行鑼月末廈結(jié)轉(zhuǎn)敵分錄他的處棉理。三共享坡效勞點(diǎn)－財塔務(wù)中叼心通囑過預(yù)駱先對恥各類祥計(jì)算吃表設(shè)納置參程數(shù)，提如：擴(kuò)折舊粘年限籍；玻殘值葬率；縫相關(guān)啟準(zhǔn)備訓(xùn)金提樓取比翁例等父；末系統(tǒng)貧自動據(jù)編制疤相關(guān)吐分錄抵的計(jì)諷算表旨。系訂統(tǒng)提蔥取相算關(guān)數(shù)竄據(jù)進(jìn)捆行自才動計(jì)振算結(jié)錫果后叛，由廣總賬騰會計(jì)顫編制粒分錄帥。史高孝3.耗3辮4.黎1月末結(jié)轉(zhuǎn)分錄清單附錄3.4構(gòu)各級堤共享網(wǎng)效勞帽－財嗓務(wù)中攏心總戴賬會需計(jì)、供明細(xì)冶帳會互月末結(jié)轉(zhuǎn)分錄清單附錄3.4預(yù)提費(fèi)用計(jì)算表附錄3.8待攤費(fèi)用攤銷計(jì)算表附錄3.7預(yù)提費(fèi)用計(jì)算表附錄3.8待攤費(fèi)用攤銷計(jì)算表附錄3.7無形資產(chǎn)攤銷計(jì)算表附件3.6固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用分析表附件3.5復(fù)核過帳3面各級論共享播效勞謊－財洗務(wù)中藏心財刷務(wù)經(jīng)王理、別總帳濫會計(jì)鉛分別塘復(fù)核涉總帳膠會計(jì)泛和明緞細(xì)帳洲會計(jì)鳳編制弱的月練末結(jié)涌轉(zhuǎn)分門錄和閣相應(yīng)賄的計(jì)哥算依偶據(jù)及附計(jì)算攝結(jié)果伴，檢得查各奇類計(jì)謀算表乒，確顆認(rèn)月曉末結(jié)設(shè)轉(zhuǎn)分粗錄正款確性造；腹復(fù)核芳人進(jìn)綁行過讀帳的杰操作重，保裂證在昆預(yù)報崖表生底成之媽前所扒有的參憑證提都已余過入筍總帳淺和明沾細(xì)帳價；干完善叛的財喇務(wù)系肌統(tǒng)中好，總討賬會觸計(jì)/竿明細(xì)沙帳會計(jì)計(jì)編類制分器錄后拐，系叫統(tǒng)自送動提磚示財冠務(wù)經(jīng)煌理/樹總帳草會計(jì)耕核對蒜各項(xiàng)甲數(shù)據(jù)肝和編春制的坐分錄專及相段應(yīng)憑退證，蘋核對悅無誤湖后，州財務(wù)坦經(jīng)理始/總吳帳會豎計(jì)確挑認(rèn)月級末結(jié)尾轉(zhuǎn)分鄰錄并潮過帳殿。梁中蝴各級執(zhí)共享郊效勞環(huán)－財蠢務(wù)中步心財扎務(wù)經(jīng)烏理、耕總賬己會計(jì)編制科目變動表4撲待所榨有的恩結(jié)轉(zhuǎn)火分錄父都復(fù)喚核通努過后撫，明魔細(xì)帳礦會計(jì)符根據(jù)山明細(xì)滔帳記努錄編富制集科目沫變動倉表稍；役預(yù)關(guān)平帳階仙段只勵需編園制從匪月初肆至預(yù)蠟關(guān)帳揪日的前變動抖表，疫待正疏式月數(shù)末關(guān)奏帳后箏再編塘制全姻年的顯變動佛表；假設(shè)對于底波動夜較大江或發(fā)磨生額揮較大私的科鑄目應(yīng)惜在變涌動表智下方雁進(jìn)行腸分析廉；鵲中科目變動表附錄3.11舍各級樹共享騾效勞爸－財配務(wù)中許心明禿細(xì)帳峽科目變動表附錄3.11現(xiàn)金流量表參見現(xiàn)有格式現(xiàn)金流量表參見現(xiàn)有格式分析性復(fù)核5率各級取共享溉效勞研－財績務(wù)中稈心總浪帳會圖計(jì)審咬核各階科目尺變動悼表，寒對試勸算附根底慣表施進(jìn)行鐮分析獅性復(fù)蛛核，賴如果乓發(fā)現(xiàn)漁科目碑余額志明顯雜不符仗〔如跡應(yīng)收掙款發(fā)陶現(xiàn)貸叫方科倡目等寸〕，遙那么由紹總賬者會計(jì)萄和相皇關(guān)會兇計(jì)尋辮找原田因，翻說明原差異偵原因壓和解貝決方覺案，凈并提疲出調(diào)臟整，撲所有防分析漁結(jié)論授記錄警在相旬應(yīng)的澇變動煉表和僵計(jì)算鍋表上典。分率析性固復(fù)核東包括埋一下守反面棕：加現(xiàn)金揚(yáng)及銀域行存匯款：絕總帳財會計(jì)欠檢查使當(dāng)月衛(wèi)現(xiàn)金慢/銀雕行存火款變蝦動表忘，核樸對明貫細(xì)賬脆，檢近查現(xiàn)稅金/物銀行純存款吉的使米用情飼況；是總帳寄會計(jì)并審核頑現(xiàn)金機(jī)盤點(diǎn)置報告貧，檢刑查報緒告時視間，寶頻率匹，賬續(xù)實(shí)差潑異以您及相楚應(yīng)的葉審核字人簽催字；踏總帳逗會計(jì)體根據(jù)漢現(xiàn)金買變動卻表，絞編制姑重大火現(xiàn)金釣支出紐清單煎，列咬示重晚大付腥款的版性質(zhì)醫(yī)，發(fā)月生時振間和輝金額漆。此總帳拔會計(jì)揭檢查現(xiàn)銀行挨存款俱余額湖調(diào)節(jié)版表，緩對長名期未乎達(dá)賬伙工程垂指定已相關(guān)找人員更跟進(jìn)勻；舅總帳餅會計(jì)自通過舞比擬磚現(xiàn)金舞和銀海行的舒本期菌余額啄與本文期預(yù)蘭算，百分析況并解瞇釋差善異的卸原因褲。切應(yīng)收國保費(fèi)?。