ABC集團財務(wù)制度

1款A(yù)B伸C集距團財召務(wù)制悶度震AB需C集廈團財山務(wù)制佳度發(fā)斥布令蒼集團諷各公未司、悠集團迷各部叢門：貪AB扒C集挨團財埋務(wù)制童度現(xiàn)筋在發(fā)澆布，樣于和統(tǒng)翻臺釘工起執(zhí)種行。臘AB信C集留團財鑒務(wù)制勻度包搭含如姑下十蓬份文拜件：辛1、司財務(wù)塘風(fēng)險憤管理她制度陷；2朗、現(xiàn)感金管臟理制垮度；幫3、鞋預(yù)算幫管理為制度護；4部、銷迫售費蘋用控藍制制振度；填5、運銷售貫資信穿控制狀程序極；6陵、應(yīng)構(gòu)收帳晝款管快理制駕度；鍋7、差差旅壺費管識理制研度；薯8、衡管理茂費用誓控制懸制度副；9羅、員預(yù)工工焦資發(fā)文放制心度；各10劈、固肅定資刺產(chǎn)管盡理制更度。烏各單膠位、格部門旗在開硬始實憑施的弦初期之，要愈妥善胡做好乓新舊紅制度尊的交往替，蟲抓緊請創(chuàng)建羊?qū)嵤┭判轮品龆人l必須總的條著件，煙努力賀提高迎人員經(jīng)素質(zhì)射和改降革改嘩善基把礎(chǔ)工榴作。栗如因枝條件輩尚未泉具備墨而不江能馬兔上投惹入實戶施的燦某一輪制度氣或制督度中總的某兩一部媽分，候須經(jīng)逆由財王務(wù)總胃監(jiān)提陰出、任得到各財務(wù)積總經(jīng)院理的翅同意煮后方拌可推泰遲最練多三唱個月羅、并魄保證垃在至培遲三挎?zhèn)€月互內(nèi)完蠢成全陶部準(zhǔn)教備工寬作而贏于佳哲此時起來所有撥制度晃和制露度部火分均灰得到謙完整朱而正盯確的飯執(zhí)行斯。細協(xié)稻執(zhí)筑聞弄霜粥愁懲到抗薄稼越嚷市恰吼棄捏A愉BC艇集團舉李州時示舍爪地裹胖疾給晚癥叉薯枕粉困士鴉杯董研事長召圈戲干臭寺悼務(wù)丙榴街邁距蒸貌堡書象喘總恨尋飯抄送貴：董麥?zhǔn)戮值种飨瘒嵆ǘ悖憾迨戮肢F董事堤、監(jiān)廢事偶AB研C集刪團財量務(wù)制芳度造編者謙按關(guān)集團倡最高凳管理腦層把縮集團六的財弓務(wù)制著度建保設(shè)放搏在了強十分蛇重要戲的位纏置。伍董事瘋局主凈席親圍自指諷示，毅集團異領(lǐng)導(dǎo)雙們密鄰切支醋持與尼指導(dǎo)魯，集奮團各作公司硬與集蛇團財臨務(wù)、坐人事才、行露政等仔部門夕積極飲合作巨，制脊度起跌草小吉組的礎(chǔ)辛勤痰勞作儲，是德第一江期十倉份財諸務(wù)制茫度文垃件圓拍滿完攻成的甲根本痛保證互。犯第一罷冊制中度的錫起草施人有朱：劉呆根祥扭他們押及參諷與審洲稿修秤稿的淡同仁等們，猾花費互了大他量心鈴血，課在此晃致以忍衷心釘感謝新。微制度脖的建珠立誠啦然重嚴要，蠻但只疏是萬膽里長紋征走降完了奔第一汗步。園更重禍要更摧輝煌潛的工暮作還烘在后粒頭堂——裁制度峽的實霧施，擠那將膀是全鍬體員膝工的懶集體惠行動促。靠彼著新塵世紀(jì)偽的團懂隊精家神，灶我們狹所期亮盼的們勝利購的彼黃岸頭——貫優(yōu)良腫的內(nèi)品部控粥制系絮統(tǒng)的搏彼岸逮，將狼很快狗抵達賊中凱先大家店庭全焰體員屋工的丸腳下東。亮本冊日制度榴如有蠟與國傻家法摟規(guī)相粥悖之解處則劫以國夕家法桿規(guī)為楚準(zhǔn)。震本制景度版衡權(quán)歸鴿中凱群集團版所有宮，只蚊供內(nèi)趙部使艦用，螺切勿蘋外傳蔬。況此致池。繳旺專頭惑羽藍沖岸纏駁鄰頂碎夾托天錄猜嘗墻頓師錫扭集團檢制度成起草灰小組座AB匪C集懸團財角務(wù)風(fēng)批險管財理制成度萍1.花0目悼的精1為狀使企立業(yè)不猴斷適反應(yīng)內(nèi)鐘外部略形勢單發(fā)展毛，不求斷增誕強抗蓮風(fēng)險鄉(xiāng)能力意，永獎遠立建于常具勝不僑敗之年地。美2結(jié)搭合實努際逐賣步接禍納現(xiàn)巾代財洗務(wù)管乒理模挽式，甩實現(xiàn)糾優(yōu)良泉的內(nèi)姥部控規(guī)制系嶼統(tǒng)，將保持搶和發(fā)援展本敵企業(yè)硬優(yōu)秀攤文化刑傳統(tǒng)碧。酬3全住方位督、深彼層次詞地改煩善財添務(wù)管索理，社以達損到資抹產(chǎn)的篩長久忠保值殘增值罩和集蒼團經(jīng)彩濟實語力穩(wěn)庸定增撒長之刑目的啊。財0適轎用范劣圍2脂.1竭本制壟度適焦用于獨AB若C集厭團各勁企業(yè)弊、部麻門。午0參襪考文調(diào)件臨3.過1主炮要參倚考本夏集團葬如下然制度鞋和程辱序文徐件：敵“占現(xiàn)金酷管理仍制度凝”負、燈“承固定動資產(chǎn)雙管理第制度夜”澤、姑“扎銷售肢資信望控制你程序意”管、介“討應(yīng)收皂帳款趣管理蒸制度工”葛、際“師員工失工資珍發(fā)放裳制度裂”陶等。娃0定泰義虛無特愈別定連義。范0指困引羅5.工1春本制席度在總財務(wù)料管理穩(wěn)的如哈下活染動中置使用胞“肉風(fēng)險算管理冶”煌思想河：a最.現(xiàn)稿金管幫理；趣b.松債權(quán)詳債務(wù)重控制湯；c太.會焦計核無算管啊理；幼d.敏籌資遵活動側(cè)；e級.投京資活伶動；缺f.涼報告忘系統(tǒng)餃。智0現(xiàn)繭金管漸理風(fēng)導(dǎo)險器6.懼1現(xiàn)徐金管母理活正動中而可能塵的:透主要迎風(fēng)險爭有：顛a.障收入裳不能則按期擦全額媽納入此公司引指定適帳戶慣；b忽.程憂序設(shè)依計和繡執(zhí)行漿上的閉漏洞禾可能礙給違文紀(jì)行背為制磨造條嶄件；求c.鐘現(xiàn)金院流量數(shù)的控改制不販當(dāng)可戰(zhàn)能引漁起現(xiàn)釣金虧濃空；浙d.寫其他舞可能俗風(fēng)險暖。點6.聚2為指降低悉以至化消除勞現(xiàn)金練管理放活動胖中可性能的陶風(fēng)險她，本費中心助所有青現(xiàn)金航活動火必須亮遵照圣本中瞞心的船“毒現(xiàn)設(shè)金管賭理制望度撥”班和鄭“摧固定饑資產(chǎn)塊管理沸制度財”稱（見蟲參考詠文件貓）等男相關(guān)賴制度菌的規(guī)停定執(zhí)格行，萄并特臉別強貪調(diào)如宋下幾她項原吸則：頃所有換收入塔都必獻須按告期全派額納獲入公除司指鄙定帳桂戶，捐由專愉職出閣納員痰管理潤，不錫得挪逆用。田支出遭要以善公司面獲利蠶為目碌的。畫一切洪支出營要得涂到符朗合規(guī)濃定的釘授權(quán)蜂，支斥出的煩依據(jù)繡必須家真實斷可靠逼、合爛法有息效，樹較大右款額導(dǎo)的資潛本支庫出還昂須有門預(yù)先汽論證柜或可慰行性貿(mào)分析礎(chǔ)。一稍切支商付必勾須嚴玉格按粱規(guī)定今的程漢序辦訪理。捷財務(wù)妖部門贈要件松里健豪全現(xiàn)閱金流炊量的膚計劃時控制阻和報攏告系案統(tǒng)，斜確保對現(xiàn)金菠供應(yīng)袖，努沙力完利成收護入、恢利潤樣及凈足現(xiàn)金喚流量拌任務(wù)豪。沸0信飛用控咱制風(fēng)套險警7.艷1對詞信用肯風(fēng)險較的控回制主刪要集孤中在旦產(chǎn)品抱分發(fā)統(tǒng)、天“碌應(yīng)收額帳款恒”燕、齡“遵其他躬應(yīng)收督款永”白和單性位內(nèi)成部的咸“監(jiān)備用宣金憲”里等項猛業(yè)務(wù)券中。富7.永2對才“魚應(yīng)收含帳款傍”浙的控業(yè)制，絮應(yīng)嚴瓣格按稱本中射心當(dāng)“枝銷售頭資信刮控制紗程序握”良和良“闊應(yīng)收舟帳款塘管理擊制度闖”捐（見革參考旗文件稠）的謙規(guī)定纖辦理戶。稀游交7.篩3對合“汪其他潔應(yīng)收必款連”異和辨“幸備用淡金書”敞的控附制，腦要參判照應(yīng)鋤收帳躁款制戒度中趙的清委理與詳報告箭的辦足法進卻行。窩財務(wù)侮部門厭的往惠來帳竿會計府要定后期與幅債務(wù)惑人核德對帳親目，旗負責(zé)史催收董、保袖證不方出呆犯帳壞登帳。里染慧7.話4對把內(nèi)部祖的備爬用金膠/周派轉(zhuǎn)金盯，實因行帥“慢現(xiàn)金縱管理狐制度觸”辱的限彎期清節(jié)理、話次月粗即從警工資害中扣遙還的澇制度言。為葵此，相員工乘工資腳的按姑期全蛾額發(fā)槐放制惹度（墾見參揭考文培件）酬要相真應(yīng)認草真執(zhí)羨行。點8.孩0會挪計核鋸算管燦理論污8獵.1棚.財憤務(wù)部否門應(yīng)征按規(guī)掌定的飯核算正程序金及其泳時間可要求裕進行疫會計蜘工作亭，以億避免慚錯漏濤和失翁當(dāng)。桑疾炮8.丟1.蘭1嬸會計歇制單笑：應(yīng)瓜及時夜審查雕所受灶理單蹤據(jù)的蝕合法捉性、烤真實凍性、圖有效悠性（外得到揮有適上當(dāng)權(quán)傳限的剛領(lǐng)導(dǎo)光批準(zhǔn)伏）和血數(shù)字潮的正結(jié)確性萄，無偏誤后聲，及給時填疑制憑繪證，粘并對身其所吉審查躺的內(nèi)倦容、濟憑證藥的正慚確性擴（科慧目、村編號烏的使束用等舊）負糖責(zé)。室擇度8.倦1.贏2計會計沫復(fù)核令：每凳份憑曬證必拌須在圍制單言的當(dāng)融天由兇財務(wù)全經(jīng)理笑/總謠監(jiān)規(guī)慮定的灘非制毒單會山計進淹行復(fù)糊核，掌無誤丘后簽解章確術(shù)認、訊并承建擔(dān)與俗制單面會計須同樣塊的責(zé)辟任。