財(cái)務(wù)資金管理年終總結(jié)

第第頁(yè)財(cái)務(wù)資金管理年終總結(jié)財(cái)務(wù)資金管理年終總結(jié)1

一、搞好制度建立，完善財(cái)務(wù)管理制度，初步建立了財(cái)務(wù)管理體系，進(jìn)一步完善了公司的本錢掌握體系。

依據(jù)公司進(jìn)展和管理需要，本年度財(cái)務(wù)部門在制度建立方面取得了較好的成果，先后制定或修訂發(fā)布了公司的《資金管理方法》、《費(fèi)用報(bào)銷方法》、《工程本錢管理方法》和《財(cái)務(wù)管理制度》等文件，財(cái)務(wù)管理體系初步建立。

公司合并后急需統(tǒng)一公司的報(bào)銷方法和財(cái)務(wù)管理制度，依據(jù)公司的實(shí)際狀況，準(zhǔn)時(shí)組織制定公司了《資金管理方法》，統(tǒng)一公司《費(fèi)用報(bào)銷方法》，從制度上堵塞管理上的漏洞。針對(duì)公司工程工程管理薄弱的狀況，年底與相關(guān)部門協(xié)作，組織制定公司的《本錢管理方法》，從本錢核算、本錢預(yù)報(bào)、本錢掌握以及本錢分析考核方面都進(jìn)展了詳盡的規(guī)定，有利于公司加強(qiáng)工程本錢管理，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。進(jìn)一步完善了公司的本錢掌握體系。依據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度，制定了公司的財(cái)務(wù)管理制度，確定了公司財(cái)務(wù)管理的思路和政策，為公司搞好財(cái)務(wù)工作在制度上予以了保證，并將嚴(yán)格根據(jù)公司的財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)展管理，促進(jìn)公司財(cái)務(wù)管理更上一層樓。

二、狠抓資金管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率。作為施工企業(yè)，本身就是一個(gè)資金密集型的行業(yè)，公司的資金始終處于高度緊急的狀態(tài)，為理順公司的各種關(guān)系，今年伊始，財(cái)務(wù)管理工作就從資金管理入手，把資金管理作為公司財(cái)務(wù)管理工作的重中之重。

依據(jù)公司的資金管理方法，堅(jiān)持資金打算管理制度，堅(jiān)持公司總經(jīng)理有資金支付的最終審批權(quán)。理順各部門、各分公司資金關(guān)系，確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作。

為解決公司流淌資金困難，本年度增加XX銀行承兌匯票的授信額度XX萬(wàn)元，本年度授信額度到達(dá)XX萬(wàn)元，較上年度增加XX萬(wàn)元，對(duì)緩解公司的流淌資金，起到了重要的作用。

本年度通過(guò)銀行承兌匯票的使用，緩解了流淌資金的困難，降低了資金本錢，改善了公司的經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流。

在年底還加強(qiáng)資金支付的掌握，延遲局部大額資金的支付，完成了公司經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流XX萬(wàn)元的目標(biāo)，到達(dá)XX余萬(wàn)元，對(duì)實(shí)現(xiàn)公司的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流的全年目標(biāo)起到了重要作用。通過(guò)加強(qiáng)對(duì)資金的管理，年底上劃集團(tuán)存款XX萬(wàn)元，這是公司自成立以來(lái)的第一次，充分說(shuō)明公司的資金管理進(jìn)入一個(gè)新階段。

三、解決好新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么的賬務(wù)連接問(wèn)題。

在集團(tuán)財(cái)務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)下，公司對(duì)新舊準(zhǔn)那么的連接做了充分的預(yù)備和討論，在今年開頭實(shí)行新準(zhǔn)那么時(shí)，就根據(jù)新準(zhǔn)那么的要求，進(jìn)展了新舊準(zhǔn)那么賬務(wù)連接問(wèn)題，確保公司按時(shí)按新準(zhǔn)那么要求進(jìn)展標(biāo)準(zhǔn)的賬務(wù)處理。

四、完成與XX公司的賬務(wù)合并，順當(dāng)完成驗(yàn)資工作，推動(dòng)公司收購(gòu)的順當(dāng)實(shí)現(xiàn)。為確保公司收購(gòu)的全面實(shí)現(xiàn)，在集團(tuán)的指導(dǎo)下進(jìn)展了20xx年7月至20xx年5月的經(jīng)營(yíng)成果審計(jì)，確定了與原股東XX公司及個(gè)人股東的轉(zhuǎn)讓金額，實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)對(duì)公司的全資控股。完成了原XX公司的清算工作以及審計(jì)工作，順當(dāng)實(shí)現(xiàn)兩公司的賬務(wù)合并，并完成新公司的驗(yàn)資工作，為公司完成工商變更登記工作奠定了根底。