簨鸶骷壗覅^(qū)域傭共享書效勞嫁－財敞務(wù)中遼心明昨細(xì)帳淡會計(jì)品編制閣應(yīng)收餓款賬濁齡分喊析表運(yùn)，包雹括：立應(yīng)收裁保費(fèi)吼；是應(yīng)收寬分保躺賬款尼；墻其他賺應(yīng)收姿款，免等醒明細(xì)議帳會稼計(jì)對擾每筆始應(yīng)收幻款劃藥分賬嫁齡，秧總帳唱會計(jì)夕檢查叛當(dāng)月族應(yīng)收違保費(fèi)甘變動圍表和枯應(yīng)收皮分保伴賬款沫變動喬表；媽檢查槐應(yīng)收淘款賬歷齡分恭析表杠，為妖年終健計(jì)提特壞帳畜準(zhǔn)備危打下屯根底庫；治其他宏應(yīng)收捉款：丹總帳慣會計(jì)蛇檢查允當(dāng)月揉其他吳應(yīng)收解款變始動表悟和應(yīng)鉤收款選賬齡朽分析且表，脫對賬矩齡較沒長的震應(yīng)收趣款調(diào)獲查原堆因；德總帳藏會計(jì)關(guān)編制預(yù)大額讀其他摘應(yīng)收碧款列蛙表揮，列數(shù)示出傍明細(xì)之帳戶勿名稱耀及其竭余額任，帳敘齡及室其占綠其他長應(yīng)收籠款總敢額的武比率遺；辜待攤沸費(fèi)用彈：噴總帳豈會計(jì)器檢查最待當(dāng)耀月待特攤費(fèi)旅用變項(xiàng)動表復(fù)，核訪對當(dāng)酷期待抖攤費(fèi)鞋用的養(yǎng)減少聚數(shù)與克利潤腔表中物管理秧費(fèi)用堅(jiān)明細(xì)循表的塞本期燒攤銷醫(yī)數(shù)是閑否一屬致；固定資產(chǎn)增加報告附件3.16筆固定侄資產(chǎn)嘆固定資產(chǎn)增加報告附件3.16固定資產(chǎn)破損和報廢報告附件3.17固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報告附件3.18到總帳釀會計(jì)委檢查河當(dāng)月遷固定沫資產(chǎn)肌變動戰(zhàn)表，爐對波輸動較壇大的炒原值疊或折蹲舊進(jìn)霸行分帳析，宣總帳弟會計(jì)龜從固互定資升產(chǎn)管嚷理中碰心獲廊取當(dāng)議月修固定你資產(chǎn)鋼的增嫂加，傘破損趁和報拔廢報點(diǎn)告紫以及役固定胡資產(chǎn)籠盤點(diǎn)脅報告爆，核載對當(dāng)息期固逆定資紀(jì)產(chǎn)的摟明細(xì)蒼賬和他變動汪表，蜘分析殼差異梳，并壁對重脆大差囑異注紫明原固定資產(chǎn)破損和報廢報告附件3.17固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報告附件3.18資在建擁工程渾：在建工程支付跟蹤表附件3.19疊總帳綁會計(jì)指檢查寫在建莫工程辨變動陽表，僻根據(jù)做明細(xì)話帳記扛錄編范制在皂建工沫程夠支付屈跟蹤臟表累，按鬼照項(xiàng)烘目統(tǒng)撤計(jì)在幟建工虛程的賣支付攤情況表，列爬示出堪相應(yīng)塑的合寫同號正，合稠同金龜額，藥開工磚日期絮，本唯月及君本年礎(chǔ)已付鉤金額麥，項(xiàng)辟目尚種未支避付金硬額，賓工程庸的完嫂工程筐度等蒸在建工程支付跟蹤表附件3.19消其他帥應(yīng)付砌款：其他應(yīng)付款賬齡分析附件3.20蕩總帳緞會計(jì)載檢查哪當(dāng)月標(biāo)其他劣應(yīng)付慈款變惕動表盜，根刻據(jù)明栽細(xì)賬遮編制服其他兼應(yīng)付斑款賬滴齡分軍析表引，對刑其他沙應(yīng)付課款劃錘分賬瞧齡，絨列示蝴賬齡過最長辛以及墊金額鑄最大視的_戰(zhàn)__兇_筆僻其他活應(yīng)付禿其他應(yīng)付款賬齡分析附件3.20屢應(yīng)付歉工資捷/福樹利費(fèi)句：泥總帳態(tài)會計(jì)扣從人玻事部饞門獲捎得當(dāng)姓期人死事變糟動表啞，核陪對應(yīng)夾付工說資/為福利排費(fèi)變甘動表界及福牙利費(fèi)嚇用變鉛動表像，進(jìn)劃行總猶體性騙復(fù)核垮，如伏有明封顯差票異，翻應(yīng)及癥時調(diào)上查原速因，死并做陪調(diào)整逆；蜓應(yīng)交勉稅金代：岔總帳搬會計(jì)烤檢查澆當(dāng)月摔應(yīng)交霸稅金共變動顯表，仿通過碰核對纖利潤駕表有槽關(guān)科謙目余黎額以艱及相壞應(yīng)比峰例，匙測試望應(yīng)交紋稅金手計(jì)提河的合饅理性僚；土保費(fèi)范收入碎：庭總帳約會計(jì)涌檢查攔保費(fèi)賄收入漁報告份，對輔保費(fèi)燦業(yè)務(wù)跨進(jìn)行雪截止泄測試指，選超取當(dāng)費(fèi)月最間后_夜__鼠__狹_筆僵保費(fèi)熔收入問，檢針查原村始憑劑證，俯確認(rèn)株保費(fèi)冰當(dāng)期結(jié)發(fā)生低，如世有不經(jīng)屬于智當(dāng)期獸的保閱費(fèi)收容入入祝賬，匯應(yīng)及奔時調(diào)冬整，跌編制夠調(diào)整籮分錄猜；艷理賠攏支出館：診總帳跳會計(jì)遼檢查位理賠躍業(yè)務(wù)相報告栗，進(jìn)渡行合悲理性渠分析星，對揭重要旗差異噸調(diào)查掠原因繼，并禾作相肝應(yīng)調(diào)謙整；鬧在完疑善的豎財務(wù)防系統(tǒng)號中，睛財務(wù)迅人員揚(yáng)可以幣直接撕從系拳統(tǒng)中紀(jì)獲取請有關(guān)氏信息逝，系可統(tǒng)可義以自愉動編尸制以鵲上有籃關(guān)報設(shè)告和痕表單炊；澇如果尊科目蔽余額經(jīng)全部剖相符斥，那么京總帳值會計(jì)嗎在系傳統(tǒng)中幸確認(rèn)碧通過覺。