軌但8.播1.腐3膠入帳嘗：經(jīng)聚復(fù)核駁無誤很的憑塘單，玻應(yīng)在鈴復(fù)核軟的當(dāng)姐天由燈制單導(dǎo)會計未負責(zé)括輸機砌入帳花，不惹能拖溪延到找第二盟天。芬葛8.某1.悼4跳經(jīng)理繩核查震：財管務(wù)部鐵門經(jīng)副理應(yīng)今于每距周對球本部費門所誦填制燙的憑枝證全聽部核煤查一允次，甲重點縫審查哭憑證常科目服編號扒使用梯的正勒確性統(tǒng)。財殘務(wù)經(jīng)學(xué)理應(yīng)薦在審雜查后鳥的每溉份憑襪證上尸簽章貴確認滔。猾告8.疼1.軍5辣總監(jiān)章抽查席：財鵲務(wù)總敏監(jiān)應(yīng)炕在每面月底該前抽沙查至母少1明/5師憑證浙，以堅較好陰掌握碑財務(wù)藝制度犬執(zhí)行超和會姜計核助算工銳作情舟況，暖審查塵后在辣憑證膨上簽廣章確句認。察2各寬會計白崗位鉆應(yīng)按把月進音行帳謊務(wù)分以析，桂發(fā)現(xiàn)談問題況及時閉報告幫和處清理。金帳務(wù)椒分析諷的主青要途磁徑和倉時間戴要求描是：柜8.拖2.回1錦科目廁余額歡表：饒應(yīng)在毀月末鳳后一暖日內(nèi)線完成辰科目悶余額折表的都核對說工作能。屯8.熟2.怖2燃銀行換未達飯帳分乏析與揚報告忘：應(yīng)繳在月客末后盜三日損內(nèi)完聰成。占8.拒2.的3廢帳戶水分析荷：個詠會計瞧崗位曉應(yīng)在娘月末棚后一犬周內(nèi)什對各辰自所贈管轄煙的帳損戶完罷成帳手戶分肯析，攜主要另包括要每一甚帳戶賓的本川期發(fā)眾生、甚節(jié)余近（結(jié)萄轉(zhuǎn)）郊情況賺、有亮無異悄常與微差錯好、改唉進意慶見等殲。財輕務(wù)經(jīng)琴理在初收集貪審查雷全部槽帳戶神分析纏后，外于月態(tài)末后俘十日驅(qū)內(nèi)報著知財血務(wù)總仿監(jiān)。床8.仔3財銜務(wù)部邪門要拜堅持傾貫徹澇執(zhí)行把“瞞權(quán)責(zé)喚發(fā)生槳制始”性等基城本會君計原油則，鬼保障愁會計濫結(jié)果貌的正數(shù)確適更當(dāng)、筍無較刺大或堅重大瓶失實例。螺隸晴8.卷3.則1撞在結(jié)祖轉(zhuǎn)收局入與坐成本間費用劣時，邁要貫純徹收且入與學(xué)成本蝶費用位配比喊原則懸，正咱確與川完整困結(jié)轉(zhuǎn)左以真伴實反顛映經(jīng)栗營成失果。駝旅8.梅3.屋2臉每月檔軋帳作之前煙，各點會計起崗位毒必須畢完成減預(yù)提雅費用南，財搬務(wù)部妻門要虹預(yù)先賣通知蟲有關(guān)惱部門拳/個佳人提貍出預(yù)躍提費囑用依懷據(jù)，伐會計參人員倍據(jù)此僚提出或預(yù)提銳方案踏，經(jīng)差財務(wù)倘經(jīng)理立同意遷后編謊制憑孤證。搏0籌帝資活拒動中潮的風(fēng)腸險控柳制偽9.呀1銀銳行借言款或田債券遍發(fā)行鍵，均吸要有巨可靠疫的還來款機索制作夕保障訓(xùn)。滔9.嚇2要敬遵守轟集團工對籌猾資的徹限度偵規(guī)定暗，確申保負壞債比脖率控精制在休安全杠警戒啦線以源內(nèi)。蔥安全則警戒暢線由粱財務(wù)課總經(jīng)塊理確麻定。搬9.巧3還哭款期楊的安雪排要螞均衡革。財剪務(wù)經(jīng)帶理應(yīng)信承擔(dān)衫還款越期均拖衡的恨責(zé)任榨。定9.辜4原馳則上咽不對么外擔(dān)道保（牌包括鞠反擔(dān)越保）且。如霉必須牌對外里擔(dān)保避，則及要有略有效毅低壓喘作保歉證，陸并得株到集叮團最昆高決妙策層戒的書龍面授和權(quán)。雞0投狂資活隔動中狡的風(fēng)男險控骨制竹10淡.1宰任何馳投資隆活動項均由紫集團草的投膝資部念門承兩擔(dān)，茄都要奧嚴格殖按規(guī)啞定的軌標(biāo)準(zhǔn)鼻程序南進行瀉。鎮(zhèn)10產(chǎn).2豆投資先活動扯流程憑應(yīng)包沸含的碑環(huán)節(jié)模，如佳投資花意向幫、可菜行性斑研究橋、資這產(chǎn)評涌估、事會計怕師/匹律師乏報告擠、合荷同章酒程等撞，應(yīng)憂根據(jù)螞投資驗活動現(xiàn)的類總型、晌規(guī)模鬧的不梢同由暴投資承項目計負責(zé)犯人書扇面得逝到集鳥團財臉務(wù)總勸經(jīng)理恰的同毛意后申確定渡。希10革.3租經(jīng)有勞效確負定的體流程位環(huán)節(jié)寬均不嘗得逾牌越、山省略楊，而掠且每副一環(huán)義節(jié)的他結(jié)果柏都須始以集催團最酬高決余策層戴的書愈面同克意或愧書面忽批準(zhǔn)逮告完久成。育11定.0晴財務(wù)東信息寧系統(tǒng)鈴抓1順1.深1財層務(wù)部累門要話以領(lǐng)曲先的辨標(biāo)準(zhǔn)基不斷銀改善攝財務(wù)臘信息摘系統(tǒng)踐，使墾財務(wù)裝信息修系統(tǒng)曉成為狐發(fā)現(xiàn)姑、評追價風(fēng)夫險的條重要午工具骨。佩患1幫1.華2財鑒務(wù)信孤息系莫統(tǒng)的餡建設(shè)案與維弦護要籃貫徹圓即時引、有廣效、乎正確殖、詳價實、敏可靠挎的原倚則。槽鵝1廉1.鑄3財欺務(wù)部憂門的池法定蘿財務(wù)嚼報告烘應(yīng)力樂求及定時，姥一般桌不應(yīng)雁遲于表：搬月報棚：次南月5牛號前析報出鍵；素季報吵：季五后7沉日內(nèi)照報出抓；遍年報廚：元紛月5列日前惰報出翻；咸4除辱法定我財務(wù)盲報表然外，繁財務(wù)映部門揭還應(yīng)憤定期藍編報烘集團控內(nèi)部視的管制理報己告。墊管理菠報告漁的種仿類和褲要求闊如下究：雁每周更財務(wù)數(shù)報告悅：報躍告周物末止饒本月夕累計幟的銷強售、果回款煌情況扣、及每損益道與資別產(chǎn)負澆債的誓縮影紛，要緩求于跡次周晶一報波告給舟管理資層。宇每周跑財務(wù)鉤報告揭格式個見附奔件一夏。該偶報告訓(xùn)由財糕務(wù)經(jīng)蚊理簽箭發(fā)后辮報送磨給財風(fēng)務(wù)總填監(jiān)、下公司號總經(jīng)隙理、兔集團佛財務(wù)偏總經(jīng)捎理。注月份協(xié)管理島報告逗：為峽適用墓于內(nèi)組部的汽月份勤財務(wù)卡報告荷的分剛析說山明，壯要求腸于財燃務(wù)報品告發(fā)線出后器的二蛋日內(nèi)粉報出保。該豆報告循有財霞務(wù)經(jīng)斜理負插責(zé)編唯寫、柄財務(wù)正總監(jiān)率審改寸簽發(fā)罰，報汪送給幫公司扭總經(jīng)徒理、洞集團援財務(wù)薄總經(jīng)御理、圍集團為總裁更、董含事長知。歡0財涼務(wù)風(fēng)胸險管狹理的送組織業(yè)保證叼12葡.1愉財務(wù)蜓總監(jiān)面和財材務(wù)經(jīng)捕理是付財務(wù)寧風(fēng)險祝管理廢的執(zhí)還行人摧，各庫財會眾人員戒、投宰資管屆理人茅員、床資信作控制醉人員競均是勾財務(wù)刺風(fēng)險嚼管理書的操曬作人怒，其蠢工作揮內(nèi)容所為上未述各面點所州述。校12快.2統(tǒng)執(zhí)行析人應(yīng)墾定期碗（每榆月）找不定覺期向洞集團糞財務(wù)匹總經(jīng)殃理并廉通過溪財務(wù)懶總經(jīng)然理向院董事障局主瓦席遞終交財顏務(wù)風(fēng)四險管論理的跌執(zhí)行嶼情況亦書面貍報告洋（可光與1獻1.刮4（據(jù)2）張要求占的報在告合揪并進嫩行）嶄。伍12劉.3淘財務(wù)泄總經(jīng)溫理和質(zhì)上述仁執(zhí)行插人、漏操作籮人、慕均為獻財務(wù)甩風(fēng)險欠責(zé)任璃的承咱擔(dān)者辟。問13杜.0硬解釋臺權(quán)費迷13金.1喇本制脆度由研集團鴨董事縱局解超釋或擁授權(quán)哭財務(wù)抬部修恰訂或涌解釋灣。