五、加強(qiáng)應(yīng)收賬款清收，完成多個(gè)工程的應(yīng)收賬款清理工作，為公司應(yīng)收賬款回收供給了根據(jù)。

為加強(qiáng)公司資金回收，公司成立了應(yīng)收賬款清收小組，負(fù)責(zé)加強(qiáng)應(yīng)收賬款的清理催收工作。通過(guò)清理，把局部收款難度大的工程和單位通過(guò)法律途徑予以解決，和相關(guān)部門一道，全部收回了多個(gè)工程的工程款3300余萬(wàn)元，有效確保公司資產(chǎn)平安，挽回了公司經(jīng)濟(jì)損失。通過(guò)清理，使公司的應(yīng)收賬款準(zhǔn)確性得到保證，通過(guò)清收小組的催促，公司準(zhǔn)時(shí)回收了局部工程款，對(duì)緩解公司資金緊急起到了重要作用。

六、重新設(shè)置崗位，細(xì)化崗位職責(zé)，加強(qiáng)員工責(zé)任感。

依據(jù)公司需要，對(duì)部門內(nèi)的`崗位重新設(shè)置和細(xì)化，強(qiáng)化每一個(gè)崗位的崗位職責(zé)。對(duì)部門內(nèi)可能涉及的工作崗位都進(jìn)展了設(shè)置，削減了人員變動(dòng)對(duì)公司財(cái)務(wù)工作的影響。通過(guò)對(duì)每一個(gè)崗位的職責(zé)細(xì)化，讓每一位員工都明確了自己的工作職責(zé)，有利于加強(qiáng)員工責(zé)任感，也有利于下一步對(duì)各崗位的考核。

七、加強(qiáng)稅務(wù)籌劃，有效避開公司的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

由于公司以工程施工為主，產(chǎn)品銷售量也在逐年擴(kuò)大。由于公司產(chǎn)品的特別性，存在局部視同銷售的狀況。

財(cái)務(wù)部門從源頭入手，從合同開頭，充分利用公司的資質(zhì)優(yōu)勢(shì)和工程實(shí)際狀況，加強(qiáng)稅務(wù)籌劃，從法律形式上將局部產(chǎn)品銷售行為界定為工程施工行為，大大降低了公司的稅負(fù)。本年度產(chǎn)品銷售實(shí)際承擔(dān)的稅負(fù)為XX%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于原XX公司XX%的實(shí)際稅負(fù)，根本上保持著以前小規(guī)模納稅人的稅負(fù)率。

同時(shí)還加強(qiáng)了員工個(gè)人所得稅的籌劃，將員工的年終獎(jiǎng)的發(fā)放方式進(jìn)展了轉(zhuǎn)變，大大降低了員工個(gè)人所得稅。

八、關(guān)注本錢分析，以重點(diǎn)工程做為本錢分析的重點(diǎn)，為公司本錢預(yù)報(bào)和本錢掌握供給根據(jù)。

本錢分析始終是財(cái)務(wù)工作的重要方面。本年度，財(cái)務(wù)部門在人員變動(dòng)頻繁，人員高度緊急的狀況下，仍舊堅(jiān)持做完了XX、XX工程的本錢分析，為下一步的本錢掌握供給了根據(jù)。同時(shí)，本年度做本錢管理方法時(shí)，對(duì)公司各部門以前年度的本錢數(shù)據(jù)都進(jìn)展了具體的分析，為公司的本錢預(yù)報(bào)供給了較為準(zhǔn)確的根據(jù)，并對(duì)本錢管理中存在的一些問(wèn)題提出了解決方案，有利于加強(qiáng)公司的本錢掌握其次局部當(dāng)前工作存在的主要問(wèn)題的解決方法。

財(cái)務(wù)資金管理年終總結(jié)2

20xx年是公司財(cái)務(wù)部門比擬辛苦的一年，也取得了肯定的成果，但我們應(yīng)當(dāng)糊涂看到存在的一些問(wèn)題并想方法解決這些問(wèn)題，我們深感責(zé)任重大，也絲毫不敢懈怠。唯有這樣，才會(huì)使我們的財(cái)務(wù)管理工作更上一層樓。

一、20xx年A公司財(cái)務(wù)工作總結(jié)