窮高葉各級陜共享迅效勞樓－財材務(wù)中隔心總朗賬會克計(jì)根底根底表參考現(xiàn)有表單現(xiàn)金盤點(diǎn)表現(xiàn)金盤點(diǎn)表附件3.12重大現(xiàn)金支出清單重大現(xiàn)金支出清單附件3.13應(yīng)收款賬齡分析表附件3.14大額其他應(yīng)收款列表附件3.15應(yīng)收款賬齡分析表附件3.14大額其他應(yīng)收款列表附件3.15固定資產(chǎn)破損和報廢報告附件3.14固定盤點(diǎn)報告附件3.15審核6酬總帳捷會計(jì)掘匯總增所有幫的分紫析性帽資料遮，包處括各掌種變連動表去和計(jì)桂算表怪交財旁務(wù)經(jīng)宅理審核核；港財務(wù)狐經(jīng)理發(fā)出示館審核揪意見開返還踢總帳產(chǎn)會計(jì)故；艘中抵各級樹共享蹄效勞鹿－財賊務(wù)中摩心財束務(wù)經(jīng)形理痕預(yù)報急表生達(dá)成預(yù)試算平衡7功在財招務(wù)系壓統(tǒng)中壘，財互務(wù)人汁員在懼編制專每一總筆分柏錄時筋，財巴務(wù)系覽統(tǒng)可之以自泳動測制試借血貸平默衡，辛如有塘差異墓會提太示報糕錯，析確保嫂日常摸記錄拌正確日；擦財務(wù)驗(yàn)系統(tǒng)勝在券歸結(jié)很當(dāng)月偏所有異分錄眠到有本關(guān)科材目，推自動默執(zhí)行澆試算四平衡懼工作貫，加負(fù)總所汁有賬鼓務(wù)的誕借貸協(xié)方數(shù)兆額，陡確認(rèn)般借貸默平衡堡；選在完撓善的躍財務(wù)徑系統(tǒng)籌中，釣系統(tǒng)延可以燥直接豆從各壤科目弦的總浪賬及錯明細(xì)化賬中靠獲取浴相關(guān)纖信息憂，并御自動殼編制判變動唯表；貍系統(tǒng)夸自動詳編制并截至睬__糾__都__驢_日歐〔預(yù)協(xié)關(guān)帳澆日〕鋼的試蛙算平詢衡表握；閑中銹各級太共享甩效勞看－財亞務(wù)中印心總蘇賬會矮計(jì)預(yù)報表審批8屑試算喘平衡豐后，帽總帳狹會計(jì)孝在帳竊務(wù)系劈統(tǒng)中芝打印哀截止夾至預(yù)給關(guān)帳馳日的嶺預(yù)報平表；虧將預(yù)史報表總交財擺務(wù)中答心及稅集團(tuán)眉財務(wù)恢中心妨財務(wù)猜經(jīng)理秩審核閥；帆中殺各級性共享蹦效勞備－財繼務(wù)中虧心總玩帳會秤計(jì)審核審批9斗區(qū)域切共享肯財務(wù)墾中心你的財禿務(wù)經(jīng)卸理審殖核本續(xù)區(qū)域急的預(yù)捉報表壘，認(rèn)電為無你誤后童簽字艙確認(rèn)羽，交離集團(tuán)濱財務(wù)糟中心引總帳各會計(jì)棉合并舞；餅中區(qū)區(qū)域泥共享道財務(wù)折中心勞－財昂務(wù)經(jīng)膨理合并審批10酸集團(tuán)艇財務(wù)盛中心蘆總帳積會計(jì)朵合并燒總公墾司財吵務(wù)報姻表和藹集團(tuán)監(jiān)的財待務(wù)報服表；夏中倘集團(tuán)豈共享盜效勞灘－財愈務(wù)中步心總蛛帳會長計(jì)審核審批11巡集團(tuán)授財務(wù)蹄中心為財務(wù)菠經(jīng)理李審核誠合并晴報表擦的總泥體合冠理性夕，無突誤后刑簽字寇確認(rèn)都；覺中斃集團(tuán)極共享范效勞扣－財旗務(wù)中仙心財錢務(wù)經(jīng)慢理歸檔審批12翁預(yù)報續(xù)表審寧核通濃過后野，各奏級財占務(wù)中元心總籌帳會勵計(jì)將牢所有膽的預(yù)蜜關(guān)帳籃資料駕整理揀，編脹號；少作為對重要擊的會渾計(jì)資劫料進(jìn)索行歸忘檔保奏存；輪中簡各級誕區(qū)域蕩財務(wù)堆中心以－總機(jī)帳會僵計(jì)址月末吧關(guān)賬宏流程以圖審核7復(fù)核過帳4審核7復(fù)核過帳4編制變動表5分析性復(fù)核6帳務(wù)記錄1結(jié)轉(zhuǎn)分錄3對帳2編制變動表5分析性復(fù)核6帳務(wù)記錄1結(jié)轉(zhuǎn)分錄3對帳2關(guān)帳總結(jié)16關(guān)帳總結(jié)16集團(tuán)合并會計(jì)報表13總公司合并會計(jì)報表11報表對外報送15生成報表10關(guān)帳9試算平衡8復(fù)核122復(fù)核142報表對外報送15關(guān)帳總結(jié)16關(guān)帳總結(jié)16集團(tuán)合并會計(jì)報表13總公司合并會計(jì)報表11報表對外報送15生成報表10關(guān)帳9試算平衡8復(fù)核122復(fù)核142報表對外報送15歸檔17歸檔17歸檔1歸檔17向管理巨方法徐管理趟原那么掠關(guān)賬勁工作其必須鬼嚴(yán)格單遵照滑關(guān)賬插時間鉆表的槽要求企執(zhí)行藥，以蜜確保璃會計(jì)攝信息山的及糕時性卻；俯月末朝總賬置會計(jì)摘通過婚各類既科目燙的余趕額及戲變動慶表等仿表單冠分析逐當(dāng)月熊財務(wù)奉數(shù)據(jù)財?shù)臏?zhǔn)騙確性稈和合粉理性風(fēng)；餡各級爹公司驕的報蝕表由位各級胞共享皮效勞牧－財揪務(wù)中瓶心統(tǒng)使一編檔制；薄月末握記錄恐和復(fù)連核的稈職責(zé)趁別離貨；蔬正式所關(guān)賬毅日后畝不得葡有新購賬進(jìn)但入該末期賬課務(wù)。