盾0附耀錄但附件前一：毅每周霜財務(wù)吉報告猛格式魚附件著二：幼每周鍋財務(wù)晚報告竹續(xù)表雄格式術(shù)董事炒局授巴權(quán)簽斯發(fā)人拋：售簽發(fā)委日期腔：喪本制筍度開同始實恢施日秒期： 迅附件嗓一：茫每周獲財務(wù)波報告驅(qū)格式凈每驅(qū)周壩圍財祥務(wù)肺浮報妄告各年月情日湯本周筑財務(wù)禮數(shù)據(jù)溫鹿盆蠅鼻釘都往槽湯齒慨真否森般腳標(biāo)膨旋塌吳運倍單煙位：將人民糧幣元妹匯總壇中凱賭文化幫國洲掩影視哄中凱駐傳媒當(dāng)一優(yōu)蠢動畫岡一、求銷售橋收入賠附注冰：回醉款金金額頸二、育預(yù)期慌損益秩1、升毛利潮2、肚銷售脅費用獲3、前管理保費用羅4、詳財務(wù)槐費用芒5、泡營業(yè)州利潤傾三、透本周廈資產(chǎn)牧變動蹈1、競現(xiàn)金莫2、旁應(yīng)收末帳款掉3、機發(fā)出技商品濃4、躍存貨橫5、造其他走流動柄資產(chǎn)店6、潤固定羽資產(chǎn)洞7、毛在建行工程纏資產(chǎn)羊變動時合計辜四、恥本周特負債攝變動疊1、然銀行盲貸款駱2、似應(yīng)付門帳款檢3、治其他迅應(yīng)付汗款莊4、少長期廟負債雄負債汪變動此合計鵝六、煩本周掃收支糠清單戲1、湊收入宿（明壁細見澤服表帥2、柿支出佩（明電細見慚附表柴附：祝每周臭財務(wù)孤報告維續(xù)表褲附件怠二：打每周權(quán)財務(wù)顫報告?zhèn)z續(xù)表無格式背補充屆資料冒：菠本月雅累計鍛財務(wù)液數(shù)據(jù)沿冒皮腳哥涼年眠月日和按寺樓河叼單吊位：睛人民架幣元壞匯總士中凱瓦文化貓國洲練影視蛛中凱攤傳媒完一優(yōu)差動畫逮一、承銷售消收入?yún)捀阶⒋溃夯乜靠罱鹆杨~踏二、忽預(yù)期蒙損益釀1、飼毛利超2、稿銷售脫費用厲3、宗管理物費用定4、稅財務(wù)壯費用鹿5、鵝營業(yè)雖利潤涼補充兩資料寸：遲撐別膨站抵河夫接榆櫻藥很落館循簽丑國雨絨華本年免累計由財務(wù)獻數(shù)據(jù)碌墾絡(luò)書膽示年月送日劍高除全獵推遭稀漲浮錫單位喜：人奏民幣暴元林匯總帖中凱咳文化淡國洲互影視姓中凱沸傳媒牽一優(yōu)糠動畫貧1、壤銷售溫收入訪2、浸毛利世3、毫營業(yè)賞利潤烏附注鴉：本跡周末斜累計得應(yīng)收造帳款打帳齡話為0黃-3像0天極 左31哪-6優(yōu)0天棉61環(huán)-9書0天鄉(xiāng)透危90盟-3圈60徒天糖皮包36席0-畏72南0天膝廉7蕩20炕天以逆上接報送沉?xí)r間驚要求拆：個AB嚴C集炊團現(xiàn)星金管埋理制圾度揉1.句0目筑的奧1加壟強和喂不斷謙改善繼所屬貢公司育現(xiàn)金生管理辣，確爪?，F(xiàn)悠金的保安全虜性和瓜利用且效果匙，保宜障供蓮給、筋為集賣團的便總體產(chǎn)發(fā)展蒼目標(biāo)盲服務(wù)溝。嗽2確啟立適固當(dāng)?shù)母椰F(xiàn)金布管理搜原則逐，統(tǒng)扶一政公策、殿規(guī)章嘗和流酒程，爭為建芬立優(yōu)室良的采內(nèi)部綠控制避程序驅(qū)、?？畛趾投钒l(fā)展恰本企直業(yè)優(yōu)悔秀的切文化選服務(wù)卷。爪3規(guī)撥避風(fēng)云險、自防微史杜漸需、為森資產(chǎn)緣的保叢值增詠值、鑼增強桌集團挺的經(jīng)樂濟實罩力服性務(wù)。飾2.宴0適題用范餃圍氣層2言.1衫本制膠度適芽用于奪AB密C集滴團所弄轄各耗企業(yè)聲、部蓬門。壞3.籌0參涼考文借件鋸番3陡.1霧本集垃團其百他財產(chǎn)務(wù)制皇度和行程序覺文件脖4.佛0定污義臺潤4梢.1濾本制領(lǐng)度中擾在沒件有特硬別定嘴義的焰地方挺，所采提到誘的現(xiàn)介金是俯指廣逃義的織現(xiàn)金厘，即而包括漁銀行裙存款律、庫微存現(xiàn)現(xiàn)金、守有價雙證券溜和其副他貨喂幣資綁金。稼5.蕉0指督引英山5戶.1后本制爐度概耐括了漫本板脈塊現(xiàn)暖金管疑理領(lǐng)覆域的嫁幾乎習(xí)全部屯基本捆原則結(jié)，對危于現(xiàn)噴金領(lǐng)顛域的股其他極制度倍具有懷綱領(lǐng)杯的作基用。濃故，亡該領(lǐng)橋域的韻各單舒項制賭度都柜應(yīng)依惹據(jù)此鮮制度羅而設(shè)腿立。誼其他今領(lǐng)域謎的制抵度如內(nèi)涉及擁現(xiàn)金捕，也荒須應(yīng)嬌用此列制度蚊所規(guī)映定的墓原則慎。許刪5許.2覽本制篩度于“職1.撕0目究的拾”發(fā)告知快我們詢，現(xiàn)穩(wěn)金管趨理要援兼顧柿兩方霉面：趕a.君精打陡細算切、規(guī)燭避風(fēng)型險；月b.勝推進沉企業(yè)棄經(jīng)營療與文閥化的有發(fā)展誦?，F(xiàn)粉金管肺理的撤職能鄙機構(gòu)碼——霧財務(wù)摧部門蘋和非坦職能尼部門愚，須靠合力叔從這烘兩方付面同撞時努仰力，投方能揮達成未健康威的、迎優(yōu)良乞的現(xiàn)邁金控團制系洽統(tǒng)之喪目標(biāo)欲。裹6.摘0現(xiàn)脆金收射入駝國6膛.1夫所有穴收入鹽都必泳須按蹤期全續(xù)額納王入公結(jié)司指竄定帳縱戶，境由專眠職出晉納員悔管理錫，不寨得挪鍛用。萌愉6希.2毀凡給曾予客派戶信天用的漲銷售諒都須魄預(yù)先竄按公貨司統(tǒng)呀一政耽策要械求和沒程序烈簽定茅合同蘇/定職單。航瘡6慌.3月統(tǒng)一穩(wěn)設(shè)立增信用敬政策姻，以杜規(guī)避扇風(fēng)險芒、安謊全有孝效為著其出照發(fā)點竭。公頭司根齒據(jù)此腦政策露給予竭外部袍和內(nèi)王部的鼠信用季額度泛，由賄經(jīng)辦夢人首吳先做螞出信角用評漲價或眾提出殺申請候，經(jīng)辦總經(jīng)搞理和來財務(wù)課總經(jīng)膚理批繭準(zhǔn)后存執(zhí)行戲。籮題6咐.4擇公司腳給予什外部鬼和內(nèi)欠部的頂信用岸額度涌，如暮應(yīng)收掘帳款男和其鉗他應(yīng)炮收款怪的額鞋度和錯回款關(guān)期、裳備用夸金和表周轉(zhuǎn)密金的茶限額奸等，洽應(yīng)按談?wù)邫岩?guī)定煎如期曬清還報。清寒理責(zé)蔥任應(yīng)莊與經(jīng)底辦人免的工展薪掛形鉤。估漁6枝.5模各公境司將缺設(shè)置迅兼職招或?qū)＠ヂ氾L(fēng)梯險經(jīng)爆理，色承擔(dān)鵲信用倡風(fēng)險蝕的控貝制職遷責(zé)。膊7.殖0現(xiàn)獸金支秀出殺滾7.哲1現(xiàn)醫(yī)金開盞支標(biāo)鍬準(zhǔn)和白范圍舟百各公泡司的寄現(xiàn)金厘開支逗標(biāo)準(zhǔn)英和范費圍由乘各單旺項費賀用管取理制釣度作吸出規(guī)搭定。戒請引岸用相京關(guān)費圾用管盼理制重度。民刊7.躁2借向支與倚報銷丙流程背的原補則超用款似申請?zhí)砍绦蝾^：用柜款人婚申請往，所慶在和股歸口盛管理貌部門往領(lǐng)導(dǎo)污審查帆，具晨有相男當(dāng)權(quán)蛛限的買負矮責(zé)人羽審批痛，財條務(wù)部悶門辦爸理核撐銷。斯結(jié)算陳核銷傾程序蹈：用勞款人侍申請恨，所模在和糖歸口避管理瞇部門很領(lǐng)導(dǎo)宰審查貧，會某計審輪核并椒提出葉意見角，具撐有相誕當(dāng)權(quán)午限的雀負責(zé)壞人審陣批，散財務(wù)鳳部門下辦理奸核銷干。凝所有政申請槽/申縱報/匹審查京/審雞批，妹都須燃以書鎮(zhèn)面方嗎式進按行，適以墨丹水筆專書寫剛、使置用財土務(wù)部蠻門統(tǒng)敘一規(guī)幼定的煌格式裕。捕有適歐當(dāng)?shù)奶摺⒑险芊ǖ闹?、充氏分的熱、真你實可凈靠的烈支持違文件誤，如堵有效砍批件間、稅鄉(xiāng)務(wù)發(fā)棉票等咸。顆預(yù)算騾內(nèi)、柔標(biāo)準(zhǔn)踏內(nèi)的曾開支洋流程擾從簡胡，否疲則從極嚴。臣財會爭人員掛必須爐嚴格與按照債集團艙和公盜司制殿定的招制度興、政吵策審串核各姜種單喘據(jù)。敏財會斷人員掀對于型手續(xù)麻不齊猶備、膏不真采實、舅不合勿法的漠單據(jù)窩有權(quán)趴拒絕削受理寶，并偶有權(quán)鍋向其停財務(wù)漲經(jīng)理釀或經(jīng)鄭辦人腔的上警級領(lǐng)逗導(dǎo)報套告。飾支票倒簽發(fā)盼后二泊周內(nèi)飼，持曬票人寫應(yīng)辦崗?fù)浊迦麧嵤稚嗬m(xù)。興如確劇有正般當(dāng)原捐因來慧不及鈔結(jié)算紐者，秧應(yīng)以仰書面維形式先向有途關(guān)會嶼計說搏明情修況。僑凡出崖差有眨借支嘩者，鎮(zhèn)應(yīng)于肉返回讀后五疏個工礙作日紗內(nèi)辦慈妥報釋銷手釣續(xù)。便出差遍人員話和財服務(wù)人紛員應(yīng)犬遵循畜多退極少補潔的原金則，代將原章借支換金額蘋沖平肉，不饑得留研有余珍款。末如有這過期宿未辦助理報續(xù)銷、旗或雖截辦理疲而留題有余索款，引則財沈務(wù)人置員應(yīng)握自動幅從出麥差員挪工該閱月工廉資中聲扣還魂借款康或余脈款。維7.怪3現(xiàn)誼金審嚴批權(quán)效限芝舟查7.脹3.淡1釀按開獎支性閥質(zhì)分撥別規(guī)管定。翠詳見腔“隨附件保一，掀財務(wù)正審批腦權(quán)限糾一覽秒表賞”寶殊喬7.誼3.值2告審批筍權(quán)限交的運鈔用原釘則是斃：擦在權(quán)瞞限表款里的杜每一鐘層次攏的負霉責(zé)人輛，只酒能審垂批他振/她腰的直煎接下細屬的振申請首/申克報。蚊即，痛每一撲審批稀事項弓只能漆交由萬該業(yè)惱務(wù)的行各級汽直接俊領(lǐng)導(dǎo)揪審查帳、并翁由其悲中有踢適當(dāng)囑審批貍權(quán)限把的直假接領(lǐng)天導(dǎo)審必批，剩而非找直接敢的單康位/爬部門到領(lǐng)導(dǎo)般的審?fù)九羌鍩o效明的。報每一黑有審珍批權(quán)舒限的笨領(lǐng)導(dǎo)鍵不能微審批滅自身鞋的申法請/將申報車，即避使自步己具雞有適球當(dāng)?shù)亩畬徟葯?quán)限古。在晃這種伯情況護下，打該領(lǐng)書導(dǎo)的如申請潤/申那報須紫由其逃直接懶上級團審批慧，即偶使其政直接奔上級叨的審樹批權(quán)特限已塌遠遠閱超過事了所前需的蜂審批宵權(quán)限社。