20xx年A公司財(cái)務(wù)工作緊緊圍繞公司全年各項(xiàng)工作目標(biāo)綻開，仔細(xì)組織會(huì)計(jì)核算，標(biāo)準(zhǔn)各項(xiàng)財(cái)務(wù)根底工作，以資金管理為中心，以本錢費(fèi)用管理和資產(chǎn)管理為重點(diǎn)，注意財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范，不斷提高財(cái)務(wù)工作質(zhì)量。主要開展了以下幾方面的工作：

1、開展財(cái)經(jīng)紀(jì)律自查工作。仔細(xì)貫徹落實(shí)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)及集團(tuán)各項(xiàng)財(cái)經(jīng)制度，A公司組織財(cái)務(wù)部進(jìn)展了財(cái)經(jīng)紀(jì)律的自查工作并針對(duì)存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)展了相應(yīng)的整改工作。

2、主動(dòng)推動(dòng)資金決策的民主化、科學(xué)化。仔細(xì)貫徹落實(shí)“三重一大”制度在大額資金運(yùn)作方面的要求，主動(dòng)推動(dòng)資金決策的民主化、科學(xué)化。

3、加強(qiáng)付款回票制度執(zhí)行力度，強(qiáng)化本錢費(fèi)用管理。仔細(xì)執(zhí)行付款回票制度，標(biāo)準(zhǔn)工程本錢管理。進(jìn)一步細(xì)化可控經(jīng)營(yíng)費(fèi)用工程、開支標(biāo)準(zhǔn)，努力縮減不必要的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用。

4、加大應(yīng)收賬款的清欠力度，強(qiáng)調(diào)工程自身的資金平衡。連續(xù)推動(dòng)應(yīng)收款的回收工作，包括在建工程應(yīng)收進(jìn)度款的催收以及完工工程應(yīng)收款的清欠工作。連續(xù)加強(qiáng)工程自身的資金平衡，包括收付款比例以及收付款方式的平衡。

5、深化開展了治理“小金庫(kù)”工作。依據(jù)集團(tuán)關(guān)于“小金庫(kù)”治理工作的要求，A公司組織財(cái)務(wù)部深化開展了“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，并針對(duì)治理工作中覺察的隱患實(shí)行了一些有針對(duì)性的防范措施。

二、20xx年A公司與集團(tuán)財(cái)務(wù)部工作對(duì)接狀況

20xx年A公司成立以后，財(cái)務(wù)部依據(jù)A公司的實(shí)際狀況及集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作的要求，對(duì)A公司成立前的財(cái)務(wù)管理模式和流程進(jìn)展了局部調(diào)整，并在此根底上實(shí)現(xiàn)與集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作的有效對(duì)接。

1、財(cái)務(wù)管理工作職責(zé)定位。A公司財(cái)務(wù)部是強(qiáng)化A公司管理與掌握的重要部門，主要履行以下幾方面的職責(zé)：(1)貫徹執(zhí)行集團(tuán)、集團(tuán)的財(cái)務(wù)政策與根本財(cái)務(wù)制度;(2)負(fù)責(zé)A公司預(yù)算的編制、上報(bào)與實(shí)施管理;(3)實(shí)施對(duì)A公司下屬各業(yè)務(wù)單位財(cái)務(wù)運(yùn)作過(guò)程的掌握;(4)根據(jù)集團(tuán)業(yè)績(jī)衡量標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化對(duì)各業(yè)務(wù)單位的財(cái)務(wù)績(jī)效考核;(5)負(fù)責(zé)A公司范圍內(nèi)各業(yè)務(wù)單位的資金集中管理;(6)審核并匯總上報(bào)所轄各業(yè)務(wù)單位的各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表。

2、預(yù)算管理。為適應(yīng)集團(tuán)對(duì)A公司統(tǒng)一考核的需要，由A公司負(fù)責(zé)審核各業(yè)務(wù)單位的預(yù)算并統(tǒng)一編制上報(bào)集團(tuán)，對(duì)預(yù)算實(shí)施進(jìn)展過(guò)程管理，在保證綜合預(yù)算目標(biāo)完成的前提下，A公司在年度經(jīng)營(yíng)過(guò)程享有預(yù)算調(diào)整權(quán)。

3、資金管理。A公司負(fù)責(zé)審核各業(yè)務(wù)單位資金預(yù)算，統(tǒng)一資金歸集、調(diào)配;履行對(duì)各業(yè)務(wù)單位資金監(jiān)管的職責(zé)，同時(shí)承擔(dān)工程融資的職責(zé)，包括授信、擔(dān)保、質(zhì)押等事項(xiàng)。