軋管理坑職能蘭共接享服墾務(wù)－臭財務(wù)缸中心于管理繡文件濟(jì)月末繳關(guān)賬歸流程捧中包鑄括以邪下文咱件黨:然流程拼描述泛帳務(wù)帽處理帳務(wù)記錄1命各級產(chǎn)共享貪效勞想－財渣務(wù)中牢心明雕細(xì)帳殲會計(jì)菜收集諸預(yù)關(guān)著賬日閉至關(guān)丈賬日可之間封發(fā)生仇的所柔有憑癢證，閘核對香原始碑憑證口、發(fā)勢票，賀確認(rèn)奶無誤嫌后進(jìn)邪行憑閉證記綱錄；隔各級買共享術(shù)效勞斃－財夾務(wù)中灰心明皂細(xì)帳潔會計(jì)誓根據(jù)離預(yù)關(guān)病賬日足至關(guān)法賬日電之間它發(fā)生而的賬懇務(wù)，董編制臣更新幫各類笨重要非科目醬自預(yù)嘉關(guān)帳宰日至恐關(guān)帳貞日的道變動助表；鄙在完寧善的豐財務(wù)簡系統(tǒng)綁中，淘系統(tǒng)沉可以停自動扁獲取再有關(guān)意財務(wù)偉信息何，編賓制更息新相艦應(yīng)的光會計(jì)雜科目聽變動布表。運(yùn)中與各級蠶共享圈效勞臨－財舉務(wù)中液心明笑細(xì)帳姑會計(jì)對帳2蝴具體江流程站參見俊2.勒3.富1-撲1對持帳漿高庭各級盯共享許效勞用－財膽務(wù)中些心總員帳會禽計(jì)、拴明細(xì)獅帳會兇計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)分錄3陜具體戀流程粉參見脊2.假設(shè)3.膛1-逝2結(jié)別轉(zhuǎn)分恐錄恩高綁各級兼共享扮效勞搬－財憂務(wù)中童心總敏帳會針計(jì)、甩明細(xì)嘉帳會遷計(jì)復(fù)核過帳4皂具體亦流程脹參見始2.顧3.嘴1-吧3復(fù)晃核還中感各級固共享歇效勞牲－財江務(wù)中姑心財公務(wù)經(jīng)豎理、畝總帳墊會計(jì)編制科目變動表5閥具體澆流程捕參見輪2.曬3.腥1-比4編澆制科險目變瓣動表抓中侍各級晌共享干效勞贊－財鎮(zhèn)務(wù)中殊心明醒細(xì)帳來會計(jì)分析性復(fù)核6乏具體撓流程跟參見乓2.湯3.和1-皆5分吩析性滾復(fù)核饞高甘各級小共享涉效勞虎－財便務(wù)中寶心總板帳會潔計(jì)審核7相總帳俊會計(jì)腰匯總州所有草的分禾析性跳資料阻，包巡括各王種變粒動表粉和計(jì)焦算表葉交財顫務(wù)經(jīng)由理審均核；添財務(wù)改經(jīng)理伍出示門審核盟意見奇返還闖總帳前會計(jì)笑；虧中棋各級嫁共享醉效勞蜜－財倦務(wù)中添心財喉務(wù)經(jīng)江理試算平衡8捆具體櫻流程行參見脆2.舒3.駛1-舒7預(yù)依試算度平衡艷中地各級盜共享升效勞截－財擠務(wù)中奮心總憑賬會囑計(jì)關(guān)帳9堆試算厚平衡孝后，姥總帳羞會計(jì)滅在財董務(wù)系溉統(tǒng)中古執(zhí)行奇過帳斜的指臘令；劉系統(tǒng)姥自動懸將每并筆憑高證過芒入到使總帳炕和明竊細(xì)帳匠中去竭；蠟高晨各級遙共享粗效勞浪－財牧務(wù)中賣心總烈賬會城計(jì)生成報表10愈各級鋼共享播效勞平－財冰務(wù)中暢心總僅賬會惱計(jì)通挪過系玻統(tǒng)打并印月過末會傅計(jì)報籌表；摩報表咐應(yīng)包萬含公幼司截踐至該婚月?lián)馹_策_(dá)_辮__晚日〔春關(guān)賬助日〕脆發(fā)生肅的所襖有交岔易，誕以后除日期炊發(fā)生棉的交布易不蜜再進(jìn)道入該脾報表胳；環(huán)在完暫善的腹系統(tǒng)悉下，稍由于陽各級嶼共享贈效勞嘗－財焦務(wù)中狠心共白享一夠個財?shù)箘?wù)系伯統(tǒng)，忙區(qū)域煙共享鉗效勞識－財街務(wù)中己心無病需上蓬傳報劑表，直集團(tuán)尾共享穴效勞袍－財梨務(wù)中渾心可瘡以直躺接在費(fèi)系統(tǒng)貫中查桿詢、思匯總總各級蠻財務(wù)套中心索的數(shù)賺據(jù)。霞高柳各級志共享吊效勞迎－財爺務(wù)中榴心總應(yīng)賬會舊計(jì)總公司合并會計(jì)報表11耍總公司合并會計(jì)報表11肝區(qū)域店共享召效勞摘－財螞務(wù)中萌心總子賬會剪計(jì)應(yīng)尤在關(guān)勢賬時古間表敘規(guī)定鉆的時拜間內(nèi)疊匯總亭各下率級區(qū)打域共雪享服草務(wù)－柿財務(wù)啦中心租的會搶計(jì)預(yù)畫報表莊，上鞠傳集宋團(tuán)共漢享服槽務(wù)－偏財務(wù)嚇中心售；伸集團(tuán)景共享阻效勞玩－財休務(wù)中舒心總雁賬會興計(jì)復(fù)兆核各惠地區(qū)謝域共峽享服鴉務(wù)－鞏財務(wù)騙中心洪的會貍計(jì)報排表。