鍋7.屠4授豪權(quán)委穩(wěn)托制傭般授欣權(quán)委慢托制紙的目灘的是組為保瓦證經(jīng)粒營活始動的著正常柏進行匯。當(dāng)葡某一辜領(lǐng)導(dǎo)資離開阻公司逝時，粗他/返她可浪將其頓審批李職權(quán)棉委托靈于另起一人項，其糕原則枝是：槳被委清托人驢應(yīng)至誰少與枝其平嚼級；助應(yīng)用皆公司扣固定木的委潤托書產(chǎn)（格沸式附雞后，吸附件銳二）災(zāi)，填剩寫時冶要滿曠足委授托書諒的全碌部內(nèi)副容；鐵委托沾書須固由委但托人洋的直既接上改級簽正字確披認；捉委托各事項緞可以從只是北財務(wù)跪權(quán)限槳，也趴可以陷只是愧業(yè)務(wù)攔權(quán)限泳，也苗可以吸二者范同有能。如鞠委托承人未碎委托跳財務(wù)豆審批慰權(quán)限陽，則煉應(yīng)書下面通謀知財躬務(wù)部蓋門在鮮他/同她外拴出期摟間的經(jīng)特殊墻審批由方式小，并絡(luò)有其你直接左上級裹的書悔面確莖認。跑7.夢5庫接存現(xiàn)孕金恥庫存辣現(xiàn)金陷的庫簡存限凍額，兼由財未務(wù)總森監(jiān)提犯出，癥集團違安全普部門利確認棋、財籮務(wù)總絡(luò)經(jīng)理奪批準(zhǔn)產(chǎn)。始財務(wù)稅部門魂和網(wǎng)征絡(luò)信水息部脆門將段共同舌負責(zé)屋改革抖現(xiàn)鈔插使用舉方式鑄，以般求最危大限宅度地吉減少郊現(xiàn)鈔無的儲捧藏和蝶使用繡，以液適合穴電子故交易眨時代圓的形按勢發(fā)扎展。病7.俘6出僵納責(zé)提任帆詞財匯務(wù)部衣門的柄出納捷員具距有如訪下權(quán)足限及窄責(zé)任洲：環(huán)按照勤財務(wù)匆信息駛系統(tǒng)舞的要前求堅株持做嬸好現(xiàn)聞金日第清月宅結(jié)、串日報辣周報針等項軋現(xiàn)金珍報告贊工作櫻，無輸條件區(qū)接受銅本部灘門及歐本集盼團審開計部腿門對烈出納籃的現(xiàn)步場審污計。請在會終計人必員審攜查之呀后，歡再次賄按照龜制度赤、政補策、紫程序胞的要舞求審桌查借值支與識報銷淚的合磁規(guī)性估；即券是否晶符合擋程序歐與權(quán)塘限的掙規(guī)定化；框有權(quán)剝拒絕栗受理鋼/辦佩理有翅違規(guī)顏定的巧憑證飾、單咽據(jù)；瓣有權(quán)陶要求唐經(jīng)辦活人解峰釋問亡題；出有權(quán)吧向各猴級財抄務(wù)領(lǐng)胳導(dǎo)直庸至集東團最溫高領(lǐng)舞導(dǎo)報鳥告所醬發(fā)現(xiàn)窗的問之題。青8.葡0摘

情現(xiàn)金夏信息噴系統(tǒng)穩(wěn)我8乞.1過現(xiàn)金需信息堡系統(tǒng)醉的建農(nóng)立與億維護拉禍萄8.皂1.翼1歇現(xiàn)金界信息兩系統(tǒng)屋包括側(cè)：現(xiàn)板金類茂帳戶抹分析料、現(xiàn)旋金流茄量日走報/亡周報杠/月麥報、遮銀行臟未達掉帳清勒理等敬。壺8.艷1.譽2揀該系盡統(tǒng)的濁建立慢和維踢護的帆責(zé)任恭，在榨出納額員和顛現(xiàn)金云類各勸帳戶帽會計諸。菜8.誰2現(xiàn)片金流蓮量報洗告風(fēng)8.愈2.罷1嫩日報政：由抄出納防負責(zé)腫每日卡編報暈。內(nèi)晉容是墊銀行譜和庫顛存現(xiàn)漲金的犁當(dāng)日奴收支猛情況怕。格駁式見捐“歌附件果三遍”底。日憑報的全目的功是為循了實嶺現(xiàn)現(xiàn)時金的辮日清爺、給炎有關(guān)妥領(lǐng)導(dǎo)妙提供僚即時嚷的全餃面準(zhǔn)辣確的徑現(xiàn)金剃流信醬息、委以利挺其決筍策使蒸用。橡8.雷2.紹2泛周報資：是油由出鴿納員歪在日初報的烘基礎(chǔ)找上編籌制而棵成的姿縮影古。用踩于公默司和已集團晌的非均財務(wù)骨領(lǐng)導(dǎo)美使用晃。格拋式見貢“宋附件逗四京”俗。遞8.決2.談3手月報謀：由盯會計狗主管心負責(zé)涌編報夢。格權(quán)式為參國家饑統(tǒng)一格規(guī)定辯的現(xiàn)劫金流藥量報揮表格戶式，重內(nèi)容煎可結(jié)項合本猾企業(yè)模實際石修改碗、用耐于內(nèi)醫(yī)部管故理使遮用。院9.捉0現(xiàn)湊金流棕量控魄制矮9.訓(xùn)1現(xiàn)陡金流嶺量計替劃旅財務(wù)呀部門岡每月召編制志分周屬的現(xiàn)劑金流飯量計每劃，著經(jīng)財丈務(wù)總池經(jīng)理訂認可妹后組促織實小施。隙格式破見袋“繁附件奇五檢”先。蹦9.日2現(xiàn)筍金資咸金的濱平衡照、籌抱措、累供應(yīng)遵與保雁障功9.副2.嚷1啦財務(wù)冊部門斥負責(zé)徐按照驕現(xiàn)金苗流量貌計劃花實施尋現(xiàn)金腰流量滅控制寸。目壽的是捐實現(xiàn)肌現(xiàn)金撥收支箭的有體利平綠衡，柳即收迅支平井衡、程適當(dāng)牛節(jié)余頭、企薄業(yè)的坐債務(wù)億比率鄉(xiāng)和償怒債能鳳力被嫁控制嫂在強蹲健的披范圍瘡之內(nèi)牧。9畝.2青.2蹦財務(wù)辜總監(jiān)斷/經(jīng)轎理和窯資金肌主管屯具體障承擔(dān)燭資金陷供應(yīng)甘與保紐障的蠢工作贈職責(zé)祖。僚9.竭2.斧3讀現(xiàn)金月保障彈順序播為：祝各種捐無承嫩付支百出；謀工資轉(zhuǎn)獎金仁、傭責(zé)金等認勞務(wù)嚴支出頂；呢國家傷稅費湖/銀謙行利廈息；旗領(lǐng)導(dǎo)葉人公賞干；檢緊急緒公務(wù)陣/差青旅費梨/郵慧電通雖訊費波；療緊急約購買紙；許其他劍。撞10蜜.0卡現(xiàn)金狂審計到10估.1芳集團興的審?fù)谟嫳O(jiān)閥察部拼門負橋責(zé)按亂照公夜司政惠策執(zhí)更行現(xiàn)填金審運計。飄財務(wù)惜和其六他各純部門盾將無半條件賄接受捧審計俯。朵10疊.2湖財務(wù)啞和其加他各粒部門找須定腥期或超不定將期進絕行現(xiàn)窗金管績理自尼查，漁即自洞我審繪計。蹈11羅.0艘解釋腿權(quán)偶11宿.1脂本制惜度由混集團顆財務(wù)云部負智責(zé)解叛釋、咸修訂疊。從12若.0巖附錄械附件周一：嫁財務(wù)究審批階權(quán)限隆一覽趕表浮附件捉二：廁委托兄書飲附件筆三：秩現(xiàn)金尼流量師日報浩附件帖四：意現(xiàn)金伴流量識周報愿附件盜五：局現(xiàn)金拋流量丙計劃秋董事成局授邪權(quán)簽越發(fā)人集：姓簽發(fā)森日期往：尺本制眠度開醒始實嶼施日你期：錘附件舌一：醋財務(wù)矛審批禽權(quán)限窮一覽餐表忠使用系此表歸時，巡請參撒閱管“捎現(xiàn)金蹈管理架原則煎”恢的保7.備3.糊2輕款標(biāo)“棟權(quán)限尚運用百原則協(xié)”程。駱煌襖員績?yōu)跸槭[樸施蛾暖撇路圖卷節(jié)斤北犧琴內(nèi)答摧手描棕皺控訊鼓同希題糞古顆巡梯張金額殘單位齒：千排元受序號抖地區(qū)崇經(jīng)理庫總監(jiān)雄營銷首/財清務(wù)總挺監(jiān)談總經(jīng)狐理跑總裁完/財霸務(wù)總爭經(jīng)理旅董事句局主授席圖A抹預(yù)算望/計準(zhǔn)劃/喜合同臘內(nèi)、鎮(zhèn)標(biāo)準(zhǔn)密內(nèi)匆1揉差旅懂費唱<2腹<5窄<8辱<2野5編<5寫0仔>5叔0敘2非禮品塊/招斧待/壟交際懂應(yīng)酬產(chǎn)費趴<0應(yīng).5奮<1局<3辭<1參0牛<5辭0辣>5爽0貞3擱會議壟/運箱輸/咳檢驗軋試驗秧費宿<1甲<3千<1儉0注<8點0聰<1并50丈>1莖50夾4積原材棍料購州買神<5政0柳<2沙00誰<1慘00竄0山<5猴00奮0潤>5巾00徐0膝5鈴廣告迎促銷麗費溫<2客0烈<5孫0盒<3改00扒<3稍00棗0印>3虎00傷0置6盛資本者支出慕及租攝賃裝漁修殖<5撲0吉<5藝00寧>5較00泊7窯經(jīng)濟研合同乳（收適入類我）圈<5孝00廟<5孔00速<1齒00顧0番<1劃00馬0摟>1烤00騾0員>1現(xiàn)00辱0趣8佛經(jīng)濟茅合同仔（支煮出類低）眾<2賤<2居<2檔5儀<8還0分>8燈0杜9嫩工資奉/獎輪金/蝴福利咬<1見00效0招>1皇00豈0改10繪培訓(xùn)園<2屢<2頃<2迫5雁<8與0純>8優(yōu)0蘇11話研發(fā)和、顧敵問費憲<5霉00等>5捐00朵12渴贊助倆、捐奶贈辱<1他0即<1藏00烤>1欄00難13厘其他擾支出腸<0尼.5款<1互<2鍛<1晨0馳<5唐0李>5軋0忌B冊預(yù)算繁/計新劃/雕合同壟外、虧標(biāo)準(zhǔn)旋外部支分厚1凝差旅誼費糞 脅<1鴉<5浮<1背0帥>1幕0催2事禮品扛/招強待/趟交際奴應(yīng)酬明費腫 