4、日常財(cái)務(wù)管理。A公司負(fù)責(zé)審核各業(yè)務(wù)單位編制的財(cái)務(wù)報(bào)告，并將匯總后的報(bào)告報(bào)送至集團(tuán)財(cái)務(wù)部。A公司負(fù)責(zé)對(duì)各業(yè)務(wù)單位的財(cái)務(wù)工作進(jìn)展指導(dǎo)、監(jiān)視與檢查。4、財(cái)務(wù)人員管理。A公司財(cái)務(wù)主管由集團(tuán)委派，其他業(yè)務(wù)單位財(cái)務(wù)主管及財(cái)務(wù)人員可由A公司推舉并報(bào)集團(tuán)批準(zhǔn)后聘用。

三、20xx年A公司財(cái)務(wù)管理工作打算

依據(jù)集團(tuán)三五進(jìn)展規(guī)劃及A公司20xx年詳細(xì)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，為順當(dāng)完成A公司的各項(xiàng)工作目標(biāo)，20xx年財(cái)務(wù)部的詳細(xì)工作打算如下：(一)、A工程業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管理工作打算

1、強(qiáng)化資金預(yù)算編制工作，增添資金預(yù)算的嚴(yán)厲?性。提高預(yù)算編制質(zhì)量，資金預(yù)算支配與工程進(jìn)度打算嚴(yán)密結(jié)合，進(jìn)一步細(xì)化資金預(yù)算支配，提高資金的使用效率，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的過(guò)程掌握和反應(yīng)，保障資金平安。

2、加強(qiáng)稅務(wù)籌劃與管理。合理支配增值稅款的抵扣認(rèn)證、發(fā)票的開具及營(yíng)業(yè)稅款的繳納時(shí)間，使稅款的繳納平滑穩(wěn)定防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

3、連續(xù)標(biāo)準(zhǔn)工程工程結(jié)算工作。依據(jù)集團(tuán)對(duì)工程工程結(jié)算工作的相關(guān)制度及要求，內(nèi)、外部審計(jì)工作中提出的改進(jìn)看法，財(cái)務(wù)部將進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)工程工程結(jié)算工作，保持與上級(jí)單位會(huì)計(jì)政策的全都性。

4、連續(xù)推動(dòng)前期工程模式的探究。A公司成立以后，為適應(yīng)業(yè)務(wù)進(jìn)展的需要對(duì)A公司組織機(jī)構(gòu)及工程工程模式進(jìn)展了適當(dāng)調(diào)整。財(cái)務(wù)部依據(jù)調(diào)整后的狀況針對(duì)前期工程模式進(jìn)展了相關(guān)探究性的工作，為充分調(diào)動(dòng)經(jīng)營(yíng)人員的主動(dòng)性，A公司要連續(xù)推動(dòng)前期工程模式的探究，包括相關(guān)制度的制定、詳細(xì)管理方法的出臺(tái)等。

5、主動(dòng)做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作，保障經(jīng)營(yíng)平臺(tái)的平穩(wěn)過(guò)渡。集團(tuán)依據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)展需要成立了J公司，并將相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)轉(zhuǎn)移至J公司。A公司財(cái)務(wù)部要依據(jù)經(jīng)營(yíng)平臺(tái)的轉(zhuǎn)移狀況合理支配后續(xù)的財(cái)務(wù)管理工作，包括后續(xù)稅款的繳納、資金及留存收益的轉(zhuǎn)移等，保障經(jīng)營(yíng)平臺(tái)的平穩(wěn)過(guò)渡。

(二)投資工程公司財(cái)務(wù)管理工作打算

1、統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理制度及會(huì)計(jì)政策。A公司依據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及各投資工程公司的實(shí)際狀況，統(tǒng)一各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度及會(huì)計(jì)政策，完善內(nèi)部財(cái)務(wù)掌握體系，使各投資工程公司的考核工作公正合理。

2、加強(qiáng)A公司的全面預(yù)算管理制度的制定。A公司應(yīng)將集團(tuán)下達(dá)的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)合理的分解下達(dá)各投資工程公司，建立投資工程公司預(yù)算執(zhí)行狀況定期報(bào)告制度，預(yù)算執(zhí)行評(píng)價(jià)考核制度。

3、監(jiān)視、檢查投資工程公司財(cái)務(wù)指標(biāo)完成狀況。財(cái)務(wù)部可以通過(guò)采納財(cái)務(wù)預(yù)算掌握、財(cái)務(wù)報(bào)表核查、現(xiàn)場(chǎng)檢查、財(cái)務(wù)審計(jì)等手段對(duì)投資工程公司的財(cái)務(wù)工作進(jìn)展監(jiān)視檢查，定期進(jìn)展預(yù)算執(zhí)行狀況考核，并對(duì)執(zhí)行結(jié)果進(jìn)展綜合分