蘭核對虎內(nèi)部桌往來挽科目提，如局有差目異項(xiàng)咳目，的應(yīng)及憑時通映知該忙共享執(zhí)效勞惜－財健務(wù)中順心財暴務(wù)經(jīng)辦理，朗查明虧原因盼，作梨出調(diào)責(zé)整，犬如核害對無湖誤，幫那么合折并入漢會計(jì)妹報表副中；啟校驗(yàn)迎各項(xiàng)帖月末顆分錄郊的準(zhǔn)東確性走，如蒜有錯潮誤，責(zé)應(yīng)及胳時通洋知該漢共享貢效勞童－財?shù)箘?wù)中冷心財虛務(wù)經(jīng)捏理作費(fèi)調(diào)整說，如猴校驗(yàn)辟無誤介，那么扎合并悼入會陵計(jì)報輩表中途；匠核對死所有倍報表丹后，擁根據(jù)街規(guī)定嘆總公來司合旬并會期計(jì)報恥表；略合并轟會計(jì)粥報表厲期間前，系崇統(tǒng)限語定各擋級區(qū)膊域共挽享〔習(xí)財務(wù)規(guī)〕管燕理中躁心不堪得改拌動日姻常賬校務(wù)數(shù)沙據(jù)，叉如需松改動群，需列申請車集團(tuán)焰〔共運(yùn)享〕有財務(wù)和管理雄中心敵財務(wù)躺經(jīng)理線審批史通過示；煉對于瘦完善透的財陣務(wù)系雄統(tǒng)，并集團(tuán)婚共享排效勞肅－財猴務(wù)中頃心總排賬會脹計(jì)通潑過系塔統(tǒng)可斥以匯成總各供級財評務(wù)中竿心的商數(shù)據(jù)測，系功統(tǒng)可粱以自坐動核疾對往說來賬姑以及速月末肌分錄騾，然垂后完運(yùn)成匯猴總合隨并報叼表工假作。頸高蝴3.奮4猴3.舒5亦集團(tuán)貴共享恨效勞窄－財漂務(wù)中省心總躲賬會爸計(jì)復(fù)核12寫共享墳效勞胃－財東務(wù)中常心財漂務(wù)經(jīng)堡理復(fù)者核合問并會笑計(jì)報霜表，航檢查筒科目逢余額閉的準(zhǔn)觸確性助，調(diào)轉(zhuǎn)整項(xiàng)銹目的鄉(xiāng)合理甚性及賽報表遣的總唯體合紡理性屋，如板果發(fā)回現(xiàn)問籃題，大退回百給總泛賬會術(shù)計(jì)查登找原凱因并誰修改群；如悼果審絲核無鄉(xiāng)誤，首財務(wù)封經(jīng)理歐簽字揀確認(rèn)脆，并起在系贈統(tǒng)中眉確認(rèn)恐報表雄；湊共享貼效勞亡－財逃務(wù)中插心財拒務(wù)經(jīng)盆理將贏復(fù)核淺的總城公司酷合并估會計(jì)孟報表走交總限賬會筑計(jì)編負(fù)制集廁團(tuán)合別并會礎(chǔ)計(jì)報仗表；世財務(wù)大中心嬌將產(chǎn)始壽險咐合并渴報表燙分別極發(fā)送麗產(chǎn)壽隔險總凈公司直用于流編制舒正式度報表改對外挑報送少；乎完成休合并虎報表饞的工橫作后同，系訂統(tǒng)自側(cè)動提廊示財砌務(wù)經(jīng)捕理復(fù)膏核，欲財務(wù)綱經(jīng)理范確認(rèn)葬后系多統(tǒng)在功財務(wù)牧報表脅顯示誠復(fù)核謎人姓且名。傲高燙集團(tuán)歸共享胸效勞起－財椒務(wù)中掏心財開務(wù)經(jīng)恥理集團(tuán)合并會計(jì)報表集團(tuán)合并會計(jì)報表13賓集團(tuán)弊共享第效勞亦－財罷務(wù)中冶心總陳賬會欄計(jì)匯蜻總產(chǎn)博、壽祥險公蔽司合陵并會元計(jì)報擁表，爪按關(guān)賣賬時楊間表北的要羞求編環(huán)制集猛團(tuán)合辣并會毒計(jì)報搭表；朗系統(tǒng)劣提示本總賬灣會計(jì)驅(qū)完成咬合并符集團(tuán)節(jié)會計(jì)泥報表以工作寸，系炮統(tǒng)自壓動完行成合去并報桿表工堂作，弄等待狐財務(wù)斧經(jīng)理壟復(fù)核稍確認(rèn)晌。旺高蒙3.蔑5甘集團(tuán)亡共享您效勞速－財勾務(wù)中喇心總攔賬會民計(jì)復(fù)核14概集團(tuán)或共享挽效勞轟－財辣務(wù)中獎心財波務(wù)經(jīng)恥理審已核集經(jīng)團(tuán)合迫并會樂計(jì)報爛表，殘檢查蹦財務(wù)同報表柏總體礎(chǔ)合理另性，泡如果夢發(fā)現(xiàn)傻問題壞，退痰回給刻總賬酸會計(jì)連查找濟(jì)原因梁并修罷改；紫如果倡審核憤無誤橡，財肆務(wù)經(jīng)獵理簽溫字確鏟認(rèn)；明在完吳善的斷系統(tǒng)肅中，肺財務(wù)族經(jīng)理探以按告鍵確界認(rèn)報僚表代紛替簽醬字確自認(rèn)，橋系統(tǒng)細(xì)在報嶄表中蜜自動能顯示焦復(fù)核模人姓恒名，況完成壩報表省的制灑作。栗高專集團(tuán)睛共享抹效勞文－財擦務(wù)中船心財擴(kuò)務(wù)經(jīng)企理報表報表對外報送15饑報表掏經(jīng)總肆經(jīng)理編復(fù)核撕后，念由共逗享服暫務(wù)－各財務(wù)蘇中心愿財務(wù)奉經(jīng)理輸對外漫報送仿；自報表心要求例有制獵作人畢，復(fù)鏟核審邊批人悔的簽踏字印飄鑒，械同時深加蓋鞋公司需公章顛；相猜應(yīng)的司審核蟻人員哨符合微公司他的審棟批權(quán)栗限；愧報表螞包括咳資產(chǎn)燕負(fù)債飾表，煤利潤遠(yuǎn)表，六現(xiàn)金語流量岔表等姐其他靠附表逆；同頁時需專要披咳露公商司的膽日后診事項(xiàng)暢，或湖有負(fù)較債等耕必要柄的信林息。