罷<1吩<2膏<1值0句>1錢0蛾3拐會議疲/運逗輸/旺檢驗鋒試驗尋費害<5珠0惜<1耽50協(xié)>1輝50錘4束原材泰料購端買辜<1肝00跪<1湯00芝0腿>5目00宅0鑼5膽廣告侄促銷萬費雖<5旋0刊<5剃00獅>5鋸00席6隨資本投支出巧及租皮賃裝害修副<1拆0陽<1活00辮>1方00柿7則經(jīng)濟轟合同尸（收舒入類談）纏<5蟻00脫<1大00士0餓>1啄00歪0撐8夠經(jīng)濟孝合同冬（支裳出類尺）佳<2困50扣<1群00靈0季>1繪00纖0酬9愉工資鍵/獎潤金/齊福利祖<2解00培>2晨00船10在培訓(xùn)橋<5征0胖>5嘴0貍11固研發(fā)涉、顧裹問費稍<5核0聯(lián)<1佛00雕>1奏00垃12委贊助失、捐粗贈醬<1榴0夏>1劣0議13釋其他斤支出輪<5躬<5屢0失>5篩0虛附件悼二：免委托竊書爪醉晨瘋灰消卻搬索粉語凱片姜AB件C集證團授稠權(quán)委蛾托書苗受委妥托人飽：嫁委托辯人：亮經(jīng)委論托人刺直接招領(lǐng)導(dǎo)述同意抗，受啞委托榜人釣確需將在痕委托膛人紛離開滿公司哀的自制危頌?zāi)昙畡e月罷陜撥日止籃煤和年罵蜂侮月鉛尋支日加期間禮承擔(dān)然委托稀人的農(nóng)如下響職權(quán)衡并負蝕相關(guān)渣法律膚和經(jīng)第濟責(zé)丙任；修 旺業(yè)務(wù)謀權(quán)限結(jié)（如悄無，豆則用狼橫線士劃掉縮）偏 賴財務(wù)銜權(quán)限畫（如娘無，等則用縫橫線丟劃掉移）獲 辜人事宋權(quán)限淹（如覺無，證則用薪橫線屢劃掉樹）云具體兆職責(zé)晶已由管雙方評另文然描述駁（附非后）獎。勁受委福托人涌確認熱：已悲確切亮了解各了與低受委育托事已項相脖關(guān)的擔(dān)公司竄規(guī)定例和政駱策。幼本委此托書罩由委選托人任和受現(xiàn)委托逃人各子持一燃份，墓同時微抄送湯集團大財務(wù)勵部、雕辦公遣室和慧人力傻資源威部各遞一份喪，以方便監(jiān)認督執(zhí)羞行。床三方痰簽字瞎：期受委濟托人青：使拒丸卸畫僵姐委陷托人絞：跡柄愚否產(chǎn)土挑鵲大委辮托人摟上司載：鈔日期寄：穗結(jié)訓(xùn)俯蛇燈絨彼蹄日躲期：朵揀問屠貪端蔑斑箏渠棗日期本：凳附件脂三：喝現(xiàn)金榨流量示日報吳序號收銀行佳存款寒庫存熟現(xiàn)金當(dāng)合計卵小計祥銀行楚號點銀行餐號蹄銀行屬號絨1單上日鴨結(jié)存墳2肉上日蝕結(jié)存譽調(diào)整查3直4揭5糞6疑調(diào)整畏后上廚日結(jié)贏存培7另本日忘收入尤8語1、保9匪2、痰10恥3、點11夾12殃本日產(chǎn)支出卻13常1、嫩14屈2、君15債3、退16挺4、詢17樸5、察18訊6、窄19胳20碧21暈22誰本日文凈現(xiàn)籃金流垂入礦23念日末壯余額批附件辰四：我現(xiàn)金殿流量域周報池盛哀腐挎銀行傻存款畏庫存尿現(xiàn)金翼合計腔上日晚結(jié)存掏調(diào)整茄后上款日結(jié)驚存胸本日材收入萌其中泄：貸就款返鐘籮傘借款鍵磁吐丟其他悟本日雷支出適其中撫：購究貨款勿鞏狠另還貸至籍繳斗資本揀支出色迫斃章工資怠獎金攪冷廢贊辦公期用具搖剪錦沙差旅稼費疤添蘇璃其他鉗本日誠余額騎附件厲五：漫現(xiàn)金拆流量宗計劃茄序號何自秧怪日駱止艇理日擱自紛問日匹止菊錄日誼自驚乖日當(dāng)止潮散日欣自省殿日馳止員跡日坐自喜買日紙止失劃日測自獲厚日懶止頂聲日便本月幼合計霉1潮上月抄末余怪額干2摸本月殊現(xiàn)金恨流入版3榮其中連：貸寧款握4數(shù)暴達銀狡行借依款凱5趴內(nèi)部方周轉(zhuǎn)烏6啟其他仍7蝴本月歪現(xiàn)金志流出遼8始其中當(dāng)：原便材料據(jù)9亂牲字貸盼款本悔息注10肯秤資累本支亮出底11濾工資仰獎金槳12四辦公渾用品世13岔差旅府費孤14未內(nèi)部倒周轉(zhuǎn)鄉(xiāng)15扛廣告粱促銷雜16恰支付漁稅利晉17嘩其他國18蘆19改本月最凈現(xiàn)除金流能量污20往累計襖凈現(xiàn)鑼金流馬量記AB購C集龍團預(yù)禿算管味理制所度請1.太0目荒的東1建挎立現(xiàn)妨代預(yù)發(fā)算制隙，為慘實現(xiàn)每優(yōu)良栗的內(nèi)田部控壩制系姑統(tǒng)服械務(wù)。使2為劫加強鐘和改眾善經(jīng)君營管災(zāi)理、籍更有墓效地槐評價仆和考通核工瘦作業(yè)刊績服凍務(wù)。呈3為海各級牲經(jīng)營瘋分析奏和高褲層決銹策服壓務(wù)。籍0適毯用范驕圍掠2.狼1本狼制度形適用撈于A奏BC挺集團僚各公緣司兵3.廟0參委考文友件烈呀抱盲頂無特宏別規(guī)汁定追4.中0定隸義聰惑球大騾場攻無特搞別定象義含5.覺0指攜引津仙鴿絞定旗安無特絹別指掃引刪6.民0預(yù)拾算工罰作組寒織耗怎6.抹1財嶄務(wù)部蹲門承肝擔(dān)預(yù)眉算工血作的鑒組織徒職能煌。駱件6.丙2財冬務(wù)總塊監(jiān)/異經(jīng)理油根據(jù)捉財務(wù)杰總經(jīng)仿理和踐公司勻總經(jīng)怨理的撈指示繞負責(zé)柳聯(lián)系汪和組播織各現(xiàn)單位鄙和各您級部妙門進粉行預(yù)殃算的冰編制縱、修存訂、偏報批收、實確施、甘檢查伴和考堆核等屢項工總作。蟻漂6.唐3財取務(wù)部晝社專夏職或憤兼職傘預(yù)算楊管理婆會計氣一名輛。預(yù)犬算管添理會賤計的享職責(zé)帥是：叨協(xié)助漂財務(wù)玩部經(jīng)艙理具巷體負殿責(zé)預(yù)耍算的逢各項英組織靠工作下，同切時建屯立和綠按月驗維護底預(yù)算曾記錄幕和分報析系乓統(tǒng)，停向有篇關(guān)人籃員隨銜時提溝供預(yù)烏算審婦核的凍依據(jù)朵資料萄。偉7.氣0年功度初要始預(yù)亮算的凡編制斷程序責(zé)漆7.巖1每陰年的遣至遲控八月陷底以孩前，姓財務(wù)勝部門皺應(yīng)在蕩征得花集團份財務(wù)課總監(jiān)此的指其示后國，將久新年航度的詳預(yù)算際編制辭通知薯發(fā)出糊，并魯開始忌該新棋年度刮的預(yù)舟算組禁織工遇作。子通知效的內(nèi)梅容一賭般包臺括預(yù)著算的維目標(biāo)部及在跳時間升、原泡則、容流程晌、考證核辦稀法等惱方面呼的變蚊化。螺趣7.鉛2各博單位趟/部筆門的訓(xùn)預(yù)算牌草案望由其旺總監(jiān)伙親自絞負責(zé)治，按測照現(xiàn)夸代預(yù)贈算制瀉的規(guī)河定程逢序、吹于通倒知發(fā)它布日葡后的胸一個拌半月蹈內(nèi)完麗成草挨案的杏編制糟，并沖匯集肚于財拴務(wù)中遣心。糖昨7.繪3財掀務(wù)部矮門在定各子艦公司延總經(jīng)春理的旬領(lǐng)導(dǎo)鐵下組從織對扒各單節(jié)位/芹部門觸預(yù)算去草案東的初絲審，湖在初豐審后盈的草什案的倍基礎(chǔ)豎上編宗制財吧務(wù)預(yù)釋算草寫案（錫包括耐預(yù)算棋損益喉表、脹預(yù)算確資產(chǎn)削負債斗表、刷預(yù)算腐現(xiàn)金拆流量猜表）下，并芒于十連月底鍛前將仗全部疊預(yù)算或草案交逐級粘上報妄審查穿。勤紅7.煎4財壁務(wù)部載門根奸據(jù)審阿查意俱見修選改定丘稿，昌經(jīng)由皺財務(wù)遲總監(jiān)舊報董紀(jì)事會當(dāng)審批抖。牢負7.敢5董抽事會悠批準(zhǔn)里并發(fā)份布預(yù)味算。跌8.挽0預(yù)泰算執(zhí)以行、惑控制濁、監(jiān)滑督、收報告撐與審指核湖鎮(zhèn)8.針1各優(yōu)級單接位部搬門負棕責(zé)嚴屯格按股預(yù)算滾控制低支出杠。單盲位部擇門內(nèi)木部應(yīng)擾設(shè)兼象職的沖預(yù)算感管理醒人員阻，負降責(zé)預(yù)逝算執(zhí)燃行情督?jīng)r的何記錄趨、統(tǒng)嚷計與摘分析職。煎環(huán)8.茄2財宴務(wù)部查各會盆計負射責(zé)嚴臨格把喜好預(yù)蓮算控揀制關(guān)霧。凡取超預(yù)漸算的竟開支版都要灘嚴格哥按程蓄序規(guī)完定辦形理，米否則警不予槳受理縣。華引8.乓3財姜務(wù)部鵲的預(yù)段算管粒理會向計每顆月發(fā)疤布經(jīng)鞭財務(wù)睡經(jīng)理枕審查允同意烈的各笑單位脫/部崇門的捉預(yù)算截執(zhí)行壞情況鑼報告遲。虹搶8.伙4句各預(yù)夫算執(zhí)漲行單席位/漸部門偶的負吳責(zé)人率就預(yù)殖算執(zhí)映行差向異向第其直棗接上雪報（聰公司董總經(jīng)啄理向凝集團短總裁盜及集機團財億務(wù)總宴經(jīng)理苦）解通釋原烘因，泡并負嫌責(zé)在沒其后球的額遲月份框里改僑進工荒作、腦改善勒預(yù)算模執(zhí)行系情況輕。退8愈.5然財誠務(wù)部悟及各司級單鮮位部粗門，死在其栽各時鋼期的賢財務(wù)者或管歷理報將告中陣均要后報告擊、分哀析各貿(mào)自的積預(yù)算匙執(zhí)行設(shè)情況手。柜滅8.饒6預(yù)察算考若核按亮照集膛團董誓事會疲批準(zhǔn)陶的預(yù)升算考譽核辦勒法進朗行。蠢9.澇0調(diào)猾整預(yù)忙算爐書9.憶1每祝年的無至遲賠五月幻底以恩前，怠財務(wù)秒部門支應(yīng)將積該年禽度的聰預(yù)算丟調(diào)整阿工作擾通知允發(fā)出驕，并六開始行對該棄年度瘡的初扒始預(yù)秀算的圖調(diào)整裳實施唯組織條工作況。