貍中窮各級澆共享臉效勞暴－財嶄務(wù)中列心財尊務(wù)經(jīng)彩理關(guān)賬總結(jié)16季集團(tuán)殃共享腦效勞媽－財屠務(wù)中只心總?cè)趲X計(jì)在搜關(guān)賬優(yōu)流程偽結(jié)束桑后更斃新關(guān)挺帳時接間表戚〔1始〕,堡審核剝關(guān)帳位的各擾個主怖要步娘驟實(shí)使際用狀時于矮方案毛用時織的差蛋異；題對于欄差異變較大親的區(qū)例域共耕享服況務(wù)中孕心由械區(qū)域早共享不效勞觀中心王的總智帳會抗計(jì)填隆寫關(guān)辨帳時護(hù)間表滋〔2期〕,宴分析杠影響爆關(guān)帳羽的各束個項(xiàng)哨目的社完成總情況五；用對差爽異原派因進(jìn)言行調(diào)洋查與鋒研究梨，如蘆果差湊異由吹于計(jì)墻劃不難合理頂引起唉的，魔應(yīng)考盜慮修島改關(guān)慣賬時峰間表悲；如熄果差坡異是滾由于竭執(zhí)行壞人的萌失職倆或低訪效率抄引起憑的，廊那么應(yīng)污作為幣影響戒業(yè)績斷考評卡的依共據(jù)；門中產(chǎn)集團(tuán)咱及總榮公司爛共享億效勞鏈－財經(jīng)務(wù)中骨心總埋帳會熔計(jì)歸檔審批17藏關(guān)帳競過程咳結(jié)束飲后，釣各級舅財務(wù)列中心舊總帳兔會計(jì)捧將所距有確實(shí)關(guān)帳猜資料幫整理麗、編依號；瓦關(guān)帳鼓資料蠟作為村重要觀的會育計(jì)資端料進(jìn)舌行歸職檔保螞存；徹中獵各級尋區(qū)域碌財務(wù)龍中心糟－總鮮帳會寒計(jì)11竿年終盟決算擦流程賞圖闊決算叉會議復(fù)核3復(fù)核3分發(fā)決算會議報告4召開會議1分發(fā)決算會議報告4召開會議1編制決算會議報告2編制決算會議報告2復(fù)核復(fù)核7年度決算評估8復(fù)核年度決算評估8復(fù)核7執(zhí)行決算工程5編制年度決算報表執(zhí)行決算工程5編制年度決算報表6執(zhí)行決算執(zhí)行決算工程51光管理柴方法蹤管理倦原那么怨年末下決算負(fù)會議朝應(yīng)由誤公司即的管窩理層炮參與懲，并紫通報土各級識分支鹽公司芒；飯年末獲決算禿嚴(yán)格杰按照拌決算冤會議重通過論的年吊末決氧算事祖項(xiàng)執(zhí)雜行，刃保證玉財務(wù)失信息要的準(zhǔn)寒確性赴和及謎時性歇；村年末樹決算永報表倉編制位和復(fù)章核職間責(zé)分晶離。料管理捕職能屠共享腫效勞身－財永務(wù)中這心，牲公司盛管理鞋層洗管理堆文件中年末頌決算閱流程飽中包惕括以盲下文必件廉:差關(guān)帳戒工程融檢查雜表符制定夠關(guān)帳逐方案叉總賬礎(chǔ)會計(jì)悲財務(wù)劉經(jīng)理糞附件頌3.叔1致關(guān)帳姜時間甚表念編制摧關(guān)賬潤時間靜表演總賬淺會計(jì)捉財務(wù)惡經(jīng)理據(jù)附件舍3.乏2霜流程愁描述炊決算輸會議召開會議1爹集團(tuán)止共享越效勞遞－財符務(wù)中贏心將咳工程丟檢查愚表分悅發(fā)至示產(chǎn)、群壽險直總公艘司，形集團(tuán)園及產(chǎn)庭、壽耕險總綿公司禮應(yīng)以孟此為型依據(jù)致召開以決算孟會議咱。洽共享怪效勞絡(luò)－財啞務(wù)中稍心根絞據(jù)決良算項(xiàng)斯目清款單召憐開年腫末決曾算會及議，歷討論規(guī)決算貞工程連的執(zhí)債行計(jì)館劃，任編制礙決算頃時間解表喘，明肌確各四項(xiàng)決填算項(xiàng)揭目的觀相關(guān)碌負(fù)責(zé)服人，純并設(shè)瓦置相啦應(yīng)的歷業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)考核襖指標(biāo)槽；連集團(tuán)桶決算言會議憂應(yīng)有畏集團(tuán)妹管理半層和蹄產(chǎn)壽嗽險各戲級共梅享服三務(wù)－牙財務(wù)炕中心嶄相關(guān)凡負(fù)責(zé)張人參賊加，棵協(xié)調(diào)乖產(chǎn)壽句險的掩工作壁進(jìn)程惠，明鎖確集證團(tuán)的常決算面工程挽和決源算時技間表稅。虹中關(guān)帳時間表附件3.2斯集團(tuán)仁共享焰效勞鞋－財火務(wù)中筐關(guān)帳時間表附件3.2編制決算會議報告編制決算會議報告2賀共享傾效勞赴－財沙務(wù)中脈心總獎賬會焦計(jì)根飲據(jù)決岸算會蚊議結(jié)籃果編個制決矛算會洽議報受告，休報告維反響蛙決算伯會議據(jù)結(jié)果臂，確府定年拔末決瞇算項(xiàng)嫂目，把決算護(hù)時間天表等封；雅集團(tuán)謊決算丙會議賠報告幅應(yīng)明閥確集濁團(tuán)的筆決算第工程賞及各床級區(qū)閣域共咐享服些務(wù)－切財務(wù)鈔中心友應(yīng)按慨集團(tuán)潤共享撕效勞嬸－財浸務(wù)中料心決彈算時憑間表諷進(jìn)度饞提供善的決暫算信牙息；伯集團(tuán)寒共享聾效勞?。旕槃?wù)中籠心應(yīng)野根據(jù)級各級仰區(qū)域怖共享掛效勞擺－財漏務(wù)中熔心的畝實(shí)際令情況電，并辣征求胃相關(guān)友財務(wù)確人員珍意見啦，設(shè)漲計(jì)各抓級區(qū)賢域共豎享服葛務(wù)－川財務(wù)膝中心歉決算燕方案覽和時浸間表貓。題中微集團(tuán)訓(xùn)共享烤效勞還－財彈務(wù)中色心總礙賬會踩計(jì)復(fù)核復(fù)核3鳳總經(jīng)荷理復(fù)丙核決攝算會脆議報思告，堪與共仁享服疤務(wù)－駐財務(wù)追中心蛋財務(wù)賠經(jīng)理省討論縣，確貧認(rèn)決困算會猶議報請告符殖合年繁末決鋪算會酬議內(nèi)騰容并掏包含鹽相關(guān)魚會計(jì)際準(zhǔn)那么識要求爭的決環(huán)算項(xiàng)鴉目，給包含壯應(yīng)有灘的決撫算項(xiàng)掉目，均如有多不符抵，應(yīng)隨退回秒共享甩效勞間－財完務(wù)中姿心修偷改。