肝踩9.誓2對液初始易預(yù)算丟的調(diào)薄整按益照調(diào)拘整預(yù)添算的愧程序筍進行說。完衫成于口七月燦底前獸。兼誼9.您3調(diào)逃整預(yù)般算的擾審批販程序脹同年需度初扶始預(yù)猜算。疏回9.攤4預(yù)婦算調(diào)杰整后為，財膛務(wù)部侮和各馳單位現(xiàn)部門據(jù)將根朗據(jù)調(diào)競整預(yù)娃算執(zhí)趨行控屈制、路檢查柄、分么析報患告和礦考核糾。摧10金.0右記錄的也師謙無堡特別寄規(guī)定般11講.0撒解釋就權(quán)罷聞1未1.愛1本炊制度吐由集頂團財品務(wù)部救負責(zé)鎮(zhèn)修訂熄、解辯釋。疤12合.0捎附錄噸感決無解董事唇局授肚權(quán)簽貸發(fā)人等：蓬簽發(fā)武日期會：滋本制猛度開危始實梢施日分期：唐AB令C集尤團銷瘡售費荷用控地制制剪度洽0目偷的專1本葛辦法強旨在畢改進耐與加蠻強額牲度控畝制、蜓自我首調(diào)節(jié)胃、自抓我約妻束機晃制，雖規(guī)范葵各公芳司銷煎售費桿用管革理，迎以利俯于費爸用開悲支的爪更加昏合理味、節(jié)菠約、在有效勁，并添促進鵝市場饞與銷狡售的游增長渾和營頂業(yè)利寇潤率揚的不挺斷提萬高。炸2.螺0帖適雷用范濟圍覺差芳2.擾1本架公司作的市鳥場和估銷售忌機構(gòu)擦及市機場與把銷售組活動鉛。鉛3.自0參束考文心件譽鍛3.逆1戲“攜現(xiàn)金逃管理壩制度直”柴4.唉0定撒義桶蘆4密.1天經(jīng)常援業(yè)務(wù)匹費，伸指銷侍售費確用中停的差附旅費債、銷兩售行秘政管旗理費女、地輛區(qū)經(jīng)岔理/各主管村交際扮費與佩支持月費，雜銷售爽代表纏促銷碌費等晉類費著用。榴腸4稿.2倆非經(jīng)防常業(yè)笑務(wù)費堡，為則銷售門費用繼中除儲上述衫經(jīng)常預(yù)業(yè)務(wù)達費以愧外的者費用垂，如銳工資矮、獎資金、泛保險職、稅摘金、返房租憤水電鋪、市趣場推伏廣費貨、產(chǎn)趟品分幕類費乞、過物期欠魯款的抽應(yīng)計廁利息蹄、提親取或侵攤銷海的各暢類經(jīng)申費等纖?？啻?聲.3膏上述產(chǎn)經(jīng)常宅業(yè)務(wù)蔬費用因中的闖銷售須行政浩管理朱費，械包括揭：辦籠公、掌郵電將、通椒訊、僵運雜榴、會折務(wù)、饞培訓(xùn)齡、勞矮保、承報刊膜、總銅雜務(wù)歉費等悲。選滲4閥.4霞如無旁特別麻說明款，本雞制度碼中的很市場強銷售市部門易指，修市場意銷售搬機構(gòu)鬼中的柿市場縱管理糊、銷型售管翠理、置產(chǎn)品創(chuàng)分發(fā)睜、客竿戶服援務(wù)、競數(shù)據(jù)附控制臥等部賊門。段5.炸0指悅引夕譯5淹.1至銷售悟費用換管理造模式瞇伴宵5.耽1.勉1丸經(jīng)常懷業(yè)務(wù)敞費有心市場厘銷售宅部門恒/辦暴事處蓄實行芬與回他款業(yè)有績掛黃鉤的郵自我代控制隊、自謀我調(diào)謀節(jié)，陽輔以穩(wěn)制度嫂和政筒策的封監(jiān)督葡。而帶財務(wù)協(xié)部門烤每月做按本肆制度氣餓跟規(guī)定嚼定期嚼撥付市與核哪銷（連公司碑市場貫與銷弟售部莖門的挪額度職不撥睬付、津而由抄財務(wù)扶部門答代管黨）。喉樸浪5.版1.小2社經(jīng)常晶業(yè)務(wù)秧費的欠額度矩政策洲由本轟財務(wù)杰中心幅在公嗎司總藏經(jīng)理飼和集誰團財柳務(wù)總次經(jīng)理塑的指亦導(dǎo)下煙結(jié)合謹年度概盈虧波平衡醫(yī)點的歲分析鋤制定堵，并洪在他灰們的施批準(zhǔn)富后由丑公司鳥總經(jīng)珍理發(fā)嬸布實推施，槽每年良一次擠。亦約巾5.臂1.賭3排非經(jīng)末常業(yè)閥務(wù)費跪用，落由數(shù)逢據(jù)管連理部犬/財勺務(wù)部露門代衛(wèi)表公章司統(tǒng)淺一控偽制和植管理貨。市音場銷串售部怎門/沫辦事賽處在尚預(yù)算設(shè)、額膠度和什有關(guān)曉政策爭的范鬼圍內(nèi)亂使用蔬，而帶由財圖務(wù)、己人力秒資源皮等部退門按類有關(guān)秩專項敢規(guī)定犁直接處審批揉支付邪、或霜直接的辦理裹支付六、或己計提發(fā)。溫5.棕2敞本淘制度腥引入蕩銷售富營業(yè)租利潤祝概念回并理他順凈膽回款志額的營含義礦5.斤2.咳1憐銷售列營業(yè)懇利潤機為銷訓(xùn)售費偽用之街后、突管理低與財芬務(wù)費慢用之草前的軟營業(yè)庫利潤四，公蕉式為越：崇銷售笛營業(yè)減利潤詞=凈使回款棍額猶—注配比神成本尋—聲應(yīng)負壽擔(dān)銷龜售稅屢及附橡加抵—眾銷售善費用邊銷售朗營業(yè)病利潤脖率（餓%）譯=銷叔售營坦業(yè)利勵潤/窯凈回悟款額少5.籠2.園2帥凈回駝款額夸=毛途回款桌額拍—慚返扣砌—著應(yīng)交療稅金梯，或堂凈回建款額漫=（道毛回庸款額彼—誤返扣百）/籠R永R有突財務(wù)留中心幼每年揀確定木，2儲00狹0年寧為1快.0然6叨5.自2.漿3弟銷售帝費用胖=經(jīng)莫常業(yè)況務(wù)費獲—它非經(jīng)盛常業(yè)烏務(wù)費中（參短見4談.0余定義順）熱6.飲0銷色售費湖用的灘工作頃組織洋賊6.虛1銷指售費責(zé)用的堡管理晌機構(gòu)葛為各稍公司畜的財負務(wù)部摔門千獅6.趁2辦辭事處件內(nèi)勤魔必須畏具備袍一定蹄的財尼務(wù)知研識和北職能披，承進擔(dān)會括計和瞞出納汁的職躍責(zé)，隱負責(zé)環(huán)現(xiàn)金展收存覆支付笨管理語、根格據(jù)財粘務(wù)中烈心的校財務(wù)勸政策狗和制誰度及則辦事奏處負礦責(zé)人虛的書均面意才見辦頃理費雪用的汗借支惜、記模錄、鋤報銷頁與報篇告，綠承擔(dān)很與財蜻務(wù)部步門會魚計與漿出納逮同樣黃的責(zé)抖任與辣義務(wù)患。該豬內(nèi)勤插的聘杜用與蒙解聘關(guān)除依把照人桂力資棒源部圍的規(guī)承定外寒、均港須經(jīng)再過本推財務(wù)奇中心望的書砌面同某意。欺沒有氏設(shè)置呆內(nèi)勤鐮的辦妹事處經(jīng)/地園區(qū)，筒上述誕內(nèi)勤襯的工亦作和斑責(zé)任抬由該浴辦事抬處經(jīng)吳理/失地區(qū)恒主管惑承擔(dān)礎(chǔ)。店7.誠0辦勇事處勒經(jīng)常典業(yè)務(wù)弓費的種撥付爪7.滿1辦絞事處嗓經(jīng)常雁業(yè)務(wù)般費的蓄額度倡政策墳見每首年由葉公司繳總經(jīng)約理發(fā)葬布的輛額度莫政策較文件永。尊7.址2每唐月的趴經(jīng)常米業(yè)務(wù)痕費均語以上瘦一月猴的實潔際凈登回款姑額為換基礎(chǔ)餃計算廊。上悠一月效的毛會回款捎額的仆確定錄辦法延如下菌：每感各拳辦事樹處收荒到款稱額以蹈其銀屆行進乳帳單例的傳壽真件障為準(zhǔn)自；欣嚇直里接匯菜到廣岡州總付部的侍款額務(wù)以財律務(wù)部臨得到省的月巴底止雙的銀澤行進元帳單去為準(zhǔn)融。毛7.龍3每點月一添號，館由數(shù)斬據(jù)管間理部滑與財鍋務(wù)部寬的銷詠售會淹計核真對上怪月毛援回款唯額記趴錄，黎無誤撈后換讀算為觀凈回糊款額鞏，再濫根據(jù)深額度初政策禿計算暑應(yīng)撥敗付本頁月的每經(jīng)常其業(yè)務(wù)貴費，炕公式錄為：弦企應(yīng)厭撥付舍本月振經(jīng)常船業(yè)務(wù)綢費=銷上月倚凈回悔款額瘦*額籠度總鼻點數(shù)服（%呈）庫7.悲4數(shù)鄉(xiāng)據(jù)管傍理部鈴分別舌編制鳳個銷憲售部曠的經(jīng)離常業(yè)言務(wù)費黎計算膊單，氏先經(jīng)組銷售大部總耕監(jiān)審嫁查同狡意，炮再經(jīng)披財務(wù)慮部經(jīng)遵理審癢批，舒后交山銷售圓會計貫和出趨納執(zhí)猛行匯輕付。揀7.沖5每銀月經(jīng)才常業(yè)盲務(wù)費草分兩受次匯卻出。賤第一裝次在因當(dāng)月進的7歡號之英前，夾匯本偶月經(jīng)奸常業(yè)滿務(wù)費寫的一機部分賄，即幼：應(yīng)靠付上流月銷該售代巨表促戰(zhàn)銷費少+本器月其干余經(jīng)鑼常業(yè)墓務(wù)費襪的1娛/2查（如是某一撐辦事海處/遲地區(qū)倘的全患月經(jīng)倉常業(yè)蜻務(wù)費精不足芒50堵0元倍人民舉幣，滿則可荷不分劑兩次尤、而絞于第五一次酒全部榆匯出消）。團7.迷6第誰二次陳在當(dāng)慘月的斷18黃號之準(zhǔn)前，睬匯余胡下的徹其余震經(jīng)常遺業(yè)務(wù)椅費的蜜1/誠2（貍輔以女特殊濤處理慚程序餅，見憶下款嶄）。腥7.書7第敢二次債匯款亡須增沖加如造下特喂殊程鄭序：魂銷售短會計賠在做忍出第牙二次員匯款隙的憑扁單之午后，宇應(yīng)征顫得數(shù)泥據(jù)管栗理部滾的簽急字確墓認。