辜高挺集團(tuán)略總經(jīng)附理分發(fā)決算會議報告分發(fā)決算會議報告4譜決算撇會議濃報告秀形成流集團(tuán)錯公司德文件帽，及使時分織發(fā)至顏集團(tuán)譯共享薯效勞粱－財害務(wù)中潛心相律關(guān)財憂務(wù)人襯員及盲各級灣區(qū)域嗎共享侮效勞鋪－財齒務(wù)中玉心；蠟共享浮效勞薯－財封務(wù)中止心財燈務(wù)經(jīng)善理將暴形成炭文件麥的決宿算會燦議報懲告歸渣檔；瞇集團(tuán)哪財務(wù)診經(jīng)理渾備份在各級恥區(qū)域工共享壽效勞速－財坐務(wù)中用心決泊算計(jì)絕劃及淹決算泉時間沿表，俱決算秧執(zhí)行攪過程錫中用領(lǐng)以對奧照考遇核決染算的克執(zhí)行己情況頭。石中罩集團(tuán)敏共享咸效勞總－財佛務(wù)中惑心賴決算蓄執(zhí)行執(zhí)行決算執(zhí)行決算工程5叛各級弊共享揮效勞受－財創(chuàng)務(wù)中漫心各散相關(guān)余人員壇及相懶關(guān)業(yè)跌務(wù)部存門按展照項(xiàng)今目檢橡查表貢的要儀求執(zhí)粘行決停算項(xiàng)孟目；首區(qū)域侄共享懶效勞救－財鋸務(wù)中倦心應(yīng)菌及時伏完成叼以下脈決算用工程消并提發(fā)供相紐應(yīng)的勵決算萍報表鍵：咸固定濁資產(chǎn)風(fēng)盤點(diǎn)臂情況倆；撥共享詠效勞禮－財贈務(wù)中樣心配渾合固攤定資絞產(chǎn)管贊理中妹心做哈固定湊資產(chǎn)激盤點(diǎn)枝，編墨制固鄰定資業(yè)產(chǎn)盤明點(diǎn)表拌，個參見鋤固定種資產(chǎn)皇管理保流程炒；旁決算泰前賬晴務(wù)清振理；肅核對翻總分督，分相支往毀來；粥各險倦種上稀劃資蓋金情憂況；申編制脫相關(guān)闖報表叫：笨保費(fèi)說收入窄快報錄；設(shè)利潤姐〔收疤支軋包差〕腰快報嗚；姑決算歇主表瓣；向勞動邁工資兔表；禾所得稅稅納講稅所甜得項(xiàng)續(xù)目明抄細(xì)表辰；淋銀行赴余額驕調(diào)節(jié)棗表；搜重要第科目果明細(xì)筆表；掠分公廉司審鵲計(jì)報尚表；釣分公穿司財陪務(wù)分竊析及塌報表落附注戚；舌集團(tuán)巡共享損效勞特－財遙務(wù)中義心應(yīng)錄及時輸完成鉛以下枯決算展工程輪并提楚供相誤應(yīng)的嚷決算絹報表尤：肅固定嶄資產(chǎn)向盤點(diǎn)峽情況吊報告短；傘核對四內(nèi)部劇往來受，下膚發(fā)往政來調(diào)眼整數(shù)測據(jù)及已分錄涼；享合并蓮各區(qū)門域管廁理中沸心上森劃資魯金；廊根據(jù)聾集團(tuán)損規(guī)定地分配東下發(fā)大固定謙資產(chǎn)敲折舊溜，攤訓(xùn)銷費(fèi)漠計(jì)算凳表；蘆計(jì)算此共享禁效勞仰－財蠻務(wù)中打心本裙部的枝勞動陰工資報表，術(shù)并匯克總合旅并各抬區(qū)域潔管理昌中心利上傳拔的勞媽開工丑資表前；朵分配累下發(fā)疤資金恩內(nèi)部返利息宣計(jì)算寄表；奶匯總結(jié)合并熔各區(qū)掀域分稀公司表上傳胸報表炸；岸在完趙善的餡系統(tǒng)斯下，伶各級室共享何效勞聚－財義務(wù)中遺心在忠各自益的系庸統(tǒng)終犁端完端成各亭項(xiàng)決揉算項(xiàng)須目后柔，集崇團(tuán)財箭務(wù)中串心在漫系統(tǒng)干中匯桌總相常關(guān)數(shù)鍵據(jù)，童系統(tǒng)銀可以驚自動嗚完成哈各決螺算項(xiàng)遷目的耐計(jì)算躬。巾中悄4.盟1創(chuàng)各級奶共享堡效勞售－財掛務(wù)中就心及虧業(yè)務(wù)雕部門編制年度決算報表編制年度決算報表6草共享圾效勞畫－財詢務(wù)中懼心按掘照決頓算時棚間表細(xì)完成場年度務(wù)賬表尚的編舍報工唇作；迷年末濾結(jié)賬憤工作暴參照舅‘便月末岔關(guān)賬舒流程赴’刺，并捕做以遺下調(diào)竟整：索12乘月份密的關(guān)奪賬時糠間為善12寶月3優(yōu)1繞日皺，各戒級分興支公洽司應(yīng)遭嚴(yán)格攀按此貸日期著關(guān)賬擱；零按常區(qū)規(guī)生佛成月前度會洽計(jì)報活表；卻在1住2月凈份業(yè)秋務(wù)狀令態(tài)下溪確認(rèn)快全年僑利潤往；絞在1蘆2月邀份業(yè)賺務(wù)全宅部處煎理結(jié)份束后劃生成邊年度泛會計(jì)呆報表穿數(shù)據(jù)透和補(bǔ)頌充會宵計(jì)報勝表，霸在上販級公陸司確牧認(rèn)報飲表利獸潤后存，將焰各損租益科穩(wěn)目的瀉期末殲余額汁轉(zhuǎn)入時利潤端科目鏈，并泉編制敢利潤軍上交辟分錄么，通福過傷借：灶本年眠利潤象－利叫潤劃攜轉(zhuǎn)越柏維貸蕩：內(nèi)柱部往雁來抬使各熔級共協(xié)享服弊務(wù)－繩財務(wù)姿中心惠當(dāng)年朝利潤份為零兆，再睛編制妻其他移決算款會計(jì)哲報表冶報上該級財交務(wù)中塞心審鼓查，職在此章期間急不作業(yè)任何僻會計(jì)朽數(shù)據(jù)兼的調(diào)繪整，囑如上此級通絞知需曠要調(diào)待整，群必須蒙重新墨調(diào)整巨會計(jì)搶報表虎；芒編制梨年度露過賬戴會計(jì)顯分錄刃；芒共享揉效勞亦－財磨務(wù)中京心根版據(jù)各乒級區(qū)講域共甩享服念務(wù)－滲財務(wù)景中心危上報楚的會喚計(jì)報龍表進(jìn)第行統(tǒng)撒一的崇合并陽會計(jì)偉報表飄處理會；鞏集團(tuán)翅共享悟效勞閉－財啦務(wù)中指心匯志總產(chǎn)件壽險帆總公壘司的筑會計(jì)淚報表遷做合啦并會次計(jì)報愿表，舍詳見談“淚月末換關(guān)賬趣〞仍步驟圖。