裁數(shù)據(jù)姐管理伸部須炮確認止如下翠事實秘：各字辦事樹處上傳月的縫回款關(guān)到帳殖數(shù)額會無調(diào)盡整和誓本月造的業(yè)懶務(wù)活憤動沒殊有重漲大變懶化，坡無須塑對第球二次執(zhí)匯款余作出絞調(diào)整液。如應(yīng)確有公調(diào)整燕或重賽大變泄化，決數(shù)據(jù)侍管理閥部將澤負責(zé)乳辦理基第二炒次匯咸款調(diào)懷整手典續(xù)。榨7.好8對變于上端述兩葉次撥喊付，扶財務(wù)源部將脊承擔(dān)帆不拖付延和勢不拖撤欠的架責(zé)任街。鏈8.肢0辦朱事處場經(jīng)常悅業(yè)務(wù)松費的里使用臣于核小銷婚8.吧1經(jīng)燒常業(yè)脫務(wù)費逢的使白用爭8.占1.彼1認辦事攀處在分收到效財務(wù)硬部撥房付的款經(jīng)常蝦業(yè)務(wù)氧費用梳之后印，第拘一筆姻支付帶的是烘銷售穗代表肅的應(yīng)棟付上材月促塵銷費爺；其袖余開款支將炊依據(jù)誕批準(zhǔn)使的預(yù)鍵算和傘活動營計劃晌在經(jīng)巾理的模掌握夠下按小照本句中心西的秤“救現(xiàn)金枯管理銀制度堅”封的審唇批權(quán)副限的割規(guī)定屠辦理吳。能8.粘1.奪2辦環(huán)事處果的任屑何人魄員在沸開支獨前如居要借嶺支，雁須辦精理借被支手運續(xù)。掏費用綠開支悔一般霜不應(yīng)授超過哲該類盞費用切餓額評度，曾但辦心事處擊經(jīng)理雄有權(quán)氧在總搜額度國內(nèi)調(diào)落劑使株用，牽而在沫審批抄是要翼執(zhí)行紛“御現(xiàn)金沫管理草制度瓶”哈的審?fù)脚鷻?quán)飲限的霸規(guī)定咽，凡處超出含經(jīng)理鍬權(quán)限豪餓要珍報經(jīng)槍有適輸當(dāng)權(quán)跳限的甲業(yè)務(wù)瞎領(lǐng)導(dǎo)芒批準(zhǔn)般。館8.委1.哭3辦恥事處姓的盲任何血支付騰，都窮要有伏合法亭的、虛真實飽的憑獻證作防依據(jù)作。內(nèi)遮勤（宗如無量內(nèi)勤炮、則旋為經(jīng)與理/妨主管誤，以價下同視）要越切實術(shù)保管蔑好全夏部單糕據(jù)，殺并同屈時登瓦載日蝦記帳武，作傷到日葉清月怠結(jié)無汪差錯泳。頓8.焰2經(jīng)采常業(yè)倍務(wù)費狠的核餓銷廉8.釋2.特1辦位事處賞內(nèi)勤駝每月捎底將測全部驕借支劈和開雄支單警據(jù)原發(fā)件、我日記虛帳復(fù)細印件沃、收疊支清判單及霉必要怠的說其明（悼如：胖回款劃、收盛到撥藍款、讀資金市使用瓦、超各支或女節(jié)余頭、有條無違旗紀(jì)等縮情況桂）等燥文件牧，以辟安全專的方君式報番送數(shù)濤據(jù)管假理部離。數(shù)債據(jù)管圣理部滔在審?fù)?、貞整理矩、登罩記后漆，會康同財羨務(wù)部越門銷設(shè)售會財計辦價理核畫銷。畜8.丑2.醒2環(huán)凡未息超過勺辦事焰處總尖額度界、亦高無違奴紀(jì)或漿超越銜權(quán)限張開支批的，莫數(shù)據(jù)柳管理結(jié)部與茄銷售稀會計鬼可以輝只經(jīng)扒財務(wù)古經(jīng)理恐審查香簽字階即辦嚷理核殘銷，肺否則劉，不礎(chǔ)予核肅銷而吉責(zé)成句辦事貫處經(jīng)僚理辦滿理特跪批手障續(xù)再承予核瓜銷。撈而如眨辦事紅處經(jīng)芬理對尼于超優(yōu)額度堵、違時紀(jì)與剛超越常權(quán)限樹的開臭支未古能得粒到特香批，滔則不找予核俘銷而榴從其私次月豆的應(yīng)從撥付必費用規(guī)中扣想還該渣筆款威項。存9.濤0辦值事處黎月份排經(jīng)常聯(lián)業(yè)務(wù)款費與美業(yè)績雷掛鉤好的獎聰罰突9.蝦1辦惑事處廢的月晴份經(jīng)坑常業(yè)轟務(wù)費挎在如抹下業(yè)捆績情積況下礎(chǔ)給予期獎勵淺：造9.險1.因1億辦事句處上住月餓霧凈回興款額后超過拘了預(yù)縫算；孝9.陡1.虛2蘇辦事磨處上戴月的寧銷售刺營業(yè)潔利潤賠率超萍過了中預(yù)算面。騙9.溉2航獎盟勵辦努法是珍：劣上月壓實際浮比預(yù)揚算每撓增長浮%務(wù)本月幣費用齡比預(yù)鍛算增栗撥%寸凈回盟款額世3%殊1%由銷售侍營業(yè)泛利潤荒率請2%膨1%攤以上激增撥魚可合憐并計費算。愛9.廟3增牛撥費股用的梁用途裁與用哀法如茫下：暢9.栽3.之1齒增加游的經(jīng)文常業(yè)平務(wù)費陣額度士，由譯銷售危部門豎集中服掌握絞與分慘配，撐在地援區(qū)間壽、月紋份間儉調(diào)劑喉使用災(zāi)，內(nèi)茫容只黃限于穿辦事深處經(jīng)冶常業(yè)必務(wù)費工開支毛。論9.撇3.蘆2少銷售鋪部門水集中其分配扭到各頑辦事霸處的燈增撥王費用振，使堵用的濤審批誼權(quán)限腥在辦敵事處兵經(jīng)理劑，但團仍須田按一亞般經(jīng)扎常業(yè)撥務(wù)費赤的同貿(mào)樣要平求辦渴理核察銷手致續(xù)。渠9.滔4辦五事處朋的月傭份經(jīng)恒常業(yè)屆務(wù)費獵的處但罰情壓況與界其獎柔勵基巡本相精反，辭辦法能是：頃上月骨實際全比預(yù)顫算每臣減少芝%餅本月勿費用溪比預(yù)更算扣慨撥%兇凈回斜款額躺3%新0.息5%傳銷售尤營業(yè)穗利潤困率稱2%持0.唯5%范9.法4.者1急以上豎扣撥腥可合攻并計量算，啟并不潑取代趴8.混2.造2款側(cè)中所柴提到雜的由說于超挑額度剝和違州紀(jì)而爸扣撥并的執(zhí)桃行。朋9.嬌4.倆2介扣撥添用法機同9揀.3椅所述脹由銷碑售部并門統(tǒng)缺一掌琴握，析并只杠在原音有增欲撥節(jié)疏余時騙方執(zhí)投行扣究撥，姓反之收財務(wù)交部門旋先記料帳日監(jiān)后有割增撥建時再庭扣回諷。怎9.增5增拴撥與許扣撥并均由表數(shù)據(jù)怖管理迅部會藍同銷姜售會蕉計提峰出，員經(jīng)由袍財務(wù)字總監(jiān)瑞審批交后辦居理。戰(zhàn)10親.0病辦事壓處年拌度業(yè)嗎績與晶經(jīng)常勇業(yè)務(wù)冰費相殲關(guān)的稈獎勵教10芒.1曬辦事本處在蕩如下辮業(yè)績惕情況殲下給肢予年途度盈狂利獎巴的獎漲勵，霸并不片因而霧排斥仆/減競少其排他應(yīng)萍得獎譽勵；只10乘.1洽.1榆辦事雀處年采度的酬凈回撫款額表超過亞了年姥預(yù)算暑。從10拔.1雅.2租公司冊總體駛計算宏的辦挑事處回年度環(huán)銷售飯營業(yè)插利潤狠率超似過了倍年預(yù)咽算。邪10記.2棵年度變盈利氣獎的勸計算睬辦法延是：媽實際咬比預(yù)弱算每味增長禿%迷獎勵鬧利潤錘比預(yù)跌算增烘長部滿分的緩%再凈回縱款額鐘3%羞1%額銷售勒營業(yè)慚利潤噴率翻1%桃1%鏡以上灶兩項最可合掉并計趴算。桃其中傾，利福潤為憲辦事家處所差實現(xiàn)敞的銷訴售營悟業(yè)利大潤，尊計算拌公式姻是：襲利潤簽=辦本事處玻凈回縫款額促—吃配比秒成本駁—挑應(yīng)計拾銷售踩稅及廳附加狡桶—黃辦事埋處總顯銷售臂費用憲—松應(yīng)分誤攤的誕公司匙市場匹與銷托售部追門費步用濱10逐.3絹年度扮盈利輪獎用勤于獲梯獎辦飽事處雜在回搏款和少控制舒費用駛方面?zhèn)€有貢謹獻的先員工狂。其焦分配弄與審喝批權(quán)藍限在跳辦事隙處經(jīng)活理，皺其中逐辦事批處經(jīng)下理的斥獎勵咬數(shù)應(yīng)嘴不低非于人否均數(shù)瘋的二壘倍而寫不高形于人攝均數(shù)失的三丹倍。喘分配謊與發(fā)拖放文棟件的沸原件射須于美發(fā)放衛(wèi)完后錢一周竊內(nèi)送襯交數(shù)謀據(jù)管余理部字存檔堆備查要。昆10勁.4聾年度紙盈利吉獎的表申請定、撥四付等墾手續(xù)羽，均為由數(shù)莫據(jù)管肝理部謝與財于務(wù)部糧銷售拾會計缺統(tǒng)一跪辦理贏，審敲批權(quán)帽在公哭司總帶經(jīng)理竭和集落團財榴務(wù)總櫻經(jīng)理偽。快11編.0梢辦事嘴處非釘經(jīng)常塘業(yè)務(wù)學(xué)費的里使用隱11小.1橡非經(jīng)梨常業(yè)往務(wù)費黃由數(shù)青據(jù)管倚理部俯/財想務(wù)部極門代惹表公向司統(tǒng)刺一控敵制與觀管理桐。辦跪事處優(yōu)在預(yù)株算、樣額度賣和有濫關(guān)政些策的吳范圍杜內(nèi)提院出申豈請，她而由豎財務(wù)味、人鄉(xiāng)力資都源部據(jù)門按按有關(guān)補專項驚規(guī)定息和審悅批權(quán)鴨限的洽規(guī)定占直接賢審批狐支付躬?；虿∮韶斍覄?wù)、之人力檢資源貸等部臉門按里有關(guān)乒專項港規(guī)定俘直接巡辦理改支付堂、或槍計提手。蛇11甜.2泊程序府為：非經(jīng)辦要人辦快理借浩支手擁續(xù)炒陪斃串具有嶺適當(dāng)亞權(quán)限特的領(lǐng)侍導(dǎo)批箱準(zhǔn)命拔罩撲數(shù)殿據(jù)管拌理部螺辦理夫入單攔等手攪續(xù)桐痰育煉填財務(wù)想部門游直接桂辦理緩支付適（匯逼到辦喊事處施）它推墾長森辦事?lián)咸庨_槽支后看由內(nèi)凡勤（怎或經(jīng)免理/店主管隔）辦咸理核語銷手識續(xù)（每同8躲.2列款的估規(guī)定等）。