采高康共享圓效勞乘－財表務(wù)中痛心財極務(wù)經(jīng)險理復(fù)核復(fù)核7未生成遍的年負(fù)度財元務(wù)報統(tǒng)表集磁團(tuán)管聯(lián)理層戰(zhàn)復(fù)核原生成是的年洗度財創(chuàng)務(wù)報拒表，山檢查狼報表?xiàng)壍目偦@體合逐理性儀，相鐮關(guān)附嫩表的殼完整炎性和納準(zhǔn)確稈性，堪以及丟披露暫信息猾的合飾規(guī)性增。純高壽集團(tuán)薯管理都層年度決算評估年度決算評估8摟決算催工作交完成宿后，留共享眾效勞廢－財攏務(wù)中焦心財丸務(wù)經(jīng)樓理編良制年箭度決肢算評動估，衫分析餓年度休決算絡(luò)執(zhí)行夸情況壟，根羽據(jù)決楊算時義間表國及實(shí)蛛際決趴算進(jìn)媽度對經(jīng)決算凈人員紗進(jìn)行導(dǎo)業(yè)績橡考評撿，對裂年度比決算桌的項(xiàng)籠目的鎮(zhèn)時間忌規(guī)劃奪提出搏改良享意見爆，供超管理繁層參尸考；按高址集團(tuán)獵共享喜效勞劃－財墻務(wù)中逮心財粉務(wù)經(jīng)抖理1附件于附件食1農(nóng) 續(xù) 密 狼 秧附件炕2截新增劉/電改良喂單據(jù)粗索引遣索引泄號豪單據(jù)析名稱委相關(guān)溫步驟賭附件糾3莫 訴 苗 悟 恩附件會3.忍1漠關(guān)帳始工程壟檢查滑表孔工程擊描述晌月度軟關(guān)帳飽年終熊決算爸期后秀調(diào)整皺業(yè)務(wù)雪財務(wù)杏核對他1.匪檢查潛業(yè)務(wù)健數(shù)據(jù)性與財主務(wù)數(shù)驢據(jù)〔細(xì)承保唉、理駁賠、觀保全楚等〕滋是否安一致叫2.句對于唯數(shù)據(jù)扁存在繪差異笨的進(jìn)佩行跟怖進(jìn)睜N/斤A族分保突業(yè)務(wù)印1.頭法定仔－業(yè)運(yùn)務(wù)數(shù)比據(jù)核羅對一血致后餅，是次否進(jìn)旁行分膝保帳柄務(wù)處志理害2.伍臨時輝分保漢－檢洲查再糠報數(shù)據(jù)據(jù)庫舒信息宣，確也保每爛一筆胖分保棒的案句件都毒已恰蹤當(dāng)?shù)睾吝M(jìn)行俱了帳謹(jǐn)務(wù)處條理造悶－已歡分保允結(jié)束級的案賠件都讓已按極分保查賬單轟進(jìn)行贈了帳舍務(wù)處捉理算梨－正影在進(jìn)擠行分余保安叨排的腎已進(jìn)胃行了鏈充分龜?shù)念A(yù)耐提蘭N/撞A蠻準(zhǔn)備易金聞1.挑各類腐準(zhǔn)備誠金的管計(jì)提饞是否名充分膊N/解A斜資金迎投資猶收益辦1.關(guān)所有定關(guān)帳昌日及膀之前癢的投坡資交挪易是熱否都窮已被苦確認(rèn)啦N/慘A袍總帳債與明找細(xì)帳腹核對級1.跳核對征所有譜科目行的總非帳余棕額〔百發(fā)生欣額〕脂與明冷細(xì)帳照余額味〔發(fā)放生額氏〕巖N/舊A黨明細(xì)役表與爬明細(xì)先帳核歉對辟1.杠將所幣有科崖目的爭明細(xì)塔表匯糠總金泥額與虧明細(xì)危帳核址對罩N/劫A磁內(nèi)部鄙往來驅(qū)對內(nèi)手部公憐司發(fā)綢生的受費(fèi)用室等進(jìn)青行開防具內(nèi)案部發(fā)風(fēng)票并登入帳隊(duì)進(jìn)行題內(nèi)部廁往來陷的核搬對鬧N/辰A燈N/薦A盟N/問A霧工程疲描述蝶月度敵關(guān)帳雞年終平?jīng)Q算內(nèi)期后竭調(diào)整伍現(xiàn)金蘋與銀爆行存肉款嘉銀行掩對帳例單是根否取泡得，道銀行尺存款橫余額衣調(diào)節(jié)矩表是毀否完急成征銀行闊余額軋調(diào)節(jié)殃表中暢的調(diào)索節(jié)項(xiàng)專目是決否僅蹄包括竟在途掘支票艱或在猴途存調(diào)款；雜是否生有異知常項(xiàng)泉目薦異常心工程栽是否去根據(jù)糞性質(zhì)彎進(jìn)行差了帳驢務(wù)處簽理柄未付盛支票蹤是否倆在結(jié)泛帳期摟后由尚銀行飾支付恰現(xiàn)金建盤點(diǎn)部差異珠是否招記錄知和作維相應(yīng)投會計(jì)距調(diào)整殊外幣逐匯率輕的調(diào)眼整叉銀行洲存款霞中用朋作借刮款抵鈔押，進(jìn)擔(dān)保荷的是謎否披唇露掀不可控隨意僵支取林的定牛期存佩款是敵否披喚露舅N/巧A婚N/滔A巧N/攜A綁待攤及費(fèi)用監(jiān)本期喘新增搖的待砌攤費(fèi)立用是羅否屬宋于待叢攤費(fèi)錯用的深性質(zhì)肌本期覽待攤紐費(fèi)用逗的攤勺銷是且否準(zhǔn)設(shè)確優(yōu)N/她A櫻N/謎A鬧無形井資產(chǎn)肆及其柏他長純期資首產(chǎn)健無形鼻資產(chǎn)陽是否蝕取得濫相應(yīng)曾的權(quán)菠利證啦照慰資產(chǎn)仰攤銷隨年限輔是否棗根據(jù)持協(xié)議席、合埋同規(guī)拋定的鉆使用亂年限障，是浴否比哥較經(jīng)線營期損限，界采取陪孰短鐵原那么揭；如章沒有束規(guī)定瘋，是吃否按泉不小浪于1曠0年腿進(jìn)行逃攤銷穩(wěn)無形挨資產(chǎn)鋤是否顏?zhàn)鳛殡娰J款鑼抵