握11仙.3彎非經(jīng)勢常業(yè)冶務(wù)費易的攤論提費遭用，夏由銷劇售會酬計負咬責(zé)至疑遲于起當(dāng)月躁28擺好完私成攤秩提。是攤提藥憑證來須經(jīng)寺財務(wù)魯經(jīng)理寶審簽級。攤報提事借項和競金額甜應(yīng)經(jīng)最由數(shù)話據(jù)管艙理部符及時限通知慮有關(guān)鑒部門碑/辦攀事處緊。頸12稻.0喝公司普總部率的費沸用開闖支戶12歐.1廊公司濾總部錯的市翠場/何銷售巷部門噴，其紅經(jīng)常深業(yè)務(wù)頸費和杏非經(jīng)段常業(yè)廳務(wù)費歇的開夕支程竟序，戴均比麗照辦體事處兆的非系經(jīng)常叛業(yè)務(wù)父費的另辦法姑辦，野即母12序.1好.1盾借款址時：奶經(jīng)辦膀人辦雅理借嚇支手紀(jì)續(xù)炭拼綱血具桌有適由當(dāng)權(quán)雕限的慶領(lǐng)導(dǎo)探批準(zhǔn)梁壩盾根譯數(shù)據(jù)扣管理腐部辦慚理入青單等團手續(xù)街郊俊賴麗財廉務(wù)部枯門直棵接辦麻理支反付。毛12雨.1械.2核報銷壺時：肢經(jīng)辦妨人辦犯理借值支手偶續(xù)座膚味娛具農(nóng)有適刃當(dāng)權(quán)衫限的管領(lǐng)導(dǎo)猜批準(zhǔn)墓輔謀碑刮數(shù)據(jù)緊管理庭部辦廟理入良單等羞手續(xù)成亭兇躲晃財慢務(wù)部灣門辦鐮理結(jié)價算手病續(xù)。絲13略.0咱審計褲碎嚷13稠.1緊集團雷審計供機構(gòu)痰將定火期、田不定穩(wěn)期或序突擊劉性審訊計各而部門造/地回區(qū)的孝活動籠和開養(yǎng)支情娛況，丸公司賽財務(wù)勺部門螺與數(shù)誤據(jù)管疤理部喊也將注作定俊期、圍不定近期或部突擊嘴性審淋查。崖各市肥場/錄銷售儉部門惜和辦頃事處淋須無蘋條件猶接受惜他們摧的審割計和紗審查輝。摟14聾.0您記錄熱1財葬務(wù)部龜門、這數(shù)據(jù)瓦管理臘部和去辦事坦處內(nèi)蘋勤將率共同賺承擔(dān)究銷售雁費用瓣的資蛇料管約理工麗作。量0解戀釋權(quán)龍15么.1半本制聰度由澇集團孟財務(wù)將部負甚責(zé)修仰訂、喪解釋岸。題0附企錄無滾董事撕局授激權(quán)簽?zāi)郯l(fā)人魯：簡簽發(fā)拐日期軌：猾本制康度開慘始實江施日暢期：逮精彩布會計駝網(wǎng)址槍盡在鍬天財戒會計憂導(dǎo)航墳：.積..攏kj渡96墾8.每AB腳C集循團銷碼售資列信控載制程設(shè)序皮0目歲的網(wǎng)1確與保公靜司銷玩售流型程的照正確攔和授君權(quán)執(zhí)仙行無魔誤?？p2所胖有合鈔同都車經(jīng)有稻效批棵準(zhǔn)并悲得以看完全貍實施傲，以跪防客蘿戶資犁信風(fēng)波險?；?所晉有有狡關(guān)人只員都宅能及哄時了竭解到若期應(yīng)圈收帳拖款情菠況，鬼把公仆司應(yīng)容收帳序款控范制在弓適當(dāng)韻范圍攝內(nèi)，奮逐步沃減少叉老的混并避晝免新崖的呆橋、壞秋帳出樹現(xiàn)，濟把風(fēng)突險控羊制到栽最低蛇程度宅。零0適行用范灰圍歡2.秤1本術(shù)制度幸適用辨于A過BC榨集團萄各企點業(yè)、制部門臣。圍3.芬0參舌考文弓件打無敲特別拼規(guī)定王4.叛0定約義尊楚照無壽特別吸定義氣5.爹0指店引壁嫌5泛.1腎銷售康資信數(shù)管理舟是公身司風(fēng)濟險控坐制的警一項鎮(zhèn)重要螺內(nèi)容早，主尚要包昌括合去同的圾跟蹤宣管理鑰、發(fā)芝貨的務(wù)資信聽控制知、應(yīng)施收帳嘉款及漁退換逗貨的槐資信烘控制斑及資壁信信劉息系豈統(tǒng)管脂理等偽。俘6.疼0客宏戶資制信調(diào)局查和聰客戶谷檔案勾管理江鋪6浮.1峽業(yè)務(wù)迎員必惕須親旅臨現(xiàn)犁場拜擊訪客虛戶，釋取得破有關(guān)投準(zhǔn)確東資料臺并填賣寫旦“企客戶壯授信緞?wù){(diào)查錄和額曬度申奶請表倆”糟（見均附錄仿1）峽，報鵝地區(qū)排經(jīng)理壘及銷龜售總雖監(jiān)審牛批后業(yè)交銷猛售數(shù)租據(jù)管胞理部授存檔醫(yī)。呀冒6憑.2鏟如新終開戶究的上治報資勁料未窗經(jīng)財律務(wù)部騾門通治過，竄除非印公司借總經(jīng)搞理特某批，傻任何堡部門士與個稱人不肝予受始理合彎同，允不得浙安排折發(fā)貨萄。經(jīng)釘特批黑執(zhí)行鎮(zhèn)后一氏月內(nèi)躲應(yīng)改保進上匆報資峰料以暑達到厚規(guī)定定要求權(quán)。穗漂6尸.3逆新客紡戶如燈以現(xiàn)講款購貧貨，計經(jīng)銷嬸售總勒監(jiān)同蹦意可順免于例辦理按資信刃檔案逢的申肌請與江設(shè)立傾。矛棟6.挪4銷米售數(shù)盤據(jù)管嫂理部緊應(yīng)根里據(jù)客泡戶資線料編亂制拳“答客戶壤資信云情況題登記畢表轉(zhuǎn)”搶以反鍬映客應(yīng)戶資撐信情箭況及南客戶漢資信趴控制燙服務(wù)虧。唯黎第一呆部分貼珍票謹客戶辯基本芹信息和內(nèi)容那詠市倘①刺客戶握名稱捉、地瓜址、信計、電慶報、撲小愿宿智炒淹②炸開戶株行名角稱、袖帳號背晨煙玩縮勾③普法人敘代表豈疊側(cè)舊恭頭④岡總經(jīng)蔥理狼環(huán)攤嗽樂轟⑤珠銷售金/業(yè)龍務(wù)經(jīng)木理肌團踩則窗獸⑥嫁財務(wù)皮經(jīng)理暮菜要翁片剝⑦屋會計康第二質(zhì)部分逐倍運迅嘆客戶役財務(wù)優(yōu)狀況晉資產(chǎn)留基礎(chǔ)洋內(nèi)容掩臟迅嫁①瀉上年悔年底果固定供資產(chǎn)司醫(yī)腔辟終吊②矮上年漂年底彩流動晶資產(chǎn)塞玻芹礎(chǔ)綿餃③犁以往煙三年勒年銷秩售和劑利潤膚第三沈部分涂式飲旁障產(chǎn)品刑庫存遷情況葡嚷強上年綿末畢貿(mào)悲上季格末房砌嶼本沙月末喚吐韻縮瞇捷吉辯哈其中乳：資絡(luò)殃啞熱勉狼園炒產(chǎn)品銹潔活灣放皂冒掀變產(chǎn)品羨以上再三部燙分由元銷售列部各負辦事因處申汪報人獲員填搶報，碧有地輔區(qū)經(jīng)韻理/廣主管盈審查智（其企中第苦二、缺三兩閣部分活可在轎一年時內(nèi)逐傾步完圍善，匪即此嘆程序灘發(fā)表社一年咬后，袍各責(zé)粱任人瘡均應(yīng)因完全捐達到眨上述鐘要求鑒。）遲第四鑄部分開搖掛然姥本年悔資信傘限額燥和以璃往三鉗年資奴信歷句史集內(nèi)容財驕模驗①虛各年界應(yīng)收裳帳款久余額替遼黎抖練境②謊各年久應(yīng)收濱帳款揮帳齡鐮情況位甘柳煤疾劉③詢各年工銷售泥返扣型率走磨拍悅崗成④擦各年聯(lián)銷售陣開發(fā)火費用資譽件禾歪⑤稱各年補銷售裙資信鄰限額長第五閣部分尺酸眠槐資長信審璃查（韻年末貢填寫店）耳內(nèi)容吧演姨①關(guān)得到立返扣飛金額股圣轎段塑②澡全年滔月平搜均應(yīng)家收帳借款余木額竟沃伏分陶③堡全年攀各月虹的銷仙售限蝴額箱扶娘?；冖苋昴╆噾?yīng)收演帳款景超過蚊標(biāo)準(zhǔn)茄天數(shù)恒的欠扣款哪含竊廣摘⑤青全年徒按時糖付款沃的發(fā)頁票數(shù)譽脅德朝盆⑥獅全年判實際云銷售給額和終原預(yù)冬計銷洪售額抬盛幣半眾⑦坡資信且評價卵以上圍各部湊分將欠為銷溉售總晚監(jiān)和碼總經(jīng)朽理隨梁時調(diào)鏟用并側(cè)審改旗。欣7.敗0資追信限喘額的火制定摸和調(diào)設(shè)整呀新7.極1資吸信限鍵額的旬確認焦若客記戶的茄標(biāo)準(zhǔn)走回款驢天數(shù)齡為D擾天，胡則該浩客戶形資信蘇限額捉：異資信黃限額洽=D期/3要60按*全抹年預(yù)扮計銷附售額齒；或焦額定此欠款廚率X擠（%首）=諸資信旋限額袍/全姜年預(yù)藝計銷烏售額瘋每次雕最大稼發(fā)貨側(cè)量=瘋資信頓限額并—促實際奴累計嬌欠款泉余額架每次咐發(fā)貨柏量不據(jù)得超奏過資搬信限延額規(guī)辦定的則最大繳發(fā)貨縮量。穴回款慚天數(shù)緩低于三標(biāo)準(zhǔn)潛回款祖天數(shù)超、欠棚款率壽不超啞過X廈的發(fā)芝貨申闖請方交可發(fā)的貨。劇老客律戶下驗一年餅的資室信限甲額可澆根據(jù)折上一象年的件信用利情況酬進行伴修訂焦?？v客戶張初次避資信默限額醒由地扶區(qū)經(jīng)沖理/殺主管父提出鋒，銷計售總現(xiàn)監(jiān)及腐財務(wù)劉總監(jiān)撒會審柏，總掉經(jīng)理務(wù)批準(zhǔn)凡。羽7.番2資朵信限牛額的斗調(diào)整虛客戶噴的猶資信樣限額蘭依下益列因延素進就行修如訂；雜本年鹽公司譽銷售宮政策弟的相擠關(guān)規(guī)隨定調(diào)加整；孩上年覆底客扶戶應(yīng)尺收帳麥款余侵額；狀客戶愉過去槳三年薦的